现金与消费管理教材(共85页).ppt

1、浙江金融职业学院现金与消费管理项目四项目四浙江金融职业学院上节课内容上节课内容热点评论热点评论回顾回顾浙江金融职业学院 3月份CPI同比增长3.6% PPI与CPI背离， PPI下降而CPI上升，应该是传导链条中的流通领域存在较大的差价，这也证明了流通环节成本较高推动物价上涨的推论。 物价上涨：需求拉上还是成本推进 曹凤岐：国际油价上涨是推动CPI重要因素 热点评论浙江金融职业学院 人民日报头条：一线城市房价将继续下降 人民币兑美元汇率波幅扩大至1% 单边升值或终结 浮动扩大有助人民币国际化 部分企业面临汇率风险 热点评论浙江金融职业学院热点评论浙江金融职业学院热点评论浙江金融职业学院现现 金

2、金 管管 理理住房按揭管理住房按揭管理消费信贷管理消费信贷管理子项目浙江金融职业学院 现金管理：是为满足个人或家庭短期需求而进行的现金管理：是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。 现金等价物：是指流动性比较强的活期储蓄、各类现金等价物：是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。银行存款和货币市场基金等金融资产。 现金管理原则：即短期需求可以用手头的现金来满现金管理原则：即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄

3、或者短期投、融资工具来满足。的储蓄或者短期投、融资工具来满足。子项目1 现金管理浙江金融职业学院任务任务1 1：编制客户收入支出表：编制客户收入支出表任务任务2：掌握现金管理一般工具：掌握现金管理一般工具任务任务3：学习银行卡管理：学习银行卡管理子项目1 现金管理浙江金融职业学院任务任务1、编制客户收入支出表、编制客户收入支出表浙江金融职业学院任务1活动1、分析客户现金需求2、编制收入支出表浙江金融职业学院活动1：分析客户现金需求C 现金需求的影响因素现金需求的影响因素 对金融资产流动性的要求对金融资产流动性的要求 交易动机（成正相关关系）交易动机（成正相关关系） 谨慎动机或预防动机（成正相关

4、关系）谨慎动机或预防动机（成正相关关系） 持有现金及现金等价物的机会成本持有现金及现金等价物的机会成本浙江金融职业学院C 流动性比率流动性比率 流动性比率：流动资产与月支出的比值，反映客户支出能力的强弱。流动性比率：流动资产与月支出的比值，反映客户支出能力的强弱。 资产流动性：资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。资产流动性：资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。 资产流动性与收益性通常呈反比。资产流动性与收益性通常呈反比。 流动性比率应保持在流动性比率应保持在3左右左右知识链接流动性比率流动资产/每月支出浙江金融职业学院活动2：编制收入支出表 编制原则编制原则 真实可靠真实可靠 充分

5、反映充分反映 明晰性明晰性 收入支出表形式收入支出表形式 分为三栏：收入、支出和结余分为三栏：收入、支出和结余 编制周期：编制周期：1212个月，也可个月，也可1 1个月为周期个月为周期见附件见附件浙江金融职业学院任务任务2、掌握现金管理一般工具、掌握现金管理一般工具浙江金融职业学院任务2活动1、学习现金管理一般工具2、部分现金工具比较浙江金融职业学院活动1：现金管理一般工具 现金（现金（M M0 0） 相关储蓄品种相关储蓄品种 一般储蓄业务（活期、定活两便、整存整取、零存整取、一般储蓄业务（活期、定活两便、整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、个人通知存款、个人支票储蓄存整存零取、存本取息

6、、个人通知存款、个人支票储蓄存款等）款等） 特色储蓄业务（定额定期双定存单、定活通、绿色存款、特色储蓄业务（定额定期双定存单、定活通、绿色存款、礼仪存单、喜庆存单、四方钱等）礼仪存单、喜庆存单、四方钱等） 货币市场基金货币市场基金外币储外币储蓄蓄浙江金融职业学院知识链接投资对象 现金、现金、1 1年以内（含）的银行定期存款、大额存单；剩余期限年以内（含）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在在397397天以内（含）的债券；期限在天以内（含）的债券；期限在1 1年以内（含）的债券回购；年以内（含）的债券回购；期限在期限在1 1年以内（含）的中央银行票据；证监会、人行认可的年以内（含）的中央银行票

