财务报表实用教案

1、第1页/共43页第一页，共44页。财务报表管理系统的主要功能有： 1. 提供各行业(hngy)报表模板 2. 文件管理功能 3. 格式管理功能 4. 数据处理功能 5. 图表功能 6. 打印功能 7. 二次开发功能第2页/共43页第二页，共44页。 第3页/共43页第三页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表7.1 7.1 报表报表(bobio)(bobio)格格式设计式设计例例1：2006年年1月月10日，以日，以CWZG（朱湘（朱湘 口令：口令：123456）的身份，登录注册）的身份，登录注册(zhc)108账账套的套的“财务报表财务报表”系统并新增一张报表。系统并新增一张报表。 第4页

2、/共43页第四页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，报表名默认为。建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，报表名默认为。 空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元(dnyun)的类型的类型均默认为数值单元均默认为数值单元(dnyun)。 新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。 第5页/共43页第五页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例2 设置设置(shzh)报表尺寸为报表尺寸为12行行6列。列。 1. 设置设置(shzh)报表尺寸报

3、表尺寸第6页/共43页第六页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示提示(tsh)： 报表的尺寸设置完之后，还可以单击报表的尺寸设置完之后，还可以单击“格式格式”菜单中菜单中“插入插入”或或“删除删除”选项增选项增加或减少行或列来调整报表大小。加或减少行或列来调整报表大小。第7页/共43页第七页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例3 定义报表定义报表(bobio)第第1行行高为行行高为12mm，第，第212行的行高为行的行高为8mm.。例例4 定义第定义第1列（列（A列）和第列）和第4列（列（D列）列宽为列）列宽为44mm；第；第2列（列（B列）、第列）、第3列（列（C列）、第列）

4、、第5列（列（E列）和第列）和第6列（列（F列）列宽为列）列宽为20mm。2. 定义定义(dngy)报表的行高和列宽报表的行高和列宽第8页/共43页第八页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 行高和列宽的定义，可以通过菜单操作行高和列宽的定义，可以通过菜单操作(cozu)，也可以直接利用鼠标拖动某行或某，也可以直接利用鼠标拖动某行或某列来调整行高和列宽。列来调整行高和列宽。第9页/共43页第九页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例5 将将A4：F12划上网划上网(shn wn)线。线。3.划表格划表格(biog)线线第10页/共43页第十页，共44页。第第7章章 财务报

5、表财务报表提示：提示： 划好的表格线在格式划好的表格线在格式(g shi)状态下变化并不明显。操作完以后可以在数据状态下查状态下变化并不明显。操作完以后可以在数据状态下查看效果。看效果。第11页/共43页第十一页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例6 将单元将单元(dnyun)A1：F1组合成一个单元组合成一个单元(dnyun)。4.定义组合定义组合(zh)单元单元第12页/共43页第十二页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。 组合单元实际上就是一个大的单元

6、，所有针对单元的操作组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作(cozu)对组合单元对组合单元均有效。均有效。 若要取消所定义的组合单元，可以在若要取消所定义的组合单元，可以在“组合单元组合单元”对话框中，单击对话框中，单击“取消组合取消组合”按按钮实现。钮实现。第13页/共43页第十三页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例7 根据根据(gnj)以下表样录入表样文字。以下表样录入表样文字。 5.输入输入(shr)表间项目表间项目 ABCDEF1资产负债表234资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额5一、流动资产6货币资金7交易性金融资产8应收票据第14页/共43页

7、第十四页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 在输入报表项目时，编制单位、日期在输入报表项目时，编制单位、日期(rq)一般不需要输入，财务报一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。表系统将其单独设置为关键字。 项目输入完之后，默认的格式均为普通宋体项目输入完之后，默认的格式均为普通宋体12号，居左。号，居左。 一个表样单元最多能输入一个表样单元最多能输入63个字符或个字符或31个汉字，允许换行显示个汉字，允许换行显示 第15页/共43页第十五页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例8 分别将区域分别将区域B6：C12和和E6：F12，设置为数值型的单元类型，设置

8、为数值型的单元类型(lixng)、逗、逗号的数字格式。号的数字格式。 6.定义定义(dngy)单元属性单元属性第16页/共43页第十六页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 报表新建时，所有单元的单元属性报表新建时，所有单元的单元属性(shxng)均默认为数值型均默认为数值型 格式状态下，输入的内容均默认为格式状态下，输入的内容均默认为“表样表样”单元。单元。第17页/共43页第十七页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例9 将将“资产负债表资产负债表”设置字体为宋体、字型为粗体、字号设置字体为宋体、字型为粗体、字号14、水平方向、水平方向和垂直方向居中。和垂直方向居中。

