供应链附录练习案例讲义

1、金蝶K/3供应链标准练习案例建账及初始化帐套管理目的：掌握建账的基本程序及注意事项。要求：按照案例资料内容在 K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套 资料如下：（一）新建公司机构及账套1、公司机构代码：012、公司名称：非凡集团3、账套号：01.014、账套名：非凡工业5、账套类型：标准供应链解决方案6、数据实体：系统会自动给岀，不需客户命名7、 数据库文件路径：（建议选择非系统盘目录）（二）设置账套参数1、公司名称：非凡工业有限公司2、 记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2016年01月01日4、会计期间：自然年度会计期间（三）添加用户用户名认证方式用户组权限

2、张华密码认证（不设密码）Administrators（系统管理员组）不需授权李萍密码认证（不设密码）Users（ 般用户组）授予所有权限供应链系统初始化目的：掌握对供应链系统进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据案例资料按顺序完成供应链系统基础资料的维护及初始化数据录入并结束初始化工作。 注意：供应链系统只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成。资料如下：、从模板中引入会计科目、设置核算参数1、启用年度：2016年 启用期间：1期2、核算方式：数量、金额核算3、库存更新控制：单据保存后立即更新4、门店模块设置：不启用门店管理注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。

3、三、系统设置1、单据编码规则（按系统默认设置）2、其他： 审核人与制单人可为同一人 去掉“若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存”的“? “V”上“外购入库生成暂估冲回凭证”选项，暂估冲回凭证生成方式：单到冲回四、资料维护（一）增加凭证字为“记”字（二）增加两种币别；币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币X汇率=本位币浮动汇率USD美元8.45原币X汇率=本位币浮动汇率（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50（四）增加支票结算方式代码名称JF06支票（四）会计科目维护i新增

4、会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别V1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元V1002.03工商银行港币V1133其他应收款1133.01职员职员1211原材料1211.01甲材料V （计量单位：公斤）1211.02乙材料V （计量单位：公斤）1243库存商品1243.01A产品V （计量单位：件）1243.01B产品V （计量单位：件）1301待摊费用1301.01报刊杂志费5502管理费用5502.01工资及福利5502.02折旧费5502.03通讯费部门、职员4101生产成本4101.03工资及福利费4105制造费用41

5、05.01折旧费4105.02工资及福利费5101主营务收入部门、职员、物料5503财务费用5503.01利息5503.02汇兑损益2.会计科目的修改科目代码科目名称往来业务核算核算项目1131应收账款V客户1211原材料物料1243库存商品物料2121应付账款V供应商（四）新增相关核算项目资料（1）新增“部门”资料：代码名称01财务部02采购部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部05仓管部06行政部（2）新增“职员”资料:代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部007高起仓管部（3 ）新增“

6、供应商”资料:代码名称01东城区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02西城区（上级组）02.01王码公司02.01强发公司（4）新增“客户”资料:代码名称01北京市（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02上海市（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司（5）新增“仓库”资料:仓库属性仓库类型001原材料仓良品普通仓002半成品仓良品普通仓003产成品仓良品普通仓004待检仓在检品待检仓005赠品仓良品赠品仓006代管仓良品代管仓（6）新增“物料”资料:代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01原材料（上级纟且）01.01甲材料外购公斤加权平均1211.0

702乙材料外购公斤加权平均1211.025102540502产成品（上级组）02.01A产品自制件加权平均1243.015101540102.02B产品自制件加权平均1243.0251015401五、初始余额录入代码名称期初数量期初金额01.01甲材料1,00020,00001.02乙材料50050,00002.01A产品0002.02B产品方0六、录入初始单据并进行单据审核1、上年12月14日收到恒星公司发来（01.01 ）甲材料100公斤,暂估价为20元（原材料仓）2、 上年12月30日向王码公司发出乙材料（01.02）100公斤，单价为100元（从原材料仓发出）3

8、、 上年5年12月30日向长城公司发出 A产品10件，销售单价为8000元（从产成品仓发出） 单位成本估计为5000元。供应链系统日常处理练习采购管理系统目的：掌握K/3采购系统日常业务处理功能，熟悉业务操作流程。要求：（1）根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作（2）进行采购发票审核和钩稽（3）掌握各种报表的查看技巧 资料如下：1、货到单未到采购部李萍于1月3日向南方公司订购甲材料 1000公斤，单价20元（不含税价）。1月10日 货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员高起经检验合格后入库（原材料仓）。1月10日南方公司开岀增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单 收料通知单 外购