7、据；证监会、人行认可的其他流动性较好货币市场工具等其他流动性较好货币市场工具等投资特点 本金安全、资金流动性强、收益率较高、本金安全、资金流动性强、收益率较高、投资成本低、分红免税投资成本低、分红免税申购银行网点申购、有代销资格的券商营业部、银行网点申购、有代销资格的券商营业部、基金公司直销柜台、网上申购（部分基金公司）基金公司直销柜台、网上申购（部分基金公司）收益率指标：七日年化收益率、每万份基金单位收益指标：七日年化收益率、每万份基金单位收益影响因素：利率因素、规模因素、收益率趋同趋势影响因素：利率因素、规模因素、收益率趋同趋势收益一收益一览表览表浙江金融职业学院活动2：部分工具比较现金单

8、位协定存款7天通知存款货币市场基金安全性高中中高流动性强随时提取提前7天预约最快T+1日到账税前收益率01.53%1.71%3%-6%交易率0无无无所得税0有有无其他限制无有最低要求有，5万元起存首次认购1000元起，追加无限制浙江金融职业学院任务任务3、学习银行卡管理、学习银行卡管理浙江金融职业学院任务3活动1、学习银行卡知识2、运用信用卡理财浙江金融职业学院活动1：银行卡知识 一、银行卡内涵一、银行卡内涵 二、银行卡演变二、银行卡演变 三、银行卡分类三、银行卡分类 四、银行卡功能四、银行卡功能 五、银行卡识别五、银行卡识别浙江金融职业学院一、银行卡定义 借记卡：由商业银行向社会发行的具有消

9、费信用、转账结算、存取现借记卡：由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具。金等全部或部分功能的支付工具。 信用卡：信用卡： 广义广义: :指由商业银行（含邮政储蓄机构）向社会发行的具有消费信用、指由商业银行（含邮政储蓄机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金功能的信用支付工具，包括真正意义上的信用卡转账结算、存取现金功能的信用支付工具，包括真正意义上的信用卡和借记卡，也称为银行卡。和借记卡，也称为银行卡。 狭义狭义: :银行或其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在银行或其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消

10、费，或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是指定的商家购物和消费，或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。一种特殊的信用凭证。浙江金融职业学院二、银行卡演变商业信用形式存在阶段银行信用形式存在普通卡阶段银行信用形式存在磁卡阶段银行信用形式存在智能卡阶段浙江金融职业学院三、银行卡分类按发行机构 商业信用卡、服务信用卡、银行信用卡 按发行对象 单位卡和个人卡按偿还方式 信用卡和借记卡 按流通范围国际卡和地区卡按持卡人地位主卡和附属卡按持卡人信誉金卡和普卡浙江金融职业学院四、银行卡功能转账结算功能转账结算功能储蓄功能储蓄功能代收代付功能代收代付功能消费支付功能消费支付功能其他功能其他

11、功能浙江金融职业学院五、银行卡识别五、银行卡识别浙江金融职业学院活动2：信用卡理财 信用卡生活理财信用卡生活理财 理性消费理性消费 折扣消费折扣消费 个性化消费个性化消费 信用卡投资理财信用卡投资理财 免息优惠使用资金免息优惠使用资金 小额贷款与信用积累小额贷款与信用积累 汇兑理财与综合理财汇兑理财与综合理财浙江金融职业学院C 对帐单相关术语对帐单相关术语 信用额度信用额度 可用额度可用额度 免息还款期免息还款期 最低还款额最低还款额 循环信用循环信用 预借现金预借现金 临时信用额度临时信用额度 滞纳金滞纳金知识链接浙江金融职业学院 假设客户的账单日为某月假设客户的账单日为某月1717日，免息

12、期为日，免息期为2020天天, ,则到期还款日（以每则到期还款日（以每月月3030天为例）为下月天为例）为下月7 7日（若该月为日（若该月为3131天，则为下月天，则为下月6 6日，大小月按此日，大小月按此推算）。推算）。 若客户若客户4 4月月1515日消费日消费10,00010,000元，且该笔消费款于当日记入客户的账户，元，且该笔消费款于当日记入客户的账户，则银行记账日为则银行记账日为4 4月月1515日，因客户的账单日为日，因客户的账单日为4 4月月1717日，到期还款日为日，到期还款日为账单日后账单日后2020天为天为5 5月月7 7日，该笔消费最长可享受免息期为日，该笔消费最长可享

