SAP实施顾问考试大纲

1、如果不选择 ”包括未过期 ”，则只列示到期债权。1、目前在应付系统中的应付票据提供了“付款”和“退票”两种方式。2、应收账款科目在总账中调汇是否影响应收账款模块的相关业务，并且调汇的流程操作如何实现的，并且在应收账款模块是通过什么单据来在反应的，在哪些 账表中可以体现相关的调汇情况？3、在账龄分析表的过滤条件中各个项目的含义及不同选项组合所反应的账齡情况1. 输入截止日期；2. 输入要分析的核算项目类别及具体核算项目；3. 输入部门、业务员；4. 选择币别；5. 选择地区、行业；6. 选择账龄计算时间；7. 选择分析方向；8. 选择分析对象：可以按核算项目或单据输出账龄分析表9. 选择是否按今

2、日余额计算账龄分析；10. 定义账龄分组；11. 选择按分管部门和专营业务员查询；12. 单据类别： 有六种单据类型供选择 “全部”、“销售发票”、“应收单”、“收款单”、“预收单”、“退款单”，系统默认选择“全部” 。4、目前 10.0 对合同的完善处理： 合同可以下推生成几种类型单据， 并且在相关的 账表中可以反应业务流程进展情况， 要清楚合同中三种报表的意义及报表中的 各项目的取数来源：生成的单据：销售发票（普通、增值发票） 、销售订单，采购发票（普通、增值发票）、采购订单5、在应收账款系统中的多币别核算是何实现的，6、在应收款的初始化中录入的销售发票的中相关项目数据的意义，分别反应在总

3、账的哪些项目里: 反映在总账相应会计科目的借方、贷方累计发生额及期初余额现金流量表1、关于现金流量表的操作流程2、在凭证提取界面，有三个数据提取的选项：不重复提取，提取此日期以后的数 据，全部重复提取。系统设计它们的业务意义是什么？“不重复提取”是指本次提取凭证的过程不覆盖以前已提取凭证及编辑好报表项目的数据，应用于基于同一报表方案做累计现金流量表；“提取此日期以后的数据”是指对此日期以后的凭证数据进行提取，若对应时间段以前编辑有报表数据则覆盖以前的编辑内容；“全部重复提取”是指对设定的时间段内凭证全部重新提取，并同时覆盖对应时间段以前编辑的所有报表数据。3、附表二编辑的过程中，将“所有科目金

4、额合计栏”明细展开时，显示有“现金、 银行存款”等现金及现金等价物科目，如何理解？附表编辑的过程中，将“所有科目金额合计栏”明细展开时，显示有“现金、“不影响银行存款”等现金及现金等价物科目，应属正常，即按附表编制原理,净利润但影响经营活动产生的现金流量的收付款凭证”应汇总到附表中进行调整，例如：借：银行存款 贷：应收账款。在附表中当出现明细科目为“现金、银行存款”等无法对应指定附表的报表项目时，请选中该科目，单击鼠标右键 选“显示对方科目” ，对方科目一定能够清楚对应附表的报表项目。4、在现金流量表的编制中有哪些平衡关系？附表中“所有科目金额合计”栏报表“净利润”栏 = 主表“经营活动产生现

5、 金净额”栏经营活动的现金流量 =净利润 -影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额+不影响利润但影响经营活动现金流量的金额5、现金流量表中的附表第三项的现金及现金等价物净增加情况中的各项数据是怎样得来的，怎样判断其正确性？T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差=总分类账中对应期间的现金及现金等价物科目期末余额减期初余额 = 现金流量表中 60 行现金及现金等价物 净增加额。6、现金流量表系统中，在指定现金流量表附表时，按对方科目展开，不能查看相 应科目的凭证，并且在指定现金流量表附表项目后，系统仍然提示为未处理的 现金流量，在报表中也没有指定的附表数据可能的原因是主表没有编制。7、在编制

6、附表二之前应注意哪些事项？应注意核对两点：（1）T 型账户中是否全部指定完主表项目，若漏指，则会导致续编附表不正确；（2）请注意核对如下勾稽关系是否成立：附表中“所有科目金额合计”栏报表第 30 行“净利润”栏 =报表第 10 行“经营活动产生现金净额”栏，若 以上钩稽关系不成立，续编附表会出错。8、现金流量表系统中外币的流量表应怎样设置？设置外币的现金流量表首先应指定现金项目，指定现金项目时必须在总账中已有设置，且各个不同的币别设置，不同的明细科目，否则将无法编制外币的现9、现金流量表中怎样对一个项目手工输入数据？在选项菜单中选择报表项目，进入后找到需要调整的报表项目，单击右键， 在弹出的菜

