试论贷款诈骗罪

1、试论贷款诈骗罪2004年第4期璺笙墼塑?法学研究?天津市政法管理干部学院JournalofTi蛐jinAdnfinistrativeInstituteofPolitics&Law试论贷款诈骗罪古津贤,赵铭(1.天津医科大学医学人文科学系,天津300070;2.天津市第一中级人民法院刑庭.天津300050)摘要:为维护国家正常的金融秩序,打击金融业务犯罪活动,修改后的刑法设立了"贷款诈骗罪".由于贷款诈骗罪是一个新罪名,司法实践中"贷款诈骗"本身一些关键性问题,众说纷纭,仍无定论.本文就贷款诈骗罪的概念,犯罪构成,该罪与民事借贷纠纷的界限以

2、及法人应成为贷款诈骗罪的主体进行了全面的论述,为进一步研究贷款诈骗罪进行了有益的理论探索.关键词:贷款诈骗;犯罪构成;民事借贷;法人;犯罪主体中图分类号:D924.399文献标识码:A文章编号:10088393(2004)04001704近年来,贷款诈骗活动日益猖獗,严重扰乱了国家金融秩序,给国家和有关金融机构造成巨大经济损失.为维护国家正常的金融秩序,加强金融管理力度,保持金融活动的正常运行,打击金融业务犯罪活动,修改后的刑法设立了"贷款诈骗罪".笔者拟就贷款诈骗罪本身所涉及到有的关疑难问题,略陈管见,以供商榷.一,贷款诈骗罪的概念和构成特征贷款诈骗罪是指,以非法占有为目

3、的,违反国家金融法规的管理规定,编造引进资金,项目等虚假理由,使用虚假经济合同,使用虚假的证明文件,使用虚假的产权证明作担保,超出抵押物价值重复担保或者以其他方法诈骗银行或者其他金融机构贷款,数额较大的行为.贷款诈骗罪的构成特征:(一)犯罪客体本罪侵犯的客体是双重客体,既侵犯了银行或其他金融机构的财产所有权,又侵犯了国家金融管理制度.贷款是指作为贷款人的银行或者其他金融机构,给借款人提供的并按约定的利率和期限还本付今天,各种经济体对银行和其他金融机构的信贷资金需求量日益增大,贷款在社会经济生活中所起的作用日益突出,特别是贷款在促进国民经济快速增长,拉动市场,刺激消费,拓展经济领域新的增长点等金

4、融机构不仅通过发放贷款,参与企业流动资金周转,支持企业购置固定资产和进行科学技术改流通,在扩大内需的同时,加大对外出口力度,继续增加国家外汇储备,进一步增强国民经济的综合实力.但需要进一步指出的是,随着我国贷款金融业务的迅猛发展,贷款诈骗的犯罪呈明显上升趋势,不仅侵犯了银行等金融机构的财产所有权,而且也必然影响到银行等金融机构的贷款业务和其他金和社会不法分子,内外勾结,共同实施贷款诈骗的犯罪活动,使国家大量资产流失,形成名目繁多的"不良债务",严重破坏了我国金融秩序的稳定,使我国社会主义市场经济的发展受到阻碍.因此,严为,同时侵犯了银行等金融机构的贷款所有权,以收稿日期:2

5、0040920作者简介:古津贤(1963一),男,天津人,法学硕士,天津医科大学医学人文科学系法学副教授.主要从事刑事和医事法学研究.赵铭(1962一),男,天津人,天津市第一中级人民法院审判长,主要从事刑事法学研究.17及国家货币管理制度,具有比一般诈骗行为更大的社会危害性.(二)犯罪主体本罪的主体为一般主体,任何达到刑事责任年实践中构成本罪的,大多数是从事生产经营等经济活动的人,他们具备一定的经济知识包括贷款业务知识.(三)犯罪的主观方面本罪在主观上由故意构成,且以非法占有为目的.贷款是银行和其他金融机构重要的业务活动,金融机构申请贷款,也是融通资金进行有效生产经行或其他金融机构的要件之一

6、,就是行为人必须具备非法占有贷款的目的,致于行为人非法占有贷款是为了挥霍享受,还是为了转移隐匿,都不影响本决生产经营的一时急需,以后还要想方设法归还贷某企业为了改造,更新设备,厂房等固定资产投资,以流动资金的名义,向银行申请贷款,或者将以甲项目为由的贷款,用于乙项目等都不能构成本罪.之所以这样做,是为了重点打击那些主观恶性深,社会危害性大,给国家造成巨大经济损失的贷款诈骗犯罪分子,而对于不具有非法占有目的,但在申请贷款时使用了欺诈手段,银行可以根据有关的规定,给予停止发放贷款提前收回贷款或者加收贷款利率等方法予以处理.(四)犯罪的客观方面本罪的客观方面表现为,行为人采用虚构事实隐瞒事实真相的方

7、法,诈骗银行或其他金融机构的贷款,数额较大的行为.首先,本罪表现为行为人实施了虚构事实,隐瞒事实真相的方法,骗取银行或者其他金融机构贷实真相是指有意掩盖客观存在的某些事实,使银行或其他金融机构产生错觉.根据本条的规定,行为人诈骗贷款所使用的方法主要有以下几种表现形式:181.编造引进资金,项目等虚假理由,骗取银行生,仅在上海一地一年就发生假引资的诈骗案几十起,犯罪分子一般编造国外某财团的巨额资金或者"在美国的爱国华人"巨额私人存款,要以优惠条件年上海某银行接到某公司的邀请书,称已在国外集资100亿美元,经有关部门批准存人北京某银行,上海的银行如要接受利率很低,条件优惠的上述

