公司审计工作专题会议8

1、适应开展需要创新审计理念为加快开展公司各项事业做出新奉献李玉亭主席在公司审计工作专题会议上的讲话2021年1月26日同志们：新年伊始，公司组织召开这次审计工作专题会议，很有 必要，非常及时。因为今年是 半二五的开局之年，早谋划, 早准备，开好头，起好步，对大家统一思想，理清工作思路， 制定有效措施，做好全年及半二五期间的审计工作，切实适应公司开展需要，创新思路和观念，不断提升审计工作的参谋作用，为促进公司整体工作持续快速健康开展，具有 十分重要的意义。20212021 年审计工作的整体思路是： 强化监督, 建章立制，提高审计覆盖面，为公司经营管理工作当好参谋， 服好务。刚刚，审计部智部长在报告

2、中，对公司20212021 年度审计工作作了全面总结，并就20212021 年度工作进行了安排部署，总结的非常全面，非常客观，非常中肯，我完全同意。20212021年是我公司审计工作取得不菲成绩的一年，同时也是我公司 审计工作五的结束之年，在此五年期间，公司累计完 成高速公路建设投资 564.72564.72 亿元，完成高速公路通行费直接 收入 343.70343.70 亿元，多种经营完成产值 137.88137.88 亿元，面对如 此大规模的资金，公司各级审计人员恪尽职守，尽职尽责， 共完成各种审计工程 237237 项，提出合理化意见和建议 285285 条, 审计结论的落实整改率到达 9

3、5%95%以上，保证了如此大规模的资金没有出现严重违反财经纪律的行为。审计监督覆盖面大 幅提高，审计工程种类日趋多样化，各项审计规章制度逐步 完善，在标准经济行为、促进管理及提高效益方面发挥了积 极作用。这些成绩的取得来之不易，不仅仅是公司审计部努 力的结果，与在座各位的大力支持和配合也是密不可分的， 在此，我一并对大家表示感谢！前两天，公司 20212021 年度审计工程方案正式下发，审计 工程正式敲定，全年共方案安排审计工程七大项，根本对公 司经营管理范围进行了全部覆盖，其中仅员工薪酬审计调查 一项即涉及 3737 家单位，审计工作任务任重而道远。借此时机，围绕贯彻落实全省交通运输财务审计

4、工作会 议、集团公司工作会议及公司工作会议精神，就当前加快转 变交通运输开展方式的背景下，如何做好公司20212021 年度审计工作，继而更好地完成公司半二五期间的审计工作，我在这里谈几点意见和要求。一、适应开展需要，切实转变观念当前公司审计工作面临的形势是审计对象多，经营范围 广，工作任务艰巨而繁重。要想搞好公司的审计工作，继而 更好地为公司经营开展做出奉献， 就必须认清形势，切实转 变观念，与时俱进，开拓创新。不仅审计人员要转变观念，而且广阔被审计对象也要转变观念。审计人员需要转变观念，就是说要抛弃审计就是去检查 指导别人的工作，自己就是上级机关高高在上的心态，牢牢 树立整个公司各项工作一

5、盘棋的思想，审计工作同样是这盘 棋中不可缺少的一枚棋子，与其它棋子有着同样的一个目 的，即都是为了高发公司的健康开展而效劳，而工作。通过 有效的工作成果，充分发挥审计工作的审、帮、促作用，表达审计监督不是目的，而是另外一种形式的效劳。被审计对象也需转变观念，不要说一来审计就是来找自 己麻烦，就会给自己正常的工作带来影响。刚刚讲了，要求 审计人员牢牢树立效劳的思想，通过审计发现一些问题或者 不标准的地方，给你指出来，甚至于把手教你怎样去纠正、去弥补，这样做的直接效果就是别人帮助你把自己的工作做 得更标准、更完美了，每个人、每个单位的工作都标准了， 我们整个公司的工作就更好了， 也就表达出了审计工

6、作的服 务功能。 总之一句话，监督不是目的，监督是更好地效劳。这一点尤其需要我们广阔被审计对象转变观念，正确地加以 理解和体会。二、牢牢把握中心，努力表达职能刚刚智部长也介绍了，公司20212021 年度审计工程方案已经敲定。为什么定这些工程？ 一个原因，这些工程都是公司 新的一年的中心工作、重点工作，要想把审计工作的效劳作 用和效果最大化，就必须从这些中心和重点工作着手。比方开展 20212021 年公司员工薪酬审计调查。目的是配合 公司薪酬改革，为制定更加科学的薪酬分配方案提供依据。调查涉及法人单位 2323 家， 审计覆盖率 100%100%， 非法人单位 1414 家， 审计覆盖率 6

