《个人理财实务》课后习题详细参考答案

1、个人理财实务课后习题详细参考答案学习情景一个人理财与个人理财规划任务一正确认识个人理财1. 4技能训练参考答案1.4.1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)错 (2)错 (3)错 (4)对 (5)错3. 单选题(1) A (2) D (3) C1.4.2技能实训略任务二制定个人理财计划2. 4技能训练参考答案2.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)错 (2)对 (3)对 (4)对 (5)对3. 单选题(1) B (2) B (3) C2. 4. 2技能实训略任务三正确认识个人理财规划3. 4技能训练参考答案3.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)对 (2

2、)错 (3)对 (4)错 (5)错3. 单选题(1) A (2) B (3) B3. 4. 2技能实训刘先生家庭处于家庭成长期阶段，理财需求包括：购买房屋、汽车； 子女教育费用；增加收入；风险保障；储蓄和投资；养老金储备。学习情景二个人财务管理和现金规划任务四进行个人财务管理4. 4技能训练参考答案4.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错（2）对 （3）对（4）对（5）错3. 单选题（1） D（2） A（3） A（4） D（5） D4. 4. 2技能实训略任务五编制现金规划5. 4技能训练参考答案5.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错 （2）错 （3）对

3、（4）错 （5）错3. 单选题(1) B (2) D (3) C (4) D5. 4. 2技能实训1. 略2. 小李2009年大学毕业，刚刚工作3年。且对目前工作不满意，准备跳槽。 因此应维持6个月的失业保障，建议他准备18000元的现金储备。3. 略学习情景三个人风险管理和保险规划任务六认识个人风险管理和保险6. 4技能训练参考答案6.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)对 (2)错 (3)错 (4)错 (5)错3. 单选题(1) D (2) B (3) C (4) C (5) D6.4. 2技能实训1. 刹车失灵是风险因素。26.略任务七编制保险规划7. 4技能训练参考答案

4、7.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）对 （2）错 （3）错 （4）错 （5）错3. 单选题（1） C （2） A （3） C7. 4. 2技能实训1. 略2. 略学习情景四 个人税收筹划任务八正确计算个人所得税& 4技能训练参考答案8.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错 （2）错 （3）对 （4）错 （5）错3. 单选题(1) B (2) C (3) B8.4. 2技能实训1. 需要。米切尔在中国是居民纳税人，在中国境内取得的所得应依法缴纳 个人所得税。任务九进行个人税收筹划9. 4技能训练参考答案9.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断

5、题(1)错(2)对(3)对3. 单选题(1) D(2) B(3) B9.4. 2技能实训1. 略学习情景五个人住房规划任务十认识房地产和房地产投资10.4技能训练参考答案10.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)错 (2)错 (3)对 (4)对 (5)对3. 单选题(1) C (2) B (3) C10. 4. 2技能实训1. 东部某城市的房价收入比为：8000X804-80000= 8。房价收入比为8说 明该城市的房价相对偏高。2. 中部某城市的租金乘数为：6000X1004- (2000X12) =25。租金乘数超 过15倍，不值得投资。任务十一编制个人住房规划114技能训

6、练参考答案11.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)对 (2)对 (3)错 (4)错 (5)错3. 单选题(1) B (2) B (3) B11.4.2技能实训1. 租房年成本：5500X12 + 5500XlX3%=66165 元购房年成本：600000 X 3%+600000 X 6%+5000 +1200000 X 2%二83000 元肖方的购房的平均年成本为83000元，比租房年成本66165元高25. 44%。所以租比买更划算。2. 李先生可负担的购房首付款二30万X50%X复利终值系数（n二5, r=4%） +4万X年金终值系数（n=5, r=4%） =39. 92

7、 万元李先生可负担的购房贷款=4X年金现值系数（n二15, r=6%） =38. 85万元届时可负担房屋总价=39. 92万元+ 38. 85万元二78. 76万元李先生可负担购房单价二78. 76万元4- 100二7876元3. 略4. 略学习情景六个人投资管理和投资规划任务十二进行个人投资管理12. 4技能训练参考答案12.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错 （2）对 （3）错 （4）错 （5）错3. 单选题（1） C （2） B （3） B12. 4. 2技能实训1. 略2. 略3. 略任务十三编制投资规划13. 4技能训练参考答案13.4. 1知识训练1. 课堂讨论

