2020金融市场基础知识重点证券登记结算制度

1、2020金融市场基础知识重点:证券登记结算制度2020金融市场基础知识重点:证券登记结算制度证券登记结算公nj的登记结算制度（一）证券实名制投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请，投资者申请开立证券账户应 当保证其提交的开户资料真实、准确、完整，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使 用。在（）中，证券价格能够充分和快速地反映所有的相关信息，任何人都不能通过对信 息的私人占有而获得超额利润。（二）货银对付的交收制度中国证券结算制度根据货银对付的原则设计。货银对付俗称“一手交钱，一手交货”， 是指在证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券、证 券交付时给付资

2、金。货银对付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约 交收风险降低到最低程度。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质损失之前，对所承担的风险进行 价格补偿的策略性选择。在交易价格上附加更高的更显溢价，即通过加价来索取风险回报。 风险管理的一个重要方面就是对风险合理定价。（1）风险分析，包括分析各种风险暴露，如哪些项目存在金融风险，受何种金融风险 的影响；各种资产和负债受到金融风险影响的程度；分析金融风险的成因和特征，分清哪些 风险可以回避，哪些风险可以分散，哪些风险可以减少。我国上市证券的集中交易主要采用净额结算方式，结算参与人必须按照货银对付原则 的要求，根据清算结果，向

3、证券登记结算公司足额交付其应付的证券和资金，并为交易行 为提供交收担保。主要的担保方式是结算参与人存放一定数量的证券交易备付金。在交收 完成之前，任何人不得动用用于交收的证券、资金和担保物。结算参与人未按时履行交收 义务，证券登记结算公司有权按照业务规则处理其证券、资金和担保物。【解析】看涨期权将来行使的是买权。看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按 照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。（三）分级结算制度和结算参与人制度我国证券结算采用分级结算制度。中华人民共和国证券法明确规定，证券公司是 与证登记结算机构进行证券和资金清算交收的主体，并承担相应的清算交收责

4、任;证券登 记结算机构根据清算交收结果为投资者办理登记过户手续。在分级结算制度下，只有获得 证券登记结算机构结算参与人资格的证券经营机构才能直接进入登记结算系统参与结算业 务。通过对结算参与人实行准人制度，制订风险控制和财务指标要求，证券登记结算机构 可以有效控制结算风险，维护结算系统安全。(四)净额结算制度证券交易结算方式可分为全额结算和净额结算。全额结算是指交易双方对所达成的交 易实行逐笔清算，并逐笔转移证券和资金;净额结算是指交易双方对所有达成的交易实行 轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付。目前，我国对证券交易所达成的 多数证券交易均采取多边净额结算方式。(五)结算证券和资

5、金的专用性制度证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算 交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，不得被强制执行。【答案解析】证券公司及证券营业部应当建立客户投诉书面或者电子档案，保存时间 不少于- 3年。每年4月底前，证券公司和证券营业部应当汇总上一年度证券经纪业务投诉 及处理情况，分别报证券公司住所地及证券营业部所在地证监局备案。(1)信用风险。信用风险乂称违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本 金和收益遭受损失的可能性。(1)信用风险。信用风险乂称违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本 金和收益遭受损失的可能性。解析:企业在固定资产清理过程中发生清理费用，应借记“固定资产清理”。贷记 “银行存款”、“应交税金”等账户。多项选择题(下列各题中，分别有两个或两个以上的正确答案。本类题共20个小题, 每小题2分，共40分。多选、少选或错选均不