7、080%6080%o o 审计任务虽很大，但为什么还要这 样安排？员工薪酬，事关每个人的切身利益，每个员工当然 也包括在座的各位都很关注，每个员工都很关注的事情当然 也是公司领导关注的事情。公司规模这么大，员工这么多， 到底各单位的薪酬状况如何，有多大差异，怎样才能够建立 更加科学标准的薪酬制度，怎样在保证公司长远开展的前提 下尽虽提高职工生活水平，这些都需要深入地去调查了解，提供详实准确的数据供领导决策参考。这个工程的安排，更 加直观地表达了审计工作的效劳功能。比方继续开展的建设工程全过程跟踪审计。依靠全过程 的审计监督，从而变静态为动态，变被动控制为主动控制， 变事后控制为事前、事中控制，

8、从而使监督取得事半功倍的 效果。从去年的审计效果来看，通过检查和评价工程建设过 程中存在的问题，及时提出审计意见和建议，为促进建设部 门标准管理，有效控制工程本钱和规模，提高资金使用效益 起到了积极作用。大家知道，工程建设一向是我们公司工作 的重点，也是各级领导和整个社会关注的焦点，如何保障项 目乂好乂快地进行建设，这同样也是审计工作应该重点思考 的问题。这个工程的安排，更加直观地表达了审计工作的免疫系统功能。再比方安排的 20212021 年预算执行情况审计。目的是通过审 计促进和加强预算单位对预算标准的管理控制，促进预算支出精细化，提高经费使用效益。公司全年的工作，都必须通过 一定的经费预

9、算予以保障，换句话说，在预算执行过程中如 果存在这样那样的问题，那么该局部预算对应的工作将或多 或少地受到影响。通过审计，揭示预算管理执行中存在的问 题，加以纠正和标准，将直接促进我们整体工作的健康开展，这也更加直观地说明了审计工作监督不是目的，监督是另外 一种形式效劳的理念。当然，安排的其他工作也都有其必要之处，也都从不同 角度表达了审计的职能作用，这里就不一一介绍了。在座的 各位大局部都是负责本单位审计工作的，举这几个例子的目 的在于，提醒大家在安排自己审计工作的时候，一定要牢牢 把握本单位的中心工作、重点工作，最大效果地表达出审计 的职能作用。俗话讲，审计工作就是经营管理工作的“保健 医

10、生，通过日常的“体检，做到早发现，早治疗，就是没 有“病，也起到了提高免疫力的作用。三、创新开展思路，加强队伍建设当前，我们公司的现状是摊子大、门类多、任务重，涉 及资金虽大。在这种情况下，要做好我们的审计工作，确保 不出问题或少出问题，就要求我们必须统筹利用审计资源， 把握重点，总结规律，在建立和完善内部控制的长效机制上 下功夫。在具体工作安排上，要统筹兼顾，合力抓好重点领 域重点资金的审计监督工作。针对审计中发现的问题， 要深 入分析，总结规律， 探索建立长效机制，努力促进目前审计 工作“堵漏洞向“防漏洞的转变。在长效机制的建设方面，我建议要抓住三个环节：一是 完善规章制度，空缺的制度要抓

11、紧建立，不适应的制度要抓 紧修改，过时的制度要及时废止。要实现用制度管人，用制 度办事，让制度发挥防火墙的作用；二是建立制约机制，要 表达决策、执行、监督 兰权既互相联系、乂互相制约，既 互为一体、乂互为监督。制约机制的建立既是难点，也是重 点，没有固定的模式，需要大家结合实际积极探索；三是加 强财经纪律教育，要借助审计典型案例，加强对各级领导干 部、财务人员和其他相关人员的财经纪律教育，要让大家知 道什么能做、什么不能做、做了会有什么后果，从而自觉做到知法、懂法、守法，从思想上预防违法违纪行为的发生。 只要把这三个环节都抓好了，就能真正建立起审计监督的长 效机制。刚刚说了，公司的现状是摊子大

12、、门类多、任务重。新 的开展形势和任务对审计人员素质的要求越来越高，审计人 员除具备根本的财务、审计专业知识外，还应具备工程、预 算、投资、金融、计算机、法律等方面的知识，才能胜任审 计工作的需要。高素质的审计队伍，是不断加强公司审计工 作，进一步提升管理水平的根底和保障。 因此，各单位要重 视审计队伍的建设， 注意选拔思想过硕、坚持原那么、 业务精 通的同志充实到审计队伍， 对其中的优秀人才，吸收到公司 的审计人才库，每年定期组织大家进行后续教育和各种专业 知识培训，扩展审计人员的知识面，提高业务素质，使其逐 步成为复合型人才，在公司的持续快速开展中，更好地发挥 审计监督效劳作用。利用这次时机，和大家谈了一些自己对审计工作的意 见，不一定全面，供大家探讨。同志们，适应公司开展需要，创新审计理念，表达效劳 职