7、单中选取属性选项，进入后选择锁定值这个选项，录入调整后的数据10、为什么附表二中的 “固定资产累计折旧” 等项目在附表二中找不到对应科目？因为它已经包含在净利润中现金系统1、“复核记账”的“登账设置”在“复核记账”界面中，选择文件 登账设置 ，弹出“登账设置”选项界 面。按现金科目或银行存款科目登账 如果选择按现金科目或银行存款科目登账，系统会根据凭证中的现金、银行科目 的第一个对应科目登记日记账； 凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是 相同的。凭证是一对多、多对一分录形式时，按现金或银行科目登账时，登录现金和银 行对应的摘要、金额、对方第一科目等内容。凭证是多对多分录形式时，不论

8、是登录形 式如何，登录现金、银行对应的摘要和金额、对方科目为对方的第一科目。按对方科目登账 如果选择按对方科目登账，系统会根据凭证中的现金、银行科目的所有的对应科 目登记日记账。凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是相同的。凭证是 一对多、多对一分录形式时，按对方科目登账时，登录对方科目对应的摘要、金额或是 现金、银行对应的摘要、金额，对方科目是对方第一科目。凭证是多对多分录形式时， 不论是登录形式如何， 登录现金、 银行对应的摘要和金额、 对方科目为对方的第一科目。2、现金管理系统日记账的登账方式有哪几种？日记账的登陆方式有三种：直接以手工方式录入日记账； 通过复核记账的方式能够以

9、凭证为单位引入现金日记账或银行存款日记账； 成批地从总账中引入凭证分录作为现金日记账或银行存款日记账。3、现金管理系统中银行对账的方式？自动对账的条件？ 银行对账的方式有：手工对账和自动对账两种。 自动对账的条件：金额相等、结算方式相同、结算号相同、日期相同。4、现金管理系统票据管理的范围？哪些票据可跟应收应付系统共享？现金管理系统的 票据备查簿 中可以实现对除空头支票以外的所有票据的信息登 记及管理，具体包括各种支票、本票、汇票、汇兑凭证、托收承付凭证以及委托收款凭 证等。在现金管理系统中，应收应付票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）完全 与应收应付款管理系统中应收票据和应付票据实现完全

10、共享。 用户可选择在现金管理或 应收应付款管理系统录入外来票据，则同时在另一系统出现，修改和删除也如此。5、现金收付流水账的作用 现金收付流水账是指出纳根据现金收付的时间顺序登记流水账， 在现金收付流水 账中，会计可以根据收付款信息直接生成凭证， 传递到总账。 为会计人员节省大量时间。 固定资产1、了解固定资产系统几种基本折旧方法及计算公式1）平均年限法（基于原值和预计使用期间）公式：每期折旧额 = （入账原值 - 入 账预计净残值） / 入账预计使用期间；该公式是静态折旧法，折旧要素的变动不会影响月折旧金额；2）平均年限法（基于净值和剩余使用期间）公式：每期折旧额= （入账原值 - 入账累计

11、折旧 -入账固定资产减值准备 -入账预计净残值） / 入账预计使用期间；3）年数总和法的折旧计算是要先计算各年折旧率/ 额，再计算年内各个会计期间的折旧率 /额。其折旧计算公式是：折旧率（年）= （预计使用年限 已使用年限） / 预计使用年限 *（预计使用年限 +1 ） /2*100% ；折旧率（月） =折旧率（年） /12 ；某年 折旧额 = 该年折旧率 *（固定资产入账原值 入账净残值） ；月折旧额 =该年折旧额 /124）双倍余额递减法其计算方法是：在该固定资产预计使用年限到期的两年前：年折旧率 =2 / 固定资产预计使用年限期折旧率 = 年折旧率 / 一年中的会计期间数各年折旧额=年折

12、旧率X该固定资产账面净值各年每期折旧额 =各年折旧额 / 一年中的会计期间数在该固定资产预计使用年限到期的两年内（含两年）改用直线法：每年折旧额 =（到期两年的年初净值 预计净残值） / 2每期折旧额 =每年折旧额 / 一年中的会计期间数5）工作量法是根据固定资产实际完成的工作量来计算各期折旧额的，其基本计算公式 是：月折旧额 =（入账原值 -入账净残值） /入账工作总量 *本月工作量；6）动态平均法是以最近一次折旧要素变动后的期末余额作为折旧公式计算的依据，计 算以后期间的各期折旧金额。公式：月折旧额 = （调整后原值 -调整后累计折旧 -调整后减值 准备 -调整后净残值） /调整后剩余使用

