审计报告回复封开修改版

1、关于对审计报告的回复肇庆中鹏会计师事务所：本次审计对我局的 2016 年就业专项资金使用管理开展情况进行 了全面的审查，审计报告既肯定了我局在就业再就业工作中的做 法，又指出了我局在执行就业政策工作中存在的问题， 所列基本符合。 我局在通过认真阅读和核对， 对审计报告提出几点要求和意见， 具体 如下：第三页 台账管理是否规范情况问题 检查情况：封开县人力资源和社会保障局设置专项资金收支管理 手工登记台账，台账列示明细金额与自查报告金额不一致。答复：手工登记台账部分明细金额与自查报告金额不一致的原 因：一是 2016 年我县财政配套的就业资金预算指标是 481.14 万元， 按统计方法 481.

2、14 万元是列入当年的资金筹集的， 但在 2016 年度县 财政只拨付了 250万元的县级就业资金到“财政社会保障专户” 使用， 而剩下的 231.14 万元能否可以继续使用还未明朗 （在 2017 年的县级 财政部门预算出台后，才明确该笔资金仍可留作在 2017 年继续使 用），所以，当年我局的手工台账上的县级就业资金筹集只登记 250 万元，这是与在自查报告中上报的县级就业资金筹集 481.14 万元不 一致的原因。 二是由于收到上级有关下达资金的文件较迟， 手工台账 上在 2016年补录了一笔省级下达给我县的 2015 年劳动力技能晋升培 训资金 310 万元，故此，又造成了专项资金手工

3、登记的明细金额与自查报告金额不一致第四页 是否存在着超出资金使用范围和标准违规使用就业资金 情况问题报告中提到“ 2016 年 12 月支付小额担 保贷款财政贴 息 296,199.61 元，2016年10月支付小额担保贷款基金 300,000, 元,根 据 2016年 7月 29日下达转发财政部人力资源社会保障部关于印发 就业补助资金管理暂行办法的通知粤财社 201694 号文规定就业 补助资金不得用于创业担保贷款基金和贴息等支出。 封开县人力资源 和社会保障局决定在县级配套的 2016 年就业资金中拔付担保贴息和 补充基金，共 596,199.61 元。”答复： 2016 年 7 月 29

4、 日下达转发财政部人力资源社会保障 部关于印发就业补助资金管理暂行办法的通知粤财社 201694 号 文出台后我县的第三季度贴息和担保基金共 596199.61 元的支出仍 然在县配套的就业资金支付，资金支出的渠道虽不符合省文件的要 求，但根据关于我县就业专项资金管理有关问题的通知 （封财社 20111 号） 第三条资金申请及支付管理第（九）点规定 ：可以用于 小额贷款担保基金和贴息的。因此，我们认为，我县第三季度贴息和 担保基金共 596199.61 元的支出， 是符合我县出台的 关于我县就业 专项资金管理有关问题的通知 （封财社 20111 号）规定支付使用 的，不存在小额贷款担保基金和贴

5、息未按文件规定执行的做法。2017 年我县的创业贷款担保业务已按照新的规定将创业担保基 金和贴息由同级财政部门筹集，贴息在普惠金融发展支出类科目列第四页第 1 小点 “2016 年 12 月支付小额担保贷款财政贴息 296,199.61 元，2016年 10 月支付小额担保贷款基金 300,000,00 元” 中的“ 300,000,00 元”更正为“ 300000元” 。第四页第 3 小点“肇庆市龙昌水泥制造集团有限公司就业困难人 员社会保险补贴责令企业在 2017 年 8 月 2 日前清退 2016 年以 后退回财政专户。 ”更正，请在 2016 年前加插“以前年度及” 。 第六页提及到

