关于设立集团公司的建议

1、四川创智投资咨询有限公司关于四川鸿宇食品设立企业集团的初步建议四川创智投资咨询有限公司通过对四川鸿宇冷冻食品有限公司及所属企业的调研考察，在掌握的现有初步资料的基础上,整理建议如下：一、企业成立企业集团的意义：1在竞争激烈的市场中使企业做大做强，抵御经济周期波动的影响；2符合南充市政府的政策支持方向；抓住灾后重建机遇正是企业扩大规模，整体提升自身实力的好时机；3所属的企业各具特色，在广元、南充的地区具有较强的影响力，但是在发展中均遇到了瓶颈，各自独立发展均存在一定得困难。设立集团将有效的整合资源，缓解资金短缺、人才缺乏、管理水平相对滞后的状况； 4所属企业从产业上相互支撑，形成从饲养-屠宰-加

2、工-销售的完整上下游产业链，业务上互相依托，独立运作，优势互补；5通过初步的沟通可以看出，如果能够将各公司企业整合为企业集团，实现项目运作、资金管理、人才互补等集中管理，将降低经营成本，提高盈利水平。二、四川创智咨询对于本次企业集团设立的建议四川创智咨询通过分析研究认为，本次企业集团设立可分两阶段进行。由拟参与集团设立的四川鸿宇冷冻食品有限公司为将来设立集团的母公司，苍溪鸿宇食品有限公司、以及房地产和贸易等公司为控股、参股子公司的集团形式。 按照以四川鸿宇冷冻食品有限公司为集团母公司的设想，设计出以下三种参考方案。（在详细调研企业后,根据公司实际情况修改完善）：方案一，按照集团公司统一管理，精

3、简机构人员，易于全面控制，提高营运效率的要求，但缺点是集团直接管理的子公司数量较多，各子公司有的不属于同一产业，使集团管理得模式和方式上增大了难度，对集团管理人员的综合协调能力、个人素质也提出了较高要求：集团母公司（四川鸿宇冷冻食品有限公司）控股子公司阆中鸿宇食品有限公司控股子公司牧业公司控股子公司养殖场控股或参股子公司商贸公司肉类、饲料加工厂控股或参股子公司建筑公司统一控制子公司对外投资、财务、人力资源预算和考核等方案二，针对目前公司下属的养殖业、加工业规模小，公司制改造条件不成熟的情况下，搭建集团公司多层管理体系，降低集团公司直管公司的数量；但增大了对于集团管控下属企业的风险，以及集团公司

4、集中管理的效能不高：集团母公司（四川鸿宇冷冻食品有限公司）控股子公司阆中鸿宇食品有限公司控股子公司牧业公司控股或全资子公司（养殖场）控股或参股子公司商贸公司控股或全资（肉类、饲料加工厂）控股或参股子公司建筑公司统一控制子公司对外投资、财务、人力资源、预算和考核等由牧业公司管控下级企业的财务、人力、经营方针等，报集团备案方案三，根据公司主营业务的行业性质，适应农副产业专营要求，其余不相关产业以参股的形式间接进入集团；但此种方式集团设立较为复杂，涉及股权比例调整，管理体系的整合时间较长，对公司现有的财力、人力也有较高要求，对各子企业现有的股权结构、资本金大小等也有严格要求：四川鸿宇冷冻食品有限公司

5、控股子公司阆中鸿宇食品有限公司控股子公司牧业公司控股或全资子公司（养殖场）商贸公司参股四川鸿宇控股或全资（肉类、饲料加工厂）建筑公司参股四川鸿宇统一控制子公司对外投资、财务、人力资源、预算和考核等股东结构分散，集团主营业务突出。有利于规范管理，减小风险设立集团母公司四川鸿宇冷冻食品有限公司公司制改造或成为控股企业集团运作管控模式：集团公司根据自身的业务战略发展需要、财务状况、人员素质、税务等情况可采取不同的运作模式。方式一，集团母公司自身在经营业务的同时，对下属控股、参股子企业进行管控，财务方面保持各下属企业部分资金使用权，相对分散的管理，以间接审计监督、核查管理为主；方式二，一种战略型的母子

