企业基本财务管理制度守则.doc

1、公司基本财务管理制度守则1精心整理财务管理制度第一章总 则为了规范和加强XX有限公司的财务管理，不断完善财务 管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产 的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，特制定一下制 度。本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础 和准则，是公司在财务管理方面作，报账付款审批流程：经手人填写付款（报销）单一部门负责 人审核一会计复核f财务经理审核f总经理审批f出纳（以签字 完毕）付款。特殊款项或单笔付款20万以上的必须由总经理签字 审批；单笔金额在1000元以下的付款由副总签字即可。借款审批流程：借款人填写借款申请单一负责人核实一财务 经理审

2、核一总经理审批。单笔金额在1000元以下的借款由副总 签字即可。挂靠业务冲减账务：银行放款后，如冲减应收款，必须由总 经理审批后方可入账。第四章 费用报销及款项支付审批权限及流程费用报销的审批：报销人根据业务实际发生情况和相关制度规定的标准限额填写报销单，经本部门负责人核实审批后报送财 务部审核签字，在报税总经理签字，后到出纳处报销。备用金、个人借款的审批：备用金和个人因公借款由借款人 根据业务的需要和公司相关制度规定填写借款单审批后到出纳 处办理借款。各种费用报销和款项支付的审批必须按前述审批签字程序 逐层审批，不得跨越或颠倒审批环节进行审批签字。第五章货币资金的管理123备、必须经印章的保

3、管人员不得将印章转借他人，否则所造成的后果由 印章保管人员负责。印章保管人盖章时，应履行审核责任。银行款项的支付不能由出纳一人完成；通过网上银行支付款 项的，其支付和审批必须分开、不能一人办理，由出纳负责支付, 财务经理负责审批，相关支付和审批的密码应由出纳和财务经理 分别保管。收款员应准确及时的收取各种营业款项，不得支付任何款 项、特殊紧急情况下确需支付的、必须经财务经理同意并具备相 应手续才能支付、事后应将相关单据移交出纳并办好交接手续，收款员必须每天做好收款日报表并及时将报表发给财务经理和 会计。出纳员应及时收取收款员的营业款项，不得无故拖延，并 与收款员办理好款项交接手续。出纳员应及时

4、逐笔序时登记银行存款日记账和现金日记账， 每日终了结出余额并与库存现金和银行核对相符，及时掌握银行 存款账户内资金余额。每月底与会计账和银行账户金额核对相 符，会计和财务经理要定期或不定期组织人员对出纳的库存现金 进行盘点或检查，确保账实和账账相符。第六章财务核算及报告用，销毁会计档案时，由财务部组织清点需要销毁的资料及清 单，报总经理批准后由财务部、行政部人员现场进行监督销毁。第七章附则本制度未列明的事项参照与本制度相关规定和各单项财务 管理制度执行，单项财务管理制度与本制度有冲突的以本制度为 准。:在费用报销及款项支付和实物资产采购过程等经济业务中 弄虚作假、营私舞弊、虚报冒领的，一经发现

5、按违纪金额的二至 五倍进行处罚、并通报批评，直至开除，触犯法律的将移交司法 机关处理。任何人违反本制度不按规定签字审批或支付款项的，每次罚 款50-300元、因此给公司造成经济损失的赔偿损失并罚款 500-3000元，接连三次以上违反的作调离本职岗位或辞退处理。第三十九条、本制度由公司财务部负责修订、解释。第四十条、本制度经全体股东通过后公布施行。了解阿里巴巴(B2B)、京东商城(B2C)、淘宝网(C2C)电子商务网站1作业：登陆阿里巴巴(B2B)、京东商城(B2C)、淘宝网(C2C) 电子商务网站，了解其经营内容及发展历程，同时通过网站的招 聘栏目了解其所需人才的类别、技术等信息，并总结与课