13、受免息期为2222天；天； 若若4 4月月1818日客户消费日客户消费10,00010,000元，且该笔消费款于当日记入客户的账户，元，且该笔消费款于当日记入客户的账户，则银行记账日为则银行记账日为4 4月月1818日，由于该笔消费款应于日，由于该笔消费款应于5 5月月1717日账单日出账，日账单日出账，因此距到期还款日因此距到期还款日6 6月月6 6日有日有5050天，则该笔消费最长可享受免息期为天，则该笔消费最长可享受免息期为5050天。天。 免息还款期计算免息还款期计算浙江金融职业学院 张先生的账单日为每月张先生的账单日为每月5 5日，到期还款日为每月日，到期还款日为每月2323日；日；

14、 4 4月月5 5日银行为张先生打印的本期账单包括了他从日银行为张先生打印的本期账单包括了他从3 3月月5 5日至日至4 4月月5 5日之日之间的所有交易账务；本月账单周期张先生仅有一笔消费间的所有交易账务；本月账单周期张先生仅有一笔消费3 3月月3030日，日，消费金额为人民币消费金额为人民币10001000元；张先生的本期账单列印元；张先生的本期账单列印“本期应还金额本期应还金额”为人民币为人民币10001000元，元，“最低还款额最低还款额”为为100100元；元； 不同还款情况下，张先生的循环利息分别为：不同还款情况下，张先生的循环利息分别为：(1) (1) 若若4 4月月2323日前

15、，日前，全额还款全额还款10001000元，则在元，则在5 5月月5 5日对账单中循环利息日对账单中循环利息= 0= 0元。元。(2) (2) 若若4 4月月2323日前，只偿还最低还款额日前，只偿还最低还款额100100元，则元，则5 5月月5 5日对账单的循环利息日对账单的循环利息= = 17.417.4元。计算如下：元。计算如下：100010000.05% 0.05% 24 24 天天 （3 3月月30304 4月月2323日日+(1000-100)+(1000-100)元元 0.05% 0.05% 12 12 天天 （4 4月月23235 5月月5 5日）日）- 循环利息循环利息 =

16、17.4= 17.4元元 循环利息计算循环利息计算浙江金融职业学院子项目2 消费信贷管理任务任务1 1：个人汽车消费信贷管理：个人汽车消费信贷管理任务任务2 2：个人耐用品消费信贷管理：个人耐用品消费信贷管理浙江金融职业学院任务任务1、个人汽车消费信贷管理、个人汽车消费信贷管理浙江金融职业学院任务1活动1、了解汽车消费信贷知识2、制定汽车消费支出规划浙江金融职业学院活动1：了解汽车消费信贷知识C 个人汽车消费贷款个人汽车消费贷款 个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放的人民币个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款。该贷款只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的

17、制担保贷款。该贷款只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的制定品牌国产汽车。定品牌国产汽车。 实行实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。的原则。 贷款人、借款人、汽车经销商、贷款人、借款人、汽车经销商、 保险人喝担保人应在同一城市。保险人喝担保人应在同一城市。浙江金融职业学院 贷款对象和条件贷款对象和条件 具有有效身份证明且具有完全民事行为能力；具有有效身份证明且具有完全民事行为能力； 具有正当职业和稳定合法收入来源或足够偿还贷款本息的个人合法资产；具有正当职业和稳定合法收入来源或足够偿还贷款本息的个人合法资产； 个人信用良好；个人信用良好；

18、 在贷款行开立个人账户，能支付规定的首期付款；在贷款行开立个人账户，能支付规定的首期付款； 能提供贷款行认可的有效担保；能提供贷款行认可的有效担保； 贷款期限、金额和担保贷款期限、金额和担保 期限期限: :一般一般3 3年，最长年，最长5 5年（含）年（含） 贷款金额：视各银行而定贷款金额：视各银行而定 担保：视各银行而定担保：视各银行而定浙江金融职业学院贷款利率贷款利率年限调整前（%）调整后（%）1年5.315.5613年（含）5.405.6035年（含）5.765.965年以上5.946.14浙江金融职业学院 贷款还款方式贷款还款方式 等额本息和等额本金：侧重本金和利息的组合。等额本息和等