13、期间；2、K3 固定资产修购基金事业单位在核算固定资产时， 一般情况下， 对于增加的固定资产， 应同时增加固定基金， 对于减少的固定资产， 应同时减少固定基金。 固定资产不计提折旧。 固定资产对外转让取得 的收入， 应增加修购基金、 报废、毁损固定资产在清理过程中发生的损失， 应冲减修购基金。 计提修购基金和计提折旧不能同时进行， 即在固定资产系统中要么只允许计提修购基金， 要 么只允许计提折旧。二者之间的控制利用系统参数<不折旧（对整个系统） > 来进行控制。如果没有选择参数 <不折旧（对整个系统） > ，则对整个系统允许计提固定资产折旧，但不 允许对固定资产进行计提

14、修购基金；选择了参数 < 不折旧（对整个系统） > ，则对整个系统 允许计提固定资产的修构基金，不允许计提固定资产折旧。则系统不做控制， 由用户自己决定， 0 即可。系统允许能对 “修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提比率” 进行变动， 适用 于“当期变动当期生效” 的原则，即变动了“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计 提比率”，在当前会计期间，就按照新的“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提 比率”生成凭证。 如果正在使用的固定资产转为不使用，如果用户不需要计提修购基金，则只需将计提比率设为3、固定资产卡片拆分的形式有哪几种？卡片拆分的形式有两种：按金额拆分、按

15、数量拆分。1）按金额拆分时，系统自动按金额百分比进行拆分，不对资产数量进行控制。 2 ）按数量拆分时，系统自动按数量所占百分 比对金额进行拆分，并且控制拆分后卡片上的资产数量之和与原卡片上的资产数量之和相 等。4、固定资产系统和总账系统对账的内容是什么？如何查找对账不一致的情况？固定资产原值、 累计折旧、减值准备的期初余额、 本期发生额、期末余额都是核对的内 容。对账方案中固定资产原值科目的设置和固定资产卡片信息中相关的固定资产科目设置是 否正确都可能造成对账不一致情况。5、折旧管理的作用及相关的凭证处理。在“折旧管理”界面，可以对已提折旧进行查看和修正。如果想取消对折旧的修正，单 击【还原】

16、即可恢复到上一次保存后的数据状态；折旧修正完毕，单击【保存】 。对已提折 旧进行修正后，相应的折旧凭证也随之更新，不用再进行单独处理。6、固定资产系统跟哪些系统实现了集成。固定资产系统产成的折旧凭证可以自动传递到总账系统， 折旧费用可以按部门自动传递 到成本系统的成本计算单中。因此，集成使用金蝶软件，会使您的工作变得更轻松。7、固定资产变动具体包括： 部门、 类这里说的固定资产其它变动指除增加和减少之外的其他变动业务。别、原值、累计折旧、减值准备、自定义项目等所有卡片项目的变动。固定资产变动时不允许变动资产编码和数量。同时固定资产进行金额变动后，卡片保存时系统将判断是否出现负 净额的情况，如果

17、变动后期末净额=变动后原值一累计折旧(包含当期折旧)一累计折旧调增+累计折旧调减-变动后减值准备<0 ,系统将给出提示“变动后期末净额为负数，是否继续？”如果用户选择【是】则允许保存卡片，如选择【否】则不允许保存结算中心1、结算中心及其形态。结算中心”又称为“企业结算中心”或“企业集团结算中心”，她是一种将银行机制引入企业内部，旨在提高企业集团资金运作效率和管理水平而采取的一种集财务管理、金融管理和企业管理三位一体的一种现代企业管理方式。结算中心有以下五种形态：(1) “内部银行”形态(2) “结算中心”形态(3 )财务公司、信托投资公司等非银行性金融机构(4 )企业联合银行(5)企业办

18、商业银行，目前K/3结算中心系统中，支持结算中心前三种形式，不支持企业办商业银行和企业联合银行。2、结算中心有哪些账号类型？(1 )活期存款账号：(CURRENT DEPOSIT ACCOUNT) 中心或银行用于活期存款的账号，活期存款账号可以随意存取、支用。中心的活期存款账号可以透支，透支结算利息；银行的活期存款账号不能透支。(2 )定期存款账号：(FIXED DEPOSIT ACCOUNT)中心或银行用于定期存款的账号，无论中心或者银行，定期存款账号平时都不能随意发生存取业务，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期计算利息，定期存款到期可以继存。(3) 贷款、委托贷款账号(LOAN ACC