9、例例10 将将“资产资产”、 “期末余额期末余额”、“年初年初(ninch)余额余额”、“负债及所有者权负债及所有者权益益”、“期末余额期末余额”、“年初年初(ninch)余额余额”设置字体为宋体、字型为斜体、设置字体为宋体、字型为斜体、字号字号14、水平方向和垂直方向居中。、水平方向和垂直方向居中。7.设置设置(shzh)单元风格单元风格第18页/共43页第十八页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 设置完之后可以设置完之后可以(ky)在预览窗口里查看效果。在预览窗口里查看效果。 第19页/共43页第十九页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例11 在在A3单元单元(d

10、nyun)中定义中定义“单位名称单位名称”，在，在D3单元单元(dnyun)中定义中定义“年年”。第20页/共43页第二十页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入。关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入。 每张报表可以同时定义多个关键字。每张报表可以同时定义多个关键字。 关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时即要考关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时即要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。 如果关键字的位置设置如果关键字的位置设置(shz

11、h)错误，可以执行【数据】错误，可以执行【数据】|【关键字】【关键字】|【取消】命令取消后再重新设置【取消】命令取消后再重新设置(shzh)。 关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。键字。第21页/共43页第二十一页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表7.1.4 7.1.4 编辑编辑(binj)(binj)公式公式1. 定义定义(dngy)单元公式单元公式第22页/共43页第二十二页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例12 直接直接(zhji)输入输入C6单元单元“货币资金货币资金”“期末余额期

12、末余额”的计算公式。的计算公式。直接直接(zhji)输入公式输入公式第23页/共43页第二十三页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示：单元公式在输入时，凡是涉及到数学符号单元公式在输入时，凡是涉及到数学符号(fho)和标点符号和标点符号(fho)的均须输的均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。第24页/共43页第二十四页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例13 使用使用“函数向导函数向导”录入录入C8单元单元(dnyun)（即（即“应收票据应收票据”年初余额单元年初余额单元(dnyun)）公式

13、。）公式。第25页/共43页第二十五页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数的账套时，需要账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数的账套时，需要进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。 如果输入的会计科目有辅助核算如果输入的会计科目有辅助核算(h sun)，还可以输入相关辅助核算，还可以输入相关辅助核算(h sun)内容。如果没辅助核算内容。如果没辅助核算(h sun)，则，则“辅助核算辅助核算(h sun)”选择选择框呈灰色，不可输入。框呈灰色，不可输入。第26

14、页/共43页第二十六页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例14 资产总计的年初资产总计的年初(ninch)数数=负债及所有者权益的年初负债及所有者权益的年初(ninch)数。数。 第27页/共43页第二十七页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示： 审核公式在格式状态下编辑，在数据审核公式在格式状态下编辑，在数据(shj)状态下执行。状态下执行。第28页/共43页第二十八页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例15 将报表文件将报表文件(wnjin)保存为保存为“资产负债表资产负债表”。第29页/共43页第二十九页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示：

15、“.REP”为用友报表文件专用扩展名。为用友报表文件专用扩展名。 如果没有保存就退出，系统如果没有保存就退出，系统(xtng)将弹出将弹出“是否保存报表？是否保存报表？”对话框。对话框。第30页/共43页第三十页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例16 进入进入“资产负债表资产负债表”数据数据(shj)状态。状态。 第31页/共43页第三十一页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例17 录入录入(l r)关键字的内容：年关键字的内容：年“2008”，月，月“1”，日，日“31”。第32页/共43页第三十二页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示提示(tsh)： 每一张表页均

16、对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。 日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。体日期。 第33页/共43页第三十三页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例18 计算计算(j sun)光彩股份有限公司光彩股份有限公司2008年年1月的资产负债表数据。月的资产负债表数据。第34页/共43页第三十四页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例19 调用执行调用执行(zhxng)“一般企业一般企业”（2007年新会计准则）会计制度的年新会计准则）会

17、计制度的“资产负债资产负债表表”模板。模板。第35页/共43页第三十五页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表提示：提示：如果所需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修如果所需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字、计算报表数据。改，然后再进行系统初始、录入关键字、计算报表数据。利用模块利用模块(m kui)文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块(m ku

18、i)传递到总账模块传递到总账模块(m kui)的凭证上相关科目的数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负的凭证上相关科目的数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负债表不平衡。债表不平衡。第36页/共43页第三十六页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例20 自定义报表自定义报表(bobio)模板。模板。第37页/共43页第三十七页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表例例21 调用并修改调用并修改“一般企业一般企业”（2007年新会计准则）中的现金流量表模板。生年新会计准则）中的现金流量表模板。生成成(shn chn)“光彩股份有限公司光彩股份有限公司”的现金流量表。的现金流量表。第38页/共43页第三十八页，共44页。第第7章章 财务报表财务报表 提示：预置的现金流量表模板没有公式；上面显示的“编制单位”、“年”、“月”并不是关键字，要清除(qngch)后，重新设置关键字。按照这种方法编制现金流量表，前提是必须在总账系统中指定了“现金流量科目”，并在填制凭证的时候，录入了现金流量项目和金额。第39页/共43页第三十九页，共44页。第第7章章 财务