19、额本金：侧重本金和利息的组合。 按月还款和按季还款：侧重还款期间隔的长短；按月还款和按季还款：侧重还款期间隔的长短； 递增法和递减法：指向的是每个还款年度的还款趋递增法和递减法：指向的是每个还款年度的还款趋势；势； 智慧型还款：智慧型还款： 贷款购车相关费用（案例分析）贷款购车相关费用（案例分析）浙江金融职业学院知识链接C银行与汽车金融公司贷款比较银行与汽车金融公司贷款比较项目汽车金融公司银行首付40%4308043080购置税92059205保险（全险）约4000约4000验车上牌400500担保费1292抵押费150200浙江金融职业学院知识链接C续表续表项目汽车金融公司银行家访费1502

20、50律师费200300验资费200300续保押金1000首付合计5656855977760127月还额（3年限） 1994.981958.85月还额（5年限） 1289.641244.78注：以市场价格为注：以市场价格为107700107700汽车为例，单位：元汽车为例，单位：元浙江金融职业学院活动2：制定汽车消费支出规划与客户家流，确定客户购车需求收集客户信息确定贷款方式、还款方式及还款期限分析客户信息，列出资产负债表和收入支出表购车计划的实施根据客户情况的改变及时调整方案浙江金融职业学院任务任务2、个人耐用品消费信贷管理、个人耐用品消费信贷管理浙江金融职业学院任务2活动1、了解耐用品消费信

21、贷知识2、制定耐用品消费支出规划浙江金融职业学院活动1：了解耐用品消费信贷知识C 个人耐用品消费信贷个人耐用品消费信贷 个人综合消费信贷是指银行向个人客户发放的用于购买大件耐用个人综合消费信贷是指银行向个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。消费品的人民币贷款。 耐用消费品是指单价在耐用消费品是指单价在20002000元以上，正常使用寿命在两年以上的元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品（住房、汽车除外）。家庭耐用商品（住房、汽车除外）。 贷款利率见下表所示：贷款利率见下表所示：浙江金融职业学院活动2：制定耐用品消费支出规划与客户家流，确定客户消费需求收集客户信息帮助客户进行贷

22、款规划分析客户信息，列出资产负债表和收入支出表贷款计划的实施根据客户未来情况的变动，及时调整计划浙江金融职业学院 内涵：是指具有完全民事行为能力的自然人在买房内涵：是指具有完全民事行为能力的自然人在买房时，就部分或大部分购房款向住房公积金管理机构时，就部分或大部分购房款向住房公积金管理机构或银行等其他金融机构提出贷款申请，以其所购房或银行等其他金融机构提出贷款申请，以其所购房产所有权或期权作为按期偿还贷款的担保，同时，产所有权或期权作为按期偿还贷款的担保，同时，若其所购商品房尚不具备直接办理所有权变更登记若其所购商品房尚不具备直接办理所有权变更登记手续的，则该商品房的开发商为购房人按期偿还贷手

23、续的，则该商品房的开发商为购房人按期偿还贷款，向款，向“贷款银行贷款银行”提供信誉担保，对购房人的贷提供信誉担保，对购房人的贷款债务承担连带保证责任。款债务承担连带保证责任。 当事人：贷款人、借款人、保证人、保险人当事人：贷款人、借款人、保证人、保险人 若为二手房，还包括中介机构和售房者若为二手房，还包括中介机构和售房者子项目3 住房按揭管理浙江金融职业学院子项目3 住房按揭管理任务任务1 1：商业住房按揭贷款管理：商业住房按揭贷款管理任务任务2：公积金住房按揭贷款管理：公积金住房按揭贷款管理任务任务3：制定住房消费支出规划：制定住房消费支出规划浙江金融职业学院任务任务1、商业住房按揭贷款管理

24、、商业住房按揭贷款管理浙江金融职业学院任务1活动1、学习商业住房按揭申请2、学习商业住房按揭归还浙江金融职业学院活动1：商业住房按揭申请 按揭购房流程按揭购房流程 购置新房流程购置新房流程 二手房交易流程二手房交易流程 其他税费其他税费浙江金融职业学院浙江金融职业学院浙江金融职业学院浙江金融职业学院 抵押登记费用抵押登记费用 保险费用保险费用 保险费评估值保险费评估值保险费率保险费率（贷款年限（贷款年限 +1+1） 保险费率：保险费率：0.02%0.02%砖木；砖木；0.08%0.08%钢筋混凝土；钢筋混凝土；0.12%0.12%砖土砖土混合混合 律师费用律师费用 公证费用公证费用 印花税印花