19、OUNT)结算中心贷款分银行贷款和企业信贷和 企业委托贷款。一般贷款可以转逾期贷款，转逾期后的贷款按逾期利率计算。(4) 贷款应收利息账号：(LOAN INTEREST ACCOUNT)属于活期存款账号，用于在贷款结算利息而未结挂账时，系统按活期利率计算利息。（5）委托存款账号： （ENTRUST DEPOSIT ACCOUNT） 财务公司、信托投资公司接受 客户委托存款而开设的账号，性质上同于活期。3、结算中心可以处理哪些业务？（ 1）户头管理 内部结算户头、银行户头的开销户、维护管理（2）存取款 - 活期存款、定期存款、 委托存款 （3）结算管理 - 内部结算 （内部结算收付款、 特种转账

20、结算） - 对外结算（外部收付款）（ 4 ）融资管理 - 内部融资（企业贷款、还款） - 外部融 资（银行贷款、还款） - 委托贷款（委托贷款、还款）（ 5 ）利息管理 - 利息预提、支 付、调整、利息单、利息凭证报表等（ 6 ）其他业务 - 票据贴现、担保等。4、利息管理利息计算的根本公式：=工积数*日利率=工存款内每日余额*日利率，注意：（1 ）按照实际存在天数计算（与节假日、月大月小无关）（ 2）算头不算尾（指天数）（ 3 ） 精确到该货币最小计量单位，人民币准确到分，分以下的四舍五入（4）活期存款一日之内存取多笔，以银行下班前的最后余额，即余额计算（ 5）定活期存款、定期展期存 款等中

21、心（银行）定期结息后所得的利息收入可以滚入本金再计息（6）贷款按照每笔计息。5、销户条件（ 1 ）没有未过账凭证 （ 2 ）账户余额为零 （ 3）从上次计息日到销户日没有新发生额（ 4 ）没有未生成凭证的单据（ 5）活期账号销户时，贷款、定期存款业务中没有将该销户的 活期账号作为结算科目（ 6）销户时将销户日期保存。6、网上银行及网上结算K/3 结算中心实现了与网上银行接口， 可实时查询银行账户余额和账户交易明细， 为用 户提供了极大的方便性。目前提供了招商银行和工商银行的网上银行查询。网上银行模块主要有以下功能点：银行账户余额查询和账户交易明细查询。K/3 网上结算主要是实现下属单位和结算中

22、心之间的单据传输，通过下属单位做收款通知单、付款通知单、内部结算通知单传递到 GUI 结算中心中，由结算中心分别生成收 款单、付款单和内部结算单。使用网上结算的前提是首先启用GUI 结算中心。7、哪些单据需要在结算中心系统进行初始化数据录入贷款、 定期存款业务初始资料一定要在资金系统录入。 对于贷款、 定期存款业务初 始资料的录入采用录入贷款单、 定期存款单的方式保存为历史资料即可， 贷款、定期存款业务历史数据必须与这些资料的初始账务数据一致。可以选择结算中心"资金分析 " 历史单据对比表来实现这一功能。财务分析1、财务分析系统的设置是保存在客户端文件名为 analysis

23、.mdb2、季度分析、年度分析通过取数类型来进行，也可以选择报告期间类别为季和年的方式来进行。3、预算数据取数通过取数类型来进行， 可以选择本年最低最高预算余额， 本年最低最高预算借 :贷方发 生额。预算和数据管理 选定该选项， 可以设置一张预算报表， 如果设置的数据源为金蝶账套，系统将提示无法设置预算。 只有在设置的数据源为金蝶账套以外的数据源时才可以进行 预算和预算数据的管理。合并报表1、10.0 的应用模式通过合并报表客户端对各子公司帐套进行取数编制报表，然后通过远程传输将数据传递到集团总部。2、10.0 的加密方式3、要进行外币报表折算的要求选择折算方案，选择需折算为目标币别；4、离线

24、应用采用合并报表客户端5、合并报表年初数的合并在设置报表项目时设置该项目的取值为期初， 在抵消分录的借 :或贷方金额处设置项目取数公式，其取数类型为年初数。6、合并报表中权益类的抵消设置股权关系子公司：填报内部股权投资明细抵消表 母公司： 查询内部投资母公司：核对内部投资母公司：生成权益类自动抵消分录合并账务1、如何创建集团数据仓库，创建数据仓库时应注意什么？集团数据仓库的创建只能基于以下几种账套类型：工业企业全面解决方案、商业企业全面解决方案、集团企业财务解决方案和行政事业财务解决方案。用户需根据本企业所处行业的要求，选择正确的账套类型来新建账套。新建账套成功后，不要进行账套设置和启用操作，