6、本教程 有关的职位。阿里巴巴一、经营内容阿里巴巴的经营内容主要是一些原材料、百货、服装批发、 小商品批发、加工市场、商业资讯、价格行情和一些商家加盟二、发展历程1999年6月由马云带领的18人创业团队，在杭州湖畔花园创办阿里巴巴集团10月，阿里巴巴获得以富达投资为首的第一 笔风投500万美元.2000年9月第一届西湖论剑在杭州召开10月阿里巴巴推出“中国供应商”服务，为中国中小企业 提供外贸电子商务服务2001年8月阿里巴巴确立“让天下没有难做的生意”的使 命阿里巴巴确立以“独孤九剑”为核心的价值观体系阿里巴巴为国际卖家推出“International Trust Pass”(ITP)会 员服

7、务商”服务，为中国中小企业提供外贸电子商务服务2002年3月阿里巴巴推出“诚信通”服务，为中国中小企 业提供内贸电子商务服务阿里巴巴实现收支平衡务服务2003年5月阿里巴巴员工在非典隔离期间众志成城，坚持 为客户服务淘宝网()诞生,20天后，淘宝网迎来第10000 名注册用户10月淘宝网推出“支付宝”服务，完善网上交易的支付平 台阿里巴巴实现每天收入100万2004年1月淘宝网宣布2003年总成交额突破3400万元， 日均PV 300万，商品数达到80万件，注册会员超23万人6月淘宝网推出“淘宝旺旺”即时通讯工具6月中国首届网商大会诞生中国十大网商，预示着互联网已 从“网友网民”时代走向“网商

8、”时代9月阿里学院诞生12月支付宝从淘宝剥离，支付宝()正式独立 、- 运宫阿里巴巴核心价值观从“独孤九剑”到“六脉神剑”阿里巴巴实现每天盈利10。万20052月网络交易支付工具“支付宝”升级，推出“全额赔付” 制度5月淘宝网商品数突破700万件，超越日本雅虎，成为亚洲 最大的网络购物平台8月阿里巴巴集团并购雅虎中国。中国雅虎 ()开创性地将全球领先的互联网技术与中国本 地运营相结合，并一直致力于以创新、人性、全面的网络应用， 为亿万中文用户带来最大价值的生活体验，成为中国互联网的 “生活引擎”2006年4月中国网络发展研究中心报告显示，以成交金额 衡量，淘宝在整个中国17亿美元的在线拍卖领域

9、获得了 72%的 市场份额5月淘宝网正式推出淘宝商城，开创全新的B2c（企业对个人）业务10月阿里巴巴集团正式战略投资口碑网成立阿里巴巴集团，实行子公司化管理;同期，阿里巴巴（中 国）网络技术有限公司（B2B）成立2007年1月1月，阿里巴巴集团在上海宣布阿里软件成立, 进入企业商务软件领域5月由中国互联网协会和阿里巴巴集团联合主办的首届中国 网络工程师侠客行大会暨中国互联网技术精英论坛在杭州举行10月阿里巴巴中国基地在杭州奠基11月阿里妈妈诞生11月阿里巴巴于香港联交所主板上市2008年5月阿里巴巴与软银成立合资公司，共拓日本市场汶川*捐款平台上线，共筹得网友捐款超过2000万6月中国雅虎与

10、口碑网合并，新公司被命名为雅虎口碑公司。 新组建的雅虎口碑公司将发展基于本地和全网搜索的生活服务 的电子商务、社区和通讯业务9月阿里巴巴集团宣布，启动“大淘宝战略”第一步一一旗 下淘宝网和阿里妈妈合并发展，共同打造全球最大电子商务生态 体系9月支付宝宣布截止当年8月底，公司注册用户突破1亿， 日交易量达到4.5亿元，日交易笔数200万笔;淘宝网单月交易额 突破百亿大关，这意味着以淘宝网为代表的网络零售正成为国内 零售贸易的主流形式10月阿里巴巴集团宣布，投资50亿元打造“大淘宝”2009年1月淘宝网对外宣布2008年交易额达999.6亿元， 同比增长131%,已成为亚洲最大网上零售商圈3月阿里