25、税 抵押房产评估费用抵押房产评估费用 房地产价格评估收费标准见下表所示房地产价格评估收费标准见下表所示其他税费浙江金融职业学院档次资产价值总额（万元）累进收费率1100以下（含）52100至1000（含）2.531000至2000（含）1.542000至5000（含）0.855000至8000（含）0.468000至10000（含）0.2710000以上0.1浙江金融职业学院C 住房按揭贷款保险住房按揭贷款保险 根据央行规定，购房人以所购房产作抵押的必须在签订借款合同之前根据央行规定，购房人以所购房产作抵押的必须在签订借款合同之前办理抵押方我财产保险。办理抵押方我财产保险。 险种险种 抵押物财

26、产保险抵押物财产保险 贷款信用保险贷款信用保险 购房贷款综合保险购房贷款综合保险知识链接保险费贷款金额1.2贷款年限保险费费率折扣浙江金融职业学院C 基本还款方式基本还款方式 按月等额还款法：按月等额还款法： 第第N N个月归还利息（贷款本金累计各月归还本金）个月归还利息（贷款本金累计各月归还本金）月利率月利率 第第N N个月归还本金每月还款额第个月归还本金每月还款额第N N个月归还利个月归还利活动2：商业住房按揭归还每月还款额贷款本金月利率（1月利率）还款期数（1月利率）还款期数1浙江金融职业学院C 基本还款方式基本还款方式 按月等本还款法：按月等本还款法： 每月归还利息（贷款本金累计已归还

27、本金）每月归还利息（贷款本金累计已归还本金）月利率月利率活动2：商业住房按揭归还每月还款额贷款本金/还款期数（贷款本金累计已还本金）月利率浙江金融职业学院C 提前还款提前还款 部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短；部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短； 部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变； 部分提前还款，剩余贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短部分提前还款，剩余贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短； 剩余贷款保持总本金不变，只将还款期限缩短剩余贷款保持总本金不变

28、，只将还款期限缩短；活动2：商业住房按揭归还浙江金融职业学院住房按揭利率序序号号日期日期短期短期中长期中长期住房公积金贷款住房公积金贷款6个月个月内内(%)6个月至个月至1年年(%)一年至一年至三年三年(%)三年至三年至五年五年(%)五年以五年以上上(%)五年以五年以下下(%)五年以五年以上上(%)12011-07-076.106.566.656.907.054.454.9022011-04-065.856.316.406.656.804.204.7032011-02-095.606.066.106.456.604.004.5042010-12-265.355.815.856.226.403.

29、754.3052010-10-205.105.565.605.966.143.504.0562008-12-234.865.315.405.765.943.333.8772008-11-275.045.585.675.946.123.514.0582008-10-306.036.666.757.027.204.054.5992008-10-276.126.937.027.297.474.054.59102008-10-096.126.937.027.297.474.324.86112008-09-166.217.207.297.567.744.595.13浙江金融职业学院C 本次升息前（以为基

30、准日，贷款本次升息前（以为基准日，贷款10万元，万元，30年，等额本息）年，等额本息） 商业贷款，月付638.66元，总还款22.99万元； 公积金贷款，月付494.87元，总还款17.82万元；C 本次升息后（贷款本次升息后（贷款10万元，万元，30年，等额本息）年，等额本息） 商业贷款，月付651.81元，总还款23.47万元 ； 公积金贷款，月付508.02元，总还款18.29万元C 混合（公积金混合（公积金5万元，商业万元，商业5万元）万元） 月付580元，总还款20.88万元住房按揭-月付浙江金融职业学院C 二手房交易陷阱二手房交易陷阱 “意向金意向金”（佣金）不返还（佣金）不返还

31、不让交易双方见面，从中赚取高额差价不让交易双方见面，从中赚取高额差价 不使用合同示范文本不使用合同示范文本 隐瞒房屋瑕疵隐瞒房屋瑕疵 二手期房二手期房 不透明全包价不透明全包价 房屋入住无正规物业交验房屋入住无正规物业交验 利用购房者对房屋交易的错误理解设置陷阱利用购房者对房屋交易的错误理解设置陷阱 相关链接浙江金融职业学院任务任务2、公积金住房按揭贷款管理、公积金住房按揭贷款管理浙江金融职业学院任务2活动1、学习公积金住房按揭申请2、学习公积金住房按揭归还浙江金融职业学院活动1：商业住房按揭申请 公积金按揭流程公积金按揭流程 费用清单费用清单 公积金使用公积金使用浙江金融职业学院浙江金融职业