25、否则此账套将不能再被创建为集团 数据仓库。然后选择账套管理中账套下“创建集团数据仓库”功能，这时将弹出创建向 导，提示开始集团数据仓库的创建。2、定义组织机构时，行业科目、科目集权管理、强制使用模板参数应如何应用?“强制使用模板参数” 选项控制参数控制说明选中“强制使用模板参数”选中的控制参数下发到分支机构后要进行强制控 制，即在总账系统的系统参数中不 能取消选择。没有选中的控制参 数下发到分支机构后要进行强制控 制，即在总账系统的系统参数不能 进行选择。没有选中“强制使用模板参 数”选中的控制参数下发到分支机构后要进行强制控 制，即在总账系统的系统参数中不 能取消选择。没有选中的控制参 数下

26、发到分支机构后不进行强制控 制，即在总账系统的系统参数中可 以再选择。如果想把设置好的控制参数下发到分支机构，选中模板发放中“做账制度”3、 “基础数据平台-基础资料核算方式”中“统管核算”和“普通核算”具体如何应用?统管核算分支机构不允许对统管的核算项目进行新增和删除等操作，但可以修改核算项目除名称和代码以外的属性。普通核算分支机构引入模板后可以根据自己的需要对核算项目进行新增、修 改、删除等操作。4、在合并账务-数据查询-集团科目余额表与总账-科目余额表查询出的结果不一致，检查凭证，所有的凭证已经都合并上来？因为集团科目余额表、 集团总分类账以及联查的明细账反映的是各个分支机构的汇总数据，

27、所以如果用户已经在集团账套中进行了抵消处理，集团科目余额表中查看到 的是汇总数据，而总账系统的科目余额表中查看到的是进行了抵消之后的合并数据，二 者自然而然会有差异。5、集团数据仓库如何进行期末结账?在总账中完成。6、下属单位如何进行往来机构的匹配？在分公司的帐套中设置，选择合并账务对账中心内部往来机构开始进行内部往来机构的匹配工作；第一步是进行核算项目类别的匹配、第二步是进行核算项目的匹配，第三步是进行 科目的匹配。（一）K/3 SCM工业物流运行环境和初始设置1、数据库、中间层和客户端的运行环境要求&数据库的安装安装SQL SERVER 2000简体中文企业版（需再打 SP3以上补

28、丁） &中间层的安装需在windows 2000 server或以上版本安装（需再打SP4补丁）&客户端的安装在windows 98 或以上版本安装2、系统设置和初始化2.1 核算参数的设置核算参数和一般参数设置，如：进行数量还是数量金额核算，是否允许负结存等2.2 几种类型数据的初始化录入一般数据录入，批次、保质期等数据录入，未核销的入库、出库单据录入。业务流程1采购系统是否检验1.2 采购的其他典型流程&票到货到&票到货未到&货到票未到（暂估入库）&票到货部分到&货到票部分到1.3 暂估流程及账务处理&对于采购发票不能及时到达

29、时，需求进行暂估业务处理。&两种冲回方式。单到冲回，当期暂估后只到发票到达期间并进行了核销，手工做冲回,系统根据发票判断是否要生成调整单据；月初一次冲回，当期暂估，下期期初系统强制 冲回，再暂估再冲回，直到发票到达并核销，根据发票判断是否要生成调整单据1.4 外购入库检验流程采购申请单1.5 采购退购处理（以前和本期退回）先做红字采购入库单，在做红字采购发票1.6 费用发票的补充钩稽前提必须是采购发票已经与入库单钩稽，才能执行该功能，然后再存货核算处生成凭证类型为补充钩稽的会计凭证。1.7 委外加工业务流程费用发票同采购暂估的处理方法基本一致，只是在生成凭证时选择委外加工无发票的类型1

30、.9 委外加工退料处理录入红字委外加工出库单1.10 采购订单的管理其状态有：时间、审核标志、作废标志、关闭标志；管理功能：（一）采购订单追加执行（二）下推式关联（三）查询采购合同（四）集团分销业务1.11 供应商供货信息的维护 作为采购管理系统的价格信息处理中心，供应商供货信息除了集中管理价格信息、并提供这些信息的设置和维护等必要功能之外， 最主要的作用是在权限控制的范围内最大程度地实现信息资源共享和同步更新，同时灵活地进行价格控制。 系统主要提供供货信息的传递、即时获取、共享、自动更新和限价预警等多项功能1.12 物料对应表运用：在采购单据中及相应序时簿处理时同步处理供应商对应物料信息，