9、入库单 采购发票2、暂估入库采购部人员李萍于1月10日向王码公司订购乙材料 1000公斤，单价100元（不含税价）。1月 11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员高起检验合格后入库（原材料仓）。运输过程中发生运输费100元。业务流程：采购订单收料通知单 外购入库单 采购发票（以后期间收到发票后做）3、单货同到采购部人员李萍于1月20日向王码公司订购乙材料 100公斤，单价110元（不含税价）。1月 25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员高起入原材料仓。同日收到王码公司开岀的增 值税发票。业务流程：采购申请单采购订单 收料通知单 外购入库单 采购发票4、单先到货后到采购部人员李萍于

10、1月25日向南方公司订购甲材料 100公斤，单价30元（不含税价）。1月 27日收到南方公司开岀的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员高起验收入 库（原材料仓）。业务流程：采购订单采购发票收料通知单外购入库单5、退货业务仓管人员高起发现1月25日向王码公司购入的乙材料有质量问题，决定并于1月29日从原材料仓退货。1月30日王码公司开出红字增值税发票。业务流程：红字外购入库单红字采购发票Kingdee6、收到部分货物采购部人员李萍于1月6日向强发公司订购 A B产品各1000件，单价各为500、800元（不 含税价）。1月8日收到强发公司发来 A、B产品各500件，采购部门通知仓

11、库入库，仓管人员高起 验收入库（原材料仓）。业务流程：采购订单收料通知单外购入库单7、代管物资业务1月30日收到南方公司发来的代管物资甲材料100公斤，入代管仓。业务流程：收料通知单8、受托代销业务（1）1-25日收到受托方南方公司发来的 A产品100件，单价500元。（2）1-28日代销给天达公司50件，单价700元。（3）1-30日把未销售完的 A产品50件退回给受托方南方公司。业务流程：收料通知单外购入库单采购发票销售岀库单销售发票退料通知单处理方法：（1）收到受托商品时，做一张收料通知单，收货仓库选择待检仓。（2）销售受托商品时，要从待检仓转岀相同数量的商品，先必须关联待检仓的收料通知

12、单做外购入库单，转入实仓，同时生成采购发票（此发票是与委托方的结算发票），还要做一张实际的销售发票和销售岀库单，发货给目标客户。（3）当还有受托商品要退回受托方时，只要做一张退料通知单从待检仓退走即可。 操作要点：待检仓只核算数量，不核算金额。进口管理系统资料：一、基础设置1、设置多级审核。只启用一级审核，由系统管理员进行一级审核操作；2、设置供应商、国别、港口、保险等资料；3、设置HS编码、物料的进岀口属性。二、业务处理1月21日和IBM签定进口协议，进口甲材料 1000公斤，采购单价为$3,并约定30日到货，采 用航空运输方式。对方要求采用信用证付款方式。1月30日收到IBM送来的甲材料1

13、000公斤，当日入原料仓。1月31日收到IBM发来的进口单证。业务流程：进口订单T收料通知单T外购入库单T进口单证操作要点：进口业务是采购业务的一种，其操作流程与普通采购业务类似，只是进口业务涉及的内容，包括 海关等信息较多，所以对原有的采购订单、采购发票进行了内容扩充，分别用进口订单、进口单证代 替。其它关联单据与普通采购一样。销售管理系统目的：掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉业务的操作流程。要求：（1）根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作。（2）进行销售单据审核。（3）进行销售发票的钩稽。（4）掌握各种账表的查看技巧。资料如下：（下述业务如无具体说明，均作为赊销处理）1、开

14、票与发货同时进行天达公司于1月10日向销售二部销售人员赵立订购 A产品10件，销售价700元（不含税价）。 1月13日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。业务流程：销售订单发货通知单销售岀库单销售发票2、先开票后发货长城公司于1月15日向销售部销售人员赵立订购 B产品20件，销售价1000元（不含税价）。 1月17日销售部开具销售发票，1月20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。业务流程：销售订单 销售发票发货通知单（从发票关联）销售岀库单3、销售退货长城公司购买的B产品5件，因有质量问题于1月23日退货，同日仓库将退回货物入库。销 售部于1月24日开出红字发票。业务流程：