32、学院费用清单序号类别标准备注说明1 个人抵押贷款房屋综合保险费保险费=总房价（或贷款额）贷款年限年费率年费率：15年（含5年） 0.7610年（含10年） 0.61120年 0.520年以上（含20年） 0.42公证费100元借款人、中心各承担50元3契税按总房价的1.5%4印花税按总房价的0.05%浙江金融职业学院 公积金贷款发放划转的方式公积金贷款发放划转的方式 公积金贷款的年限公积金贷款的年限 购买第二套住房能否使用公积金购买第二套住房能否使用公积金 商业住房贷款能否转为公积金住房贷款商业住房贷款能否转为公积金住房贷款公积金使用浙江金融职业学院C 提前归还提前归还 时间：时间：贷款发放贷

33、款发放6个月后可申请提前还款，每年一次。个月后可申请提前还款，每年一次。 申请：应提前申请：应提前15日向委贷银行（或中心）提出申请日向委贷银行（或中心）提出申请 还款方式：还款方式： 按月等额还款法按月等额还款法 按月等本还款法按月等本还款法活动2：公积金住房按揭归还浙江金融职业学院C 不归还的惩罚措施不归还的惩罚措施 罚息：贷款利率基础上加收罚息：贷款利率基础上加收30%30%逾期罚息。逾期罚息。 三个月不履行合同：受托贷款银行或住房公积金管理中心均有权公布三个月不履行合同：受托贷款银行或住房公积金管理中心均有权公布合同提前终止，并依法向借款人和担保人（出质人）偿还借款本息、合同提前终止，

34、并依法向借款人和担保人（出质人）偿还借款本息、逾期罚息及其他相关费用。逾期罚息及其他相关费用。 恶意拖欠或逃债的借款人，将依法强制执行恶意拖欠或逃债的借款人，将依法强制执行 活动2：公积金住房按揭归还浙江金融职业学院C 借款人能够提取个人账户内的住房公积借款人能够提取个人账户内的住房公积金偿还借款金偿还借款 贷款首付提取贷款首付提取 还贷期间提取还贷期间提取 贷款还清提取贷款还清提取 住房补贴提取住房补贴提取活动2：公积金住房按揭归还浙江金融职业学院C 组合贷款组合贷款 内涵：商业住房贷款与公积金住房贷款的组合内涵：商业住房贷款与公积金住房贷款的组合 额度：最高额度为所购房产销售价格或评估价格

35、（以二者较低额额度：最高额度为所购房产销售价格或评估价格（以二者较低额为准）的为准）的80%80% 公积金个人住房贷款最高额度须按照当地住房公积金管理部门的公积金个人住房贷款最高额度须按照当地住房公积金管理部门的有关规定执行有关规定执行 期限：在人行规定的最长期限：在人行规定的最长3030年期限内，由公积金管理部门和贷款年期限内，由公积金管理部门和贷款银行根据借款人的实际情况，分别确定贷款期限。银行根据借款人的实际情况，分别确定贷款期限。 知识链接浙江金融职业学院任务任务3、制定住房消费支出规划、制定住房消费支出规划浙江金融职业学院任务3：制定住房消费支出规划与客户家流，确定客户购房意愿收集客

36、户财务和非财务信息帮助客户制定购房目标分析客户信息，列出资产负债表和收入支出表帮助客户进行贷款规划购房计划的实施根据客户未来情况的变动，及时调整计划浙江金融职业学院按揭案例 根据导入案例根据导入案例 陈先生，陈先生，3030岁，在某大学任教师，年税后收入为岁，在某大学任教师，年税后收入为8 8万元，万元，每月有住房公积金每月有住房公积金15001500元；陈太太元；陈太太2626岁，在一小型公司任岁，在一小型公司任财务一职，月平均税后收入财务一职，月平均税后收入40004000元，每月有住房公积金元，每月有住房公积金10001000元。两人无支取住房公积金记录，两个账户共已有住元。两人无支取住