31、保证供应商的货物信息及时形成采购业务信息。1.13 采购报表由采购业务报表、采购分析报表、万能报表和查询分析工具组成2、销售系统2.1 销售的一般流程销售报价单.业务员报价、:2.2 分期收款销售的流程与销售一般流程相比基本一致，只是在销售收入的确认和销售成本的计量方面不致，销售方式为“分期收款销售”的出库单将不能和其它销售方式的发票相钩稽；同样,“分期收款销售”的发票将不能和其它销售方式的销售出库单相钩稽。2.3 委托代销销售的流程与销售一般流程相比基本一致，只是在销售收入的确认和销售成本的计量方面不一致，销售方式为“委托代销”的出库单将不能和其它销售方式的发票相钩稽。同样,“委托代销”的发

32、票将不能和其它销售方式的销售出库单相钩稽。2.4 销售的其他典型流程&当期开票当期销售出库&先开票后出库&先出库后开 票&当期开票部分发货&当期发货部分开票2.5 销售退回处理（以前和本期）本期的：则需要做销售退回通知单 -> 红字销售出库单2.6 费用发票的补充钩稽进行补充钩稽的发票必须满足发票已经钩稽的条件， 包括已经和费用发票钩稽 的发票也可以进行补充钩稽， 包括以前期间钩稽的发票， 包括当前期间钩稽的发票， 如 果当期钩稽的已经生成凭证的发票不能再进行补充钩稽；当前如果已经进行过补充钩 稽，仍然允许再进行补充钩稽。反补充钩稽的费用发票需要满

33、足的条件： 钩稽期间为当前、未生成凭证， 反补充钩稽时， 判断钩稽人和反钩稽人是否一致以费用发票的钩稽人为准，如果一致则可以进行反补钩， 不一致则不允许反补钩 （一组单据中有多张费用发票时， 也遵循此规则， 即允许部分反补钩）2.7 各种销售方式下的收入确定和记账的原则 现销和赊销：采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售额或取得索取销售额的凭据，并将提货单交给买方的当天；委托代销： 委托其他纳税人代销货物， 为收到代销单位销销售的代销清单的当天；分期收款： 以分期收款方式销售商品的， 可以按合同约定的购买人应付价款的日期确定销售收入的实现；2.8 销售订单管理（一） 销售订单

34、追加执行（二）下推式关联（三）查询销售合同（四）集团分销业务五）成本预测六）可签约量查询七）锁库与解锁2.9 价格资料的维护2.10 信用管理： 运用：客户属性设置，进行信用额度、期限和数量等信息的设置，单据运用与控制2.11 销售报表? 销售毛利润表? 产品销售增长分析表? 产品销售流向分析表? 产品销售结构分析表? 信用数量分析表? 信用额度分析表? 信用期限分析表3、仓存系统3.1 出入库的单据类型和作用单据类型 入库单据： 外购入库单 产品入库单 委外加工入库单 其他入库单单据类型 出库单据： 销售出库单 生产领料单 委外加工出库单 其他出库单作用： 仓存管理系统，正是通过入库业务、出

35、库业务、仓存调拨、库存调整、虚仓单据等功能，结 合批次管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理、即时库存管理等功能综合运用的 管理系统， 对仓存业务的物流和成本管理全过程进行有效控制和跟踪， 实现完善的企业仓储 信息管理。3.2 调拨业务调拨业务是反映仓库实物的转移过程 调拨单，是确认货物在仓库之间流动的书面证明3.3 受托业务受托业务是反映企业进行接受代料加工的业务处理 受托加工材料入库单和受托加工材料领料单， 是确认企业接到代料加工的货物和 在代料加工的货物生产领用的书面证明。3.4 虚仓管理 赠品仓赠品入库单，赠品出库单 代管仓收货通知单，退回通知单受托加工材料入库单，受托加工材料领

36、料单 待检仓 采购检验申请单3.5 赠品管理赠品业务是反映收到供应商提供的物料，但该物料的价值不计算价值；赠品出入库单，是确认货物在仓库之间流动的书面证明3.6 盘点业务盘点业务是反映仓库实物与帐存实物对账的过程盘盈盘亏单，是确认货物在仓库实物与帐存实物之间数量不符的书面证明3.7 虚拟件的运用1、作为一种过渡件，在实际制造过程中不形成物料，不产生库存，提前期为0；2 、代表一组规格和数量完全相同的物料；3 、在模块化产品结构中既有一系列可选物料的基本组件，它代表的是一组必选其 一的物料，可用于预测，是一个没有具体化的抽象的物料。3.8 条形码的运用 条形码提供便捷录入单据的功能。可一品一码，