6、“我们抽查了相关业务档案及财务资料发现，扶 持公共就业服务 217.69 万元、人力资源市场建设 62.40 万元均由封 开县财政局转款到封开县人社局，再由人社局拨到资金使用单 位。”因扶持公共就业服务 217.69 万元和人力资源市场建设 62.40 万元的支出是使用了我县配套的就业资金，我局的这样拨款方 式依据是根据关于我县就业专项资金管理有关问题的通知 （封财 社 20111 号）文第一条资金安排中， “县的就业专项资金由县财政 局拨到我县人力资源和社会保障局账户， 再由我县人力资源和社会保 障局根据本通知的要求拨付到相关单位（部门）和机构等。 ”故此， 我局认为我们的拨款方式是根据这条

7、规定执行的， 有文件依据， 没有 违规，并且在实施前请示了市、县有关部门。所以审计报告里“我们 抽查了相关业务档案及财务资料发现，扶持公共就业服务 217.69 万 元、人力资源市场建设 62.40 万元均由封开县财政局转款到封开县人 社局，再由人社局拨到资金使用单位。 ”这段话建议不写进审计报告。第八页：电话核对问题封开县人力资源服务中心技能晋升业务档案中罗丽茵等 169 人 的电话进行核对， 其中 8 个为空号电话； 有参加培训未拿证书 66 人； 无培训 16人；忘记有无培训 3 人；错误号码 18人；停机 2 人。答复：关于对 169名培训学员的电话核对抽查， 由于时隔 1 年半多，这

8、 些学员中大部分来自农村， 部分学员使用大众充值卡， 有些可能已经 停用；部分学员电话费不充值，会存在空号、错误号码的现象；有些 学员在申报培训时提供的电话号码有误或录入系统信息时有误。 报告 中有 66人未能拿到证书的原因是 2016年 9月份起全省统一使用新版 证书打印，我县鉴定中心在 2017年 4月份起才能打印新证书，上述 66人的证书已打印完毕，准备发给这些学员。另外有 16 人说没有参 加过培训、 3 人忘记有无培训，经过我局培训教育股在系统筛查，这 19 人全部已参加培训，每期培训完成经鉴定考核成绩合格后，培训 机构会发给一定的误工和伙食补贴， 领取补贴时需学员自己的签名和 打指

9、模。 学员在参加培训前还需提供本人的身份证复印件、 户口本复 印件、社保卡复印件等个人培训资料。因此，上述 169 人全部都有参 加由培训机构和鉴定所组织的培训和鉴定。第九页：“封开县腾飞职业培训学校业务档案中温崇宇等 512 人 的电话进行核对， 其中 36个为空号电话， 有参加培训未拿到证书 331 人，无培训 27人，错误号码 28人，停机 4人，无考试 5 人”问题： 答复：1、抽查的 512人当中有 36 个为空号，第一、可能学员改了电话号码，农村学员流动性大，外出打工后换电话比较频繁；第二、可能 工作人员录入有误。2、报告中有 331人未能拿到证书的原因是 2016年 9月份起全省

10、 统一使用新版证书打印，我县鉴定中心在 2017年 4月份起才能打印 新证书，上述 331 人的证书已打印完毕，准备发给这些学员。3、无培训 27 人、无考试 5 人。学校在培训、考试过程中有签到 表，有学员的亲笔签名； 其次，在领取误工补助时有学员的亲笔签名、 打指模为证；再其次，考试签到时，我们有全程录像为证。还有一个 情况，参加培训考试的学员没有电话，报上来的电话是他人电话。4、错误号码 28 人。一是重复号码当中有的是夫妻，报上来时只 报一个号码； 二是有的学员没有电话号码， 填报上去的是邻居或子女 或他人电话。第十页第六行 “封开县商贸职业培训学校”更正为“肇庆市封开 县腾飞职业培训学校”第十页（二）鉴定考核机构情况中提到“封开县职业技能鉴定所 无自有的考评场地、设备检测仪器。 ”答复：我所自有 2个智能化平台考试，共有电脑 160多台：其中智能化 平台考试二室设在江口镇，共有电脑 80 台和空调、投影等设备；三 室设在南丰镇腾飞职业培训学校教学点课室