6、公司管控模式，集团总部脱离业务运作角色，按照管理主要资产、主营业务和主要利润的需要，总部只管具有战略意义的主要产业，管理总体战略规划、主要领导人员管理、进行集团财务管理、集团全面预算和考核管理，然后做好各企业的整体协调与统一形象。其余由总部授权，各下属公司范围内开展业务活动，给予一切经营管理权，负责资产的收益和业务经营。（一）第一阶段1对拟成为企业集团的母公司（四川鸿宇）完善组织结构如设置行政部、人事部、财务部、项目投资部等，以便专门从事相关方面的工作。2对拟成为企业集团的母公司董事长建议担任法定代表人。总经理的人选在第一阶段中可由董事长兼任或各企业内部推荐，待企业集团正式设立后进入第二阶段则

7、可采用公开招聘等形式选取。3对拟成立的企业集团的各所属公司的资产、财务、机构、人员进行整合，将优质资产纳入企业集团，剥离竞争激烈，经营效益不好，发展前景不大的不良产业，集中技术、人才和资金优势搞好主营业务。4进行企业集团设立中集团母公司和控股、参股企业的股权比例结构设计及调整，增资扩股优化。5企业集团的母公司在法人治理结构、人力资源管理、绩效考核、财务等制度上要符合公司法的要求，设立时就用标准来规范，以便为子公司规范运作提供参考。（二）第二阶段1根据拟纳入企业集团的各公司内部整合的实施进度，实时进行工商登记，取得企业集团挂牌资格。2企业集团设立后，母公司重点以企业集团的名义为各子公司招商、与政

8、府和中介的合作，以及重大生产经营合作建议、策划上提供支撑，重点寻找具有战略投资价值的中长期项目；各子公司也可借助企业集团的品牌效应进行各项商贸活动。3企业集团将整合资源，配合各子公司与科研院所开展技术应用和服务，利用企业集团的综合优势大力推广。4当企业集团在有一定规模、资产的前提下，发展多元化经营，寻找适合自身发展的项目，寻求战略合作者（在设立集团之前若有条件也可引入投资者）。5经过一定时间的运营，选择适当的时机，进行上市的可行性论证。为下一步进行资产财务和股份制改造，争取进入资本市场做好前瞻性技术储备。三、目前工作1根据鸿宇公司的未来的发展规划，由创智咨询对企业深入调研，对其公司的资产、财务

9、、人员、业务等情况进行梳理，在协助鸿宇公司设立企业集团的同时，对发展前景进行深入思考；2建议鸿宇公司和创智咨询公司合作，对鸿宇公司目前的管理水平、农业产业化经营模式，集团运作管理理念进行系统的学习和辅导；3建议鸿宇公司积极研究产业政策、扶持政策、争取得到政府资金支持；4建议由鸿宇公司和创智咨询一起，为鸿宇各公司处理解决未完成的资产权属变更及历史遗留问题，为下一步各公司的发展和集团设立打好基础。四工作安排根据初步接洽后的情况，针对以下主要服务内容的选择，初步将时间控制在三到六个月内（待定）：1尽职调查。主要涉及：甲方及实际控制人和关联企业基本情况、行业状况、产业政策等。2集团化企业发展战略纲要。

10、主要包括：集团产业链的上下游延伸及横向扩张及农业产业化商业运营模式整合。3集团化企业治理结构。主要包括：章程，股东会、董事会、监事会运作的相关规则，总经理的工作细则等制度的设计。4集团化企业股权和资产整合。根据集团设立的条件和未来发展的需要，对拟成立集团的几家公司进行资产清查，界定资产权属，确保资产完整。集团母子公司股权结构调整，持股比例的确定，股东权属的明晰，完善法人财产产权的法律手续，注册资本的设计、增资扩股和股权转让。5集团化企业组织架构整合。依据各企业的具体情况及集团的发展战略、国家和地区产业政策及税收政策，整合现有业务板块，合理设计集团架构。 6集团化企业财务管理。依据集团及各子公司业务板块的整合，进行相应的财务调整和税务策划，优化资源配置，节本增效。7集团化企业人力资源管理。根据集团的需要及现有管理人员的特点，对集团机构及人员进行调整，实行决策、执行、监督的人员管理体系。8集团企业母子公司管控。主要内容包括人事、财务等集权或分权管理模式；建立决策机制、监控机制和风险规避机制。9引入战略投资者的策划。主要包括股权的出让价格、方式、股权比例、