37、一品多码；也可等同商品代码'也可用解析码 设置条码规则，设置单据关联，在单据界面设置条码解析3.9 序列号的运用 序列号的管理，可以实现对于物料的流向跟踪和严密售后体系的维护、增强了每一笔业务的清晰性和透明度。 运用：物料属性设置，初始化录入，出入库据运用，序列号状态分析报表查询。3.10 仓库报表4、存货核算4.1 期初调整主要是对期初金额不为 0，但数量为 0 的物料明细进行期初金额调整。4.2 计划价调价计划成本法的物料一经使用， 物料资料中的计划单价会被锁定， 必须通过本模块录 入计划价调价单，调整计划单价，本模块还可查询、修改、审核计划价调价单，查询计 划成本法物料的历史计划

38、价格4.3 入库核算 外购入库核算核算成功是正确生成外购入库凭证的前提，因为只有经过核算才能保证采购发票 与外购入库单金额平衡。存货估价入账主要用来对本期发票未到的入库单进行估价 暂估方式核算：一种是手工在单据上录入，另一种方式是在“无单价单据维护”模 块中进行单价更新。自制入库核算 手工录入或引入外部数据，若成本系统已启用，产品入库的成本可直接从成本系统 写入。其他入库核算 手工录入其它入库单的金额，或在录入其它入库单时直接录入金额。委外加工入库核算 核算委外加工完成的物料的入库成本。核算为委外加工的采购发票、委外加工出库 单、委外加工入库单、委外费用钩稽后。4.4 出库核算 材料出库核算

39、产成品出库核算 红字出库核算 不确定单价单据维护4.5 账务处理 按照业务类型设置凭证模板 按照业务类型生成凭证传递到总账 凭证查询4.6 跌价准备 物料类别维护 存货跌价维护 存货跌价准备计提表4.7 期末关账、结账 关账关账后，当前期间并不改变，但不允许录入当前期间的出入库单据、计划价调价 单和金额调整单结账将期末余额结转到下期作为期初余额，工业版未提供反结账功能5、质量管理5.1 各种检验类型采购检验工序检验委外工序检验产品入库检 委外入库检验库存检验 发货检验退货检验其他检验5.2 样品管理由取样记录、留样观察记录、样品销毁记录组成。5.3 质量事故处理质量事故记录5.4 客户投诉处理

40、客户投诉记录5.5 供应商评估供应商评估方案供应商评估表订单对供应商进行评估结果的检查供应商评估报表5.6 质量报表包括待检明细表、供应商 /物料待检明细表、委外进货检验明细表 、物料不良原因分析表、供应商/工作中心不良原因分析表 、采购检验质量统计表 、物料别供应商质量比较表 、 完 工入库质量报表 、 工序检验质量统计表等报表6、其他6.1单据的关联6.2单据的拆分6.3单据的对等核销6.4单据自定义6.5单据套打商业物流1、商品计价方法组合业务属性： 在商品资料中设置是否组合件和是否可替换商品辅助属性条形码序列号2、客户 客户属性3、仓库1）系统支持的仓库有：普通仓库、委托代销仓库、分期

41、收款仓库、受托代销仓、代管仓、锁库仓、其他仓、零售仓2）商品采用什么方法进行成本计算，是商品计价方法设置和单据仓库属性共同作 用的结果。3）普通仓库、受托代销仓库：按照商品计价方法进行计算 委托代销仓库、分期收款仓库虚仓：加权平均（根据系统参数控制） 代管仓：不参加成本计算锁库仓、其他仓： GSP 使用零售仓：售价核算仓库类型： 实仓和虚仓、其它4、价格管理 基本价格 特价5、多级审核 设置方法 工作流设置6、系统设置 成本选项 系统参数 负结存 零售单设置 流程控制7、业务流程一般采购业务采购订单 收货通知单（可选） 采购收（退货）货单 采购发票一般销售业务销售订单 发货通知单（可选） 销售

42、出库单（退货） 销售发票仓存业务盘点、调拨、内部定货（分销使用）委托代销?通过委托代销出库单将商品发到委托代销虚仓， 抵减实仓数量， 增加虚仓存货；? 通过委托代销结算功能实现实际销售， 将商品从虚仓中发出， 并开具销售发 票。通过调价补差单实现对于委托出库的时候与实际结算时价格进行调整的情况，实现方法可以与委托代销出库单一起结算，也可以单独结算，冲减或者增加销售收 入。分期收款? 操作模式与委托代销类似，但是分期收款是已经销售，不存在调价问题，所以 没有调价单。? 与委托代销的区别就是反映在财务上， 生成凭证的时候需要生成分期收款发出商品科目。直运销售? 通过直运类型的采购订单，系统控制不允

