集团投资管理制度样板

1、集团投资管理制度样板方正集团投资管理办法第一章总 则第一条为进一步规范方正集团及下属公司的投资活动，明确投资活动的管理权限、审批流程，以及相关机构的职责范围，促 进集团对内资源整合的效率 ，提高集团对外投资效益，依 据 公司法 、北大方正集团有限公司章程 和集团相关 规定，制定本管理办法。第二条 本办法所称集团公司是指北大方正集团有限公司，集团所属公司是指其资本金全部或部分来源于集团公司，或因集团公司承担其债务而拥有实际控制力的公司，包括集团所属控股公司和集团所属参股公司；集团所属控股公司是指集团公司或下属控股公司持有其可表决权股份超过 50%,或拥有实际控制力的公司，集团所属参股公司是指除集

2、团所属控股公司以外的其它集团所属公司；集团是指集团公司和集团所属公司的总和。第三条 本办法所指的投资，是指为了获得未来报酬或收益而预先垫 支资本及货币的各种经济行为。具体投资类型分为财务 性投资、并购与合资、项目投资 （新建和扩建）和固定资 产购置四类。其中固定资产购置、固定资产处理和股权 处理行为参照方正集团相应管理办法执行，在本办法中不再重述。财务性投资是指集团不以在某个行业获得强有力的竞争地 位为最终目标，以追求高额回报率为主要目的，从而实现超 额回报的投资行为。财务性投资是指以集团或集团成员企业为主体，不以在某个行业获得强有力的竞争地位为目标，仅以持有可供出售或交易的，为获取高额收益的

3、投资行为。并购是指一种因企业股权或资产发生交易而导致企业兼并和企业收购的商业行为。 当集团为了在某个领域、行业获得强有力的竞争地位，并符合集团的战略发展方向，能够带 来巨大的经济效益和社会效益时,集团才会实施并购的投 资手段。合资是集团在确保自身所需运营周转资金的前提之下，为谋取更高的收益，将自身的资金、设备、原材料或者是商 誉及经营权等资产与其它法人实体共同出资组成新的法人 实体以从事生产经营的活动。项目投资是集团以特定投资项目为对象的，而且能够为集团相关行业带来协从效应，单独衡量其价值和投资回报的 资本性流出的长期投资行为，本办法主要指新建、更新改 造和扩建项目。第四条本办法的投资管理是指

4、集团公司对本部及所属独资、控股、参股企业的投资行为从决策、实施、监管到评价与处理整个过程实施的管理。第五条 集团公司的投资管理实行董事会领导下的分级授权制度。集团公司董事会是集团总部、各事业群及各下属公司投 资活动的最高审批机构。集团公司董事会授权集团总办 会、各事业群和集团所属公司在一定权限内履行各种投 资活动的管理职责。第六条 投资银行事业群在集团总办会授权下 ，负责集团公司的财务 性投资和集团其它事业群主业方向之外的投资、按照集 团主营业务方向设立的其它事业群负责各事业群主业方 向之内的投资管理工作；集团所属公司在各事业群领导 下，负责投资管理相关事务。集团投资银行事业群、其 它事业群、

5、集团所属公司投资管理具体职责由集团总办 会决定。第七条 集团的投资必须符合集团发展战略 ，有利于集团公司产业结 构调整和资源结构的优化，有利于规模效益的形成，有利 于企业核心竞争力的形成 ，能给集团带来良好的外部效 益，有高额投资回报率。（提上）第八条 本办法适用于集团公司及集团所属公司。集团所属公司投资持股的其它公司,集团拥有实际控制权的,适用本总则, 由事业群或事业群授权集团所属公司依照本办法制定具 体管理办法需报集团备案后方可执行。第二章投资决策第九条财务性投资决策。1、集团公司董事会是财务性投资活动的最高决策机构，集团投资银行事业群在集团公司董事会或总办会的领导 下负责财务性投资的牵头操作和实施。2、财务性投资的决策可分为预案、调研和决策三个部分。预案是指经过对拟执行的财务性投资项目初步分析、 研究和判断后，决定正式启动项目调研工作的阶段。调研是指对财务性投资项目进行尽职调查、可行性研 究和商务谈判等工作，并提出投资方案的过程。决策是指对将投资方案上报集团主管部门进行审核 ，并 通报其它相关部门进行 签报（研究）或备案，最终报集团 董事会或其授权机构进行审批的过程。3、财务性投资的发起机构将投资预案报送投资银行事业 群，投资银行事业群全面负责财务性投资的调研工作，并提出投资方案。4、发起机构提出投资预案，将预案相关资料通报审计法务 部、财务管理部和资金