8、题略2. 判断题(1)对 (2)错 (3)错 (4)对 (5)错3. 单选题(1) D (2) C (3) C13.4.2技能实训1. 略2. 略3. 略学习情景七子女教育规划任务十四编制子女教育规划14. 4技能训练参考答案14.4.1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错 （2）错 （3）对 （4）错 （5）错3. 单选题（1） D （2） C （3） C14. 4. 2技能实训1.方先生家庭子女教育投资计算表项目代号数值备注子女年龄A10岁距离上大学年数B8年=18 岁-A目前大学费用总计C60000元4 年，48000 元-72000 元学费年成长率D5%3%-7%,以5%假设

9、届时大学学费E88650=Cx复利终值系数（n=B,兀r=F）教育资金投资回报率F6%5%-7%,取中间值6%准备大学费用的月投资额G1190元二Em年金终值系数（n=B,r=I） t-122. 略3. 略学习情景八退休养老规划任务十五编制退休养老规划15.4技能训练参考答案15.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题（1）错 （2）错 （3）对 （4）对 （5）对3. 单选题（1） B （2） A （3） A15.4.2技能实训1. （1）退休后的每月基本消费（保持相当于现在36000元的消费水准）=36000X4. 322 （i=5%, n=30 的复利终值系数）=155592 元

10、(2)退休后再生活25年所需养老金总额=155592X25=3889800元。2. 李先生每月应投入资金为：1500000 94.4608 (i=7%, n=30的年金终值系 数)4-12=1323.30 元3. 略学习情景九财产分配与遗产规划任务十六编制退休养老规划16. 4技能训练参考答案16.4. 1知识训练1. 课堂讨论题略2. 判断题(1)对 (2)对 (3)错 (4)错 (5)错3. 单选题(1) A (2) D (3) D16. 4. 2技能实训1.4万元是夫妻共同债务。原因：一是借条中的借款人是余某，并不是余某 父亲，因此，木案借款人是余某勿庸争论；二是余某将借款交给其父亲用于

11、家 电生意的周转，是余某对自己合法财产依法行使处分权的结果，两被告不能因 此以债款未用于家庭共同生活而辩称不是夫妻共同债务；三是不管是何种收益, 在两被告间没有明确约定夫妻财产分别所有制的情况下，应由两被告共同分享。 现余某交给其父亲的借款发生意外，当然因此所负的债务就应由余某夫妻共同 来偿还。2. 该丈夫的观点不正确。因为婚姻法解释（二）第22条的规定，父母在 双方结婚后的出资，视为对夫妻双方的赠与，但父母明确表示赠与一方的除外。 本案中，父母为女儿出资买房，在办理产权登记时把他们自己和女儿的名字写 入了产证，而没有把女儿丈夫的名字写入产证，这种举动可以认为父母出资买 房是对女儿一方的赠与。

12、3. 小王和小李均有继承权。小王为王某的婚生子女，即使离婚后由母亲抚 养，其继承权都不会消除。小李与王某共同生活，相互身份认可，关系融洽。 依据我国继承法规定，只要继子女与继父母之间形成了抚养关系，不论这 种抚养关系是相互的还是单向的，继子女都能取得对继父母遗产的继承权。4. 该遗嘱为自书遗嘱。遗嘱无效。因为再婚后共同购买的房屋为夫妻共同 财产，张某对属于妻子的那份财产是无权处理的。5. 法院会支持王平、赵媛的讼诉请求。原因：王平与赵兵于2008年11月6 日离婚时，签订离婚协议书约定将某小区1号楼3单元401室房屋赠送给 赵媛，该协议系双方对夫妻共同财产的处分，合法有效，应当全而完整地履行。 履行期限不明确的，债权人可以随时要求履行。不动产物权的移转经依法登记, 发生效力。根据相关法律的规定，只有将房屋的产权过户至受赠人的名下，赠 与人的受赠行为才算完整地履行。现王平要求依协议将某小区1号楼3单元401 室房屋的产权过户至赵媛名下，属于对双方离婚后财产约定继续履行的请求， 合理合法，予以支持。对此，赵兵提出应等到婚生女儿赵媛十八周岁才同意过 户的抗辩意见，