15、退货通知单-红字销售岀库单红字销售发票4、现销1月25日天达公司向销售员王林购买 A产品5件，销售价750元（不含税）。同日销售部开具 销售发票并发货。货款即时支付。业务流程：销售发票发货通知单（从销售发票关联）销售岀库单5、销售分次发货1月27日长城公司向销售员赵立购买 A产品50件，销售价1100元（不含税）。货物分别在1 月28日发出10件、在1月30日发出40件。月末开出销售发票。业务流程：销售订单-销售岀库单（分两次录入）销售发票（同时关联两张岀库单生成）操作要点：关联单据时，如需选择多张可通过按Ctrl或Shift键再用鼠标选择。6、分期收款销售业务1月26日销售员赵立以分期收款方

16、式向天达公司销售B产品30件，销售价115元（不含税）。约定1月30日向科达公司收取第一期 B产品10件的货款，并开具相应的销售发票。业务流程：销售岀库单销售发票（收款时做）操作要点：凭证制作时，要注意凭证模板的设置，在结转分期收款销售收入的同时，要将分期收款发岀商品结转为销售成本。发票钩稽时，岀库单的本次钩稽数量为开票数量，与实发数量并不一致。 出口管理系统资料：一、基础设置1、设置多级审核。只启用一级审核，由系统管理员岀行一级审核操作；2、设置客户、订单条款、汇率、包装物等资料；二、业务处理1月21日和SOP公司签定出口协议，出口 B产品50件，销售单价为$100 ,并约定30日出货，采

17、用航空运输方式。对方开具信用证结算。1月30日发货到SOP公司。1月31日到银行进行信用证结算。 质检管理系统资料：一、基础设置1、 抽样标准：抽样方法按自定义抽样表，严格度为正常，水平一般，AQL0.015。批量大小10,样本数10，允收数8，拒收数92、 检验项目：安培和电压检验，安培采用定性分析，电压定量分析。安培的检验值分别有5，5.5，4.5 三项。3、 质量标准：对主板进行安培、电压的检验。采用安培，目标值是5,规格上限是5.5，下限是4.5,采用电压目标值是10, 上限是10.5，下限是9.5。4、 检验方案：原材料采用材料检验标准 5、物料设置：原材料 采购检验方式全检二、供应

18、商评估1、 对恒星公司进行价格情况、供货质量、服务质量的评估，各项权重分别为40、30、30。2、 对恒星公司进行价格情况、供货质量、服务质量的实际评审，经评估后，得分分别为30、20、 30,合格。3、恒星公司评估价格，可以从恒星公司订购材料。三、采购检验1月11日行政部李萍向恒星公司采购甲材料100公斤，采购单价20元(不含税)；1月25日货到，提岀检验申请，经检验全部合格。仓存管理系统目的：掌握K/3仓存管理系统各种岀入库业务单据的制作、库存盘点的操作流程等日常业务的处理方 法。要求：(1) 根据以下资料进行仓存管理系统各种岀入库业务单据制作。(2) 对仓库进行期末盘点处理，并进行库存数

19、量调整。(3) 掌握各种账表的产看技巧。资料如下：1、生产领料单生产部刘红于1月10日向仓库领用甲材料100公斤。2、生产退料(红字生产领料单)生产部刘红于1月15日退回甲材料10公斤到原材料仓。3、产品入库单生产部孙晴于1月20日入库A产品100件，B产品100件。4、委外加工岀库单1月17日刘红领用甲材料500公斤，发送到恒星公司加工。5、委外加工入库单1月25日天达公司将加工好的 A产品100件送回原材料仓库 委外加工业务流程：委外加工岀库T委外加工入库6、调拨单1月26日发现A产品应该入产成品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新入库。7、盘盈、盘亏单企业于1月30日进行仓库盘点，发现实际库存甲材料比账面多50公斤，A产品比账面少80件,做盘盈盘亏处理。31日盘点完。& 其他岀库单销售人员赵立于1月31日从产成品仓库领取了 3件A产品送给客户长海公司。存货核算系统目的：掌握K/3存货核算系统各种岀入库核算，凭证制作及期末结账处理。要求：（1）根据以下资料进行存货核算系统各种岀入库核算。（2）制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证。（3）进行期末结账、期末存货的金额调增。（4）掌握各种账表的查看技巧。资料：1、 本月从南方公司采购共发生了800元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，