某供电公司工程完工增资流程

1、苏州供电公司工程完工增资流程1. 范 围本流程适用于苏州供电公司新建项目完工增加资产的管理及核算，具体项目包括：基建、技改、用户投资及非生产性建设项目 。2. 控制目标规范工程完工增加资产流程，加快完工增资速度；通过对项目概预算的控制实现项目成本的总体控制。3. 主要涉及部门财务与产权管理部工程建设部配电运营部审 计部4. 主要前提和假设35kV 及以 上的 固定 资产 由生 产技 术部 负 责管 理；35kV 以下固定资产由配电运营部负责使用管理；非生产性固定资产由总经理工作部或信息中心负责管理工程项目必须通过竣工验收，方可进入价值预估和竣工决算、转增固定资产等步骤项目核算由财务与产权管理部

2、统一负责5. 主要控制点固定资产使用部门在投运前负责对工程建设部门提出待竣工项目的资料需求，并对资料进行确认资产使用和管理部门对新增的固定资产信息进行审核，在手续齐全和信息完备的前提下，批准转为固定资产，进入固定资产的管理过程项目经理必须配合财务部参与工程竣工决算，提供所有的结算信息；工程项目投运后，财务部根据项目经理提供的工 程投 运报 告及 时进 行固 定资 产 的价 值预 估； 对 110kV 及以下投运的工程项目，项目经理应在投运后 2个月办理完成所有工程相关费用结算手续，确保竣工决算在竣工投运后 3 个 月内 完成 ；对 220kV 投运 的工 程项 目， 项目 经理 应在投运后 4

3、个月办理完成所有工程相关费用结算手续，确保竣工决算在竣工投运后 6 个月内完成6. 流程说明工程建设部 / 配电运营部开始工程竣工验收投产流程项目经理组织工程文件移交(1)工程移交文件工程竣工投运验收单设备明细清单工程完工增资流程实物保管部门财务与产权管理部会计核算在建工程预转固(3)编制工程竣工决算审核固定资产信息(4)建立固定资产工程竣工决算实物台帐(2)固定资产增加冲销预转固(6)输入固定资产价值信息(6)结束审计部工程项目竣工决算审计(5)竣工决算审计报告步骤说明负责人输出步骤说明负责人输出1.工程文件移交1.1工程建设部门组织工程文件的移交工程建设部配电运营部2. 建立固定资产实物2

4、.1根据工程项目概预算和项目详细计实物保管部信息划，审核固定资产实物信息门2.2将确认的固定资产实物信息输入资产管理系统 ,建立固定资产实物卡片工程竣工验收报告、设备明细清单固定资产实物卡片3. 工程预转固3.1 根据工程竣工移交投运单,进行工程财 务 与 产 权预转固。管理部4工程竣工决算4.1根据工程项目概预算， 财务帐务信息、财务与产权工程竣工决领用的设备信息项目编制工程竣工管理部算决算5.竣工决算审计5.1根据项目概预算、竣工决算进行审计审计部门审计报告6. 增加固定资产6.1冲销预转固。财务与产权6.2根据竣工决算、固定资产实物信息，管理部填写固定资产价值信息7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门 / 人员主要内容联数提交部门 /提交时限 / 频率人员工程竣工工程建设部工程竣工验收报告2实物保管验收报告配电运营部部 门设备明细工程建设部设备的规格型号、数实物保管清 单配电运营部量、技术信息、生产部 门厂 商固定资产实物保管部门固定资产的规格型3实物保管实物卡片号、数量、技术信息部门/财等务与产权管 理 部工程竣工财务与产权管项目概况、费用一览2