11、软件全面进入管理软件市场，将投入十亿元巨资， 向中小企业推广管理软件，并承诺未来三年免费5月首届网货交易会在广州举行6月淘宝开放平台(Taobao Open Platform,简称TOP)Beta发 布，“大淘宝战略”又有了实质性的进展三、阿里巴巴工作类别计算机软件-高级软件工程师-软件工程师-数据库工程师/管理员- 系统分析员-系统架构设计师-软件UI设计师/工程师-需求工程师销售管理-销售主管-渠道/分销经理-客户经理/主管-业务拓展 主管/经理市场/营销-市场/营销/拓展经理-市场/营销/拓展主管-市场/营销/拓 展专员-产品/品牌经理-产品/品牌主管-市场分析/调研人员- 产品/品牌专

12、员-市场企划经理/主管-市场企划专员财务/审计/税务- 财务经-财务主管/总帐主管-会计-财务-出纳员人力资源- -人事经理-人事主管-人事专员-人事助理-招聘经理/ 主管-培训专员/助理/培训师-招聘专员/助理-企业文化/员工 关系/工会管理高级管理-总监艺术/设计- 平面设计师-工业/产品设计-多媒体设计咨询/顾问- 专业顾问-咨询经理-专业培训师-情报信息分析人员 -调研员储备干部/培训生/实习生- 培训生-实习生其他一其他翻译-英语翻译建筑工程-建筑工程管理/项目经理银行- 风险控制-客户主管/专员-信审核查行政/后勤- -行政专员/助理-前台接待/总机/接待生-后勤计算机硬件-其他I

13、T-品管、技术支持及其它- 技术支持/维护工程师-标准化工程师-软件测试互联网开发及应用- 互联网软件开发工程师-网站营运经理/主管-网络工程 师- 网站策划-网站编辑-网页设计/制作/美工-其他-网站架构设计师-网站维护工程师-UI设计师/顾问-网 站营运专员IT-管理-项目经理-项目执行/协调人员电子/电器/半导体/仪器仪表-仪器/仪表/计量销售人员-销售代表-渠道/分销专员-客户代表-电话 销售-其他销售行政及商务-销售行政专员/助理-商务主管/专员- 商务助理-销售助理-业务分析经理/主管-业务分析专员/助理客服及技术支持-客服经理（非技术）-客服主管（非技术）-客服专员/助理（非 技

14、术）-咨询热线/呼叫中心服务人员-投诉专员证券/金融/投资-金融/经济研究员-投资/基金项目经理- 融资经理/融资主管生产/营运-项目经理/主管质量/安全管理-安全/健康/环境工程师-供应商管理采购-采购经理-采购主管贸易-贸易/进出口经理/主管-贸易/进出口专员/助理-业 务跟单广告-文案/策划-企业策划人员公关/媒介-公关经理-媒介专员培训-培训讲师-培训助理-培训/课程顾问四、与电子商务系统建设与管理相关的职位需求网络管理工程师1.计算机软件或相关专业本科以上学历；2,熟练掌握一门编程语言（C/C+,python等皆可）;3 .深刻理解TCP/IP协议；4 .具有管理Linux系统基础；

15、5 .理解WEB应用，理解PHP, MYSQL应用;公司基本管理制度（参考本）1公司基本管理制度（参考本）经营层面基本制度人事管理制度行政管理制度销售管理制度生产管理制度采购管理制度品质管理制度正大集团农牧企业中国区20XX年3月公司基本管理制度总目录第一篇经营层面基本制度1 .公司基本组织结构图（饲料厂）2 .部门职责3 .核决权限表4 .岗位职责（科长及以上主管）第二篇人事管理制度1 .总则2 .员工录用管理办法3 .特殊岗位员工保证规定4 .考勤打卡管理办法5 .加班管理办法6 请、休假管理办法7 .员工国内出差管理办法8 .劳动保护、保险及福利待遇管理办法9 .员工奖惩管理办法10 .