43、许下推生成入库单；?通过关联采购订单生成采购发票，选择扣减'方式， 系统控制必须录入直运单号 ;系统控制此类发票不能生成入库单。?通过关联采购发票生成销售发票，选择扣减'方式， 采购发票数量被执行完成之后不会再过滤出来。通过销售明细报表，可以查看此类业务的利润，销售成本取采购发票金额。受托代销?通过系统参数严格按订单跟踪物流，实现采购订单对受托业务的跟踪?通过受托代销订单跟踪业务的执行。?通过受托代销入库单接受供应商商品，进行正常销售，使用销售出库单和销售发票，对于出库的跟踪可以通过销售订单开始，察看销售订单跟踪表即可。?通过受托代销类型采购发票对供应商进行结算，与入库单核销，

44、完成采购订单的跟踪。采购订单（受托入库类 核销受托代销入库单核销采购发票（受托入库类型）组合出入库业务组合入库单和组合出库单是有业务关系的，手工新建的组合出库单不具有归集组合入库单成本的作用，所以此流程只有2种操作模式，即从销售订单自动生成组合出入库单，或者手工新建组合入库单，选单生成组合出库单。暂估流程1制作收货入库单:1;结转成本inmm m-ni11J审核入库单 :J i凭证制作|1-VI期末结帐:采购的货物入库:期末结帐J Hi , 1发票录入暂估处理一 '成本计算 计价方法先进先出法、后进先出、分批认定法、加权平均法、移动平均法、售价数量核算法。结转方式 总仓结转、分仓结转、

45、分组结转实仓、虚仓的成本计算虚仓金蝶K/3商业系统中的虚仓包括：委托代销仓库、分期收款仓库。虚仓的成本计算有两种方式：按加权平均计算虚仓成本以及根据结算金额和数量的加权来计算成本。实仓成本计算过程，第一步是确定入库成本，必须先有入库，才能计算出库。一般入库成本确定对于采购收货单、红字采购收货单，如果本期为完全未核销状态，则需要进行暂估入库的处理，由用户对暂估入库价格进行指定；如果采购收货已经与发票核销，即使是部分核销，也是按核销金额作为已核销商品的金额，倒算出商品成本，不属于暂估。采购退回成本确定与发票核销的采购退回单，即使是部份核销，也是按核销金额作为已核销商品的金额，倒算出商品成本；与采购

46、收货单核销的采购退回单取采购退回单上原有的成本作为核销金额。如果采购退回单关联原单，并且完全未核销时，取原单（采购收货单） 上的单位成本；对于未核销且无关联的采购退回单，则需要手工指定成本，系统会 在计算成本时，弹出“暂估”界面，由用户手工指定成本。销售退回成本确定如果关联了往期的销售出库单 （也就是在销售退回单上填了原销售出库单号， 并且该销售出库单是往期的），则取其关联的往期销售出库单的单位成本。销售退回单， 如果关联了本期的销售出库单 （也就是在销售退回单上填了原销售出库单号，并且该销售出库单是本期的）， 则取其关联的本期销售出库单的单位成本；且对加权平 均来说，销售退回作为本期发出的减

47、少，不参与本期发出成本的计算。销售退回单如果没有关联销售出库单，则依据系统选项进行取数，系统提供四种选项：最近发出成本、商品参考进价、最近采购成本、手工指定成本。调拨成本确定：对于调拨成本的确定，系统提供了四种选项，分别为：最近发出成本、商品参考进价、最 近采购成本、手工指定成本。负结存成本确定异常批次合并1 、异常批次定义 :数量或金额为非正的收发 ,且异常批次仅对核算方式为先进先出及分批计价商品。2、对于分批计价商品自动合并异常批次。3、对于先进先出商品按系统参数选项决定是否自动合并异常批次。4 、采购退回单、 受托代销退回单、 红字采购入库单、 上期负结存等按异常批次处理。 暂估调整 成

48、本调整单9、 财务处理 凭证处理方式 一般原则 成本计算与财务记账的关系? 记了账的单据依然会参加成本计算， 并正确更新成本。 除非在计算时把本期单据 生成凭证后不允许结转成本的选项调上。? 成本计算的时候并不对单据状态有所要求，但是需要记账的单据必须审核。GSP1、商品包装单位价格有效期（月）是否需要质检管理通用名称2、流程设置入库流程出库流程不合格品流程日常维护流程3、特殊业务处理特殊药品养护记录GSP 认证报表销售前台1、安装和配置2、基础资料的建议方法3、系统参数设置4、集团应用模式5、价格管理6、数据库的维护7、零售单的转换8、二次开发的支持9、加密方式的检验集团分销1、支持模式2、销售任务3、订货计划4、补货计划5、流程支持 购销流程 调拨流程 分销发货通知单6、集团控制下的分销应用7、集团分销在工业系统中的支持 前提条件