37、房公积金记录，两个账户共已有住房公积金房公积金7 7万元。陈先生和陈太太除单位缴纳的保险外，万元。陈先生和陈太太除单位缴纳的保险外，无其它商业保险。双方父母身体健康，有退休金保障。近无其它商业保险。双方父母身体健康，有退休金保障。近期有生孩子的打算。家庭活期存款期有生孩子的打算。家庭活期存款3 3万元，投资基金成本万元，投资基金成本为为7 7万元，市值为万元，市值为7.97.9万元。股票投资成本万元。股票投资成本3 3万元，已有三万元，已有三年多，市值约年多，市值约3 3万元；购买五年期国债万元；购买五年期国债5 5万元（最近购买）。万元（最近购买）。两人目前无房产，月付房租两人目前无房产，月

38、付房租15001500元；有一辆小排量汽车，元；有一辆小排量汽车，由父母提供的结婚礼物。未来有购房打算。支出情况：年由父母提供的结婚礼物。未来有购房打算。支出情况：年日常生活支出约日常生活支出约3 3万元，汽车养护与使用支出：万元，汽车养护与使用支出：1500015000元；元；另外，健身、美容及娱乐等支出约另外，健身、美容及娱乐等支出约80008000元。元。 你认为，陈先生一家应该购买多大的住房（以房价计）你认为，陈先生一家应该购买多大的住房（以房价计）浙江金融职业学院分析 资产负债表资产负债表u资产：活期存款：资产：活期存款：3 3万元万元 基金：基金：7.97.9万元万元 股票：股票：

39、3 3万元万元 国债：国债：5 5万元万元 住房公积金账户：住房公积金账户：7 7万元万元 汽车：无变现计划汽车：无变现计划u负债：无负债：无u净资产：净资产：25.925.9万元万元浙江金融职业学院分析 现金流量表（收入支出表）现金流量表（收入支出表）u收入：薪金年收入：收入：薪金年收入：8+4.8=12.88+4.8=12.8万元万元 其它年收入：住房公积金：其它年收入：住房公积金：3 3万元万元 预期收入增长：平稳，陈太太将在半年多时间内收预期收入增长：平稳，陈太太将在半年多时间内收入降低（生小孩）入降低（生小孩）u支出：房租：支出：房租： 1.81.8万元万元 日常生活支出：日常生活支

40、出：3 3万元万元 其它支出：其它支出：0.80.8万元万元 汽车支出：汽车支出：1.51.5万元万元 支出合计：支出合计：7.17.1万元万元u结余：结余：5.75.7万元万元+ 3+ 3万元（公积金）万元（公积金）浙江金融职业学院分 析 按揭分析按揭分析u 存量与流量存量与流量 存量：存量：25.925.9万元万元 流量：流量：5.75.7万元万元+ 3+ 3万元（公积金）万元（公积金）+ 1.8+ 1.8万元（房租）万元（房租）= 10.5= 10.5万元万元 即每月流量为即每月流量为87508750元元u 假设假设 首付不足部分、装修款均可通过借款来满足，装修款预计首付不足部分、装修款

41、均可通过借款来满足，装修款预计1515万元。万元。 家庭收入每年有所增长，所增长的收入足以支付首付、装修的借款利家庭收入每年有所增长，所增长的收入足以支付首付、装修的借款利息息 不考虑生小孩及其它因素对家庭收入、支出的暂时性影响不考虑生小孩及其它因素对家庭收入、支出的暂时性影响 按揭首付比率为按揭首付比率为30%30%，按揭利率为基准利率。，按揭利率为基准利率。 已知在已知在3030年下，每年下，每1010万元的贷款，其月付款为万元的贷款，其月付款为580580元。元。浙江金融职业学院分 析 按揭分析按揭分析u承担能力承担能力 按存量：按存量：25.9/30% = 8625.9/30% = 8

42、6万元万元 按流量：可支持贷款为按流量：可支持贷款为 87508750* *10/580 = 15010/580 = 150万元；可支持万元；可支持房价：房价：150/70% = 214150/70% = 214万元万元 一般原理：一般原理：5 5年实现借贷平衡，即结余流量在年实现借贷平衡，即结余流量在5 5年内还清不年内还清不足的首付与装修的借款足的首付与装修的借款浙江金融职业学院分 析u 理论测算理论测算 假设购买房价为假设购买房价为X X万元万元 借款：（借款：（30%X-25.930%X-25.9）+15+15 贷款：贷款：70%X70%X 月付：月付：70%X70%X* *0.058/10 = 0.00406X0.058/10 = 0.00406X 每年结余每年结余（0.0.8750- 0.00406X8750- 0.00406X）* *1212 5 5年内结余还清借款：年内结余还清借款： （0.0.875- 0.00406X875- 0.00406