16、劳动合同管理办法第三篇行政管理制度1 .文书管理办法2 .保密规定3 .安全管理办法4 .出入门管理办法5 .地磅管理办法个人整理精品文档，仅供个人学习使用第四篇销售管理制度1 .总则2 .销售计划管理办法3 .销售区域及客户管理办法4 .行销员管理办法5 .销售合同管理办法6 .销售信用管理办法7 .客户投诉管理办法第五篇生产管理制度1 .制程管理办法2 .仓储管理办法3 .器材库管理办法4 .存货盘点管理办法5 .设备管理办法6 .生产安全管理办法第六篇采购管理制度1 .总则2 .采购委员会及其会议制度3 .供应商管理办法4 .原物料采购管理办法5 .原物料接收和退货管理办法第七篇品质管理

17、制度1 .总则2 ,品质管理工作提要3 .原料品质管理办法4 .制程及成品品质管理办法5 .化验管理办法买意外险需看清保险公司的免责条款阅读答案买意外险需看清保险公司的免责条款阅读答案买意外险需看清保险公司的免责条款，阅读材料据各大保险公司反映，韩亚空难之后，近期前来咨询和购 买航空意外险、交通意外险等险种的客户明显增多。一般意义上的航意险，是指乘客在保险期限内因飞机意外 事故遭到人身伤害导致身故或残疾时，由保险公司按照保险条款 所载明的保险金额给付身故保险金，或按身体残疾所对应的给付 比例给付残疾保险金。这是大部分人乘坐飞机时习惯购买的，也 是保险公司为航空旅客专门设计的一种针对性很强的商业

18、险种， 这类航空意外险基本只保障单次航班，每次花费20元，保障额 度20万到4。万。当然，并不是购买了航意险就意味着在空中遇 到的一切意外都在保障范畴内，不少意外事件都在责任免除范围 内，其中就包括在核爆炸、核辐射或核污染，战争、军事行动、 暴动或武装叛乱期间发生意外，保险公司是不给予赔付的。20元买一份保额为40万的航意险，从保额、保费、保障 范围来说，都不太划算。乘客可根据自己出行情况，综合考虑保 障期限、范围和保费等各方面来选择航意险。对于空中飞人来 说，可购买一年期的航意险，可保一年内的航空意外，不限乘坐 飞机的次数，而且一年期航意险的保费一般在40元到60元之间, 保额介于45万至5

19、0万元之间。此外，经常出差、探亲的旅客可以选择交通工具综合意外 险。除航空意外，还涵盖了轮船、汽车、火车甚至地铁、公交、 出租车等其他交通工具的意外保障。一年期的价格一般是50到 300元，保额为20万到100万。此外，部分保险公司的寿险和 养老型保险产品，可以附加意外险保障，而且针对不同的交通工 具，赔付比例相差也较大，一般附加的航空意外伤害，可以获得 10至40倍于基本保额的保险保障。就像航意险有许多种保险公司不予赔偿的情况，意外险中 也有许多免责条款需要关注。比如旅游意外险，如果在行程中有 登山、攀岩、滑翔等高危项目，一定要注意这些活动是否在保险 公司责任免除条款中列明。如果是出境游，专

20、家建议购买含有国际紧急救援服务的保 险产品，由于游客一般对目的地国家不太熟悉，再加上语言障碍, 一旦发生意外，很容易出现求助无门的情况。目前包括人保、新 华、太保、平安、泰康在内的很多保险公司都采取与国际救援组 织合作的方式推出了国际紧急救援保险，为投保人提供包括一般 援助到医疗救助等一系列保障。（2013年7月文汇报）买意外险需看清保险公司的免责条款，阅读题目1 .下面关于航意险的表述，不符合原文意思的一项是A.航意险只负责乘客在保险期限内因飞机意外事故而遭遇 到人身伤害导致乘客身故或残疾情况。B.航意险要求保险公司按照保险条款所注明的保险金额给 付身故保险金，或按身体残疾所对应的给付比例给付残疾保险 金。C.航意险是保险公司要求乘客乘坐飞机时必须购买的，基 本只保障单