8、资金,需交纳一定的手续费或者向其指定的单位,个可以为其引进几亿元的资金,要求该银行为其开出资金存人证明,并以此证明向另一银行申请贷款.此外还有许多犯罪分子编造效益良好的投资项目,以骗取银行等金融机构的贷款.义务的"凭证",还是体现合同双方在经济交往中能否体现诚实信用原则的重要标准之一,银行或者其他金融机构为了支持商品生产鼓励出口,使有限的资金增殖,有时也有根据经济合同发放贷款,有些犯罪分子伪造并使用虚假出口合同或者其他短期内产生良好经济效益的经济合同,诈骗银行或者其他金融机构的贷款,如犯罪分子伪造江苏某公司的出口供货合同,并以此虚假经济合同,向上海某银行申请几百万的贷款后携

9、款潜逃.机构的贷款.所谓证明文件是指担保函,存款证明等向银行或其他金融机构申请贷款时所需要的有关文件.例如:2000年1月,河南省某皮包公司经理尚某在获得一份中国人民银行某市分行的文件后,将文件上"中国人民银行某市分行"的公章图样剪下,利用剪贴,复印等方法,伪造了一份某市分行的资信证明,内容为"该公司系中外合资企业,在我行开户资金1600万元,待开工后方可启用."并使用这个虚假的证明文件,与某建筑企业签订承建意向书,企图骗取该企业20万元的定金,同时尚某还以这个假存款证明,向一家金融机构申请30万元的贷款,幸亏被有关部门识破,才未造成损失.价值重复担保,

10、骗取银行或其他金融机构贷款的.这里的产权证明,是指能够证明行为人对房屋等不动产或者汽车,货币,可随时兑付的票据等动产具有所有权的一切文件.例如:2001年初,犯罪分子李某和香港某公司的尹某,持一张伪造的300万美元的期票到上海某银行办理抵押贷款,银行经查询,发现其为伪造期票后,将二人押送公安机关.又如某犯罪分子以伪造的某房屋开发公司房产证明为抵押,骗取某银行贷款100余万元.5.以非法占有为目的,以其他方法诈骗银行或者其他金融机构贷款的.这里规定的"其他方法"是指伪造单位公章,印鉴骗取贷款的;以假货币为抵押骗取贷款的,以非法占有为目的的先借贷后采用欺诈手段拒不还贷等情况,依

11、照本法条的规定精神,不论行为人以何种方法诈骗贷款,都要依本罪依法追究刑事责任.二,贷款诈骗罪与民事借贷纠纷的界限在司法实践中,将行为人贷款诈骗罪与民事借贷纠纷严格区分开来,是一件非常棘手的事情,特别是行为人在发生民事借贷纠纷前后的心理变化,以及贷款诈骗故意产生和形成的不确定性和贷款诈骗故意内容转化的突然性,再加上行为人采取种种规避法律的手法,故意营造无力偿还贷款的所谓"合法理由",妄图达到非法占有贷款的卑鄙目的,所有这一切都给两者界限的确认,带来诸多困难.但笔者认为,透过现象抓住事物的本质,坚持实事求是及主客观相一致的原则,是正确区分贷款诈骗罪与民事借贷纷纷界限的唯一途径,

12、在司法实践中正确区分二者界限应从以下三个方面重点审查:(一)针对借款人到期不能偿还贷款,而且在金融机构多次催促劝告下,难以偿还的特定情况,司法机关应会同有关部门对借贷人的资信进行重新评审,主要围绕着:1.对借款人的品德,即结合借款人的信用程度,分析借款人在过去经营交往中的信用程度;2.资本,根据企业性质,分析企业实有资本,资产负债结构和损益情况判断贷款的实际用途和起的作用;3.能力,结合贷款者是否具有法律地位和经营才能,来反映偿还能力;4.环境,结合影响企业经营活动的经济环境或行业供给情况,生产以及分配状况,判令企业生产经营状况是否受到经济形势及运行环境影响,进而波及贷款人偿还贷款;5.抵押,

13、通过审查贷款者在违约情况下的还款保证,来判断贷款者对拖欠金融机构贷款的真实意愿.通过对贷款者本人以上五个方面的重点审查,初步判断贷款者本人的综合信用程度以及在贷款前后的心理变化,贷款的真实动机,进而进一步推断是否具有非法占有贷款的目的.(二)对贷款项款是否用于借款合同规定的用途,有无挪用贷款的现象;2.对项目各项资金落实情况进行审查,审查项目总投资是否落实,借款人自有资金和其他资金执行情况的检查以及对信贷资产质量重新进行总点审查,来判断行为人贷款不能按期归还的确切原因,在社会经济生活中经营不善市场行情变化,导致营利计划无法实现不能按时归还贷款的情况时有发生.这种情况下行为人主观上虽有过错,但其

14、没有非法占有贷款的目的,故不能以贷款诈骗罪认定,只有那些打着贷款经营,从事生产的旗号,挖空心思,采取种种卑鄙做法,假贷款真占有的行为人,才构成贷款诈骗罪.(三)分别从借贷人在贷款前对自身履行能力水平低下是否明知,在贷款使用上是否严格按照申请贷款用途进行,以及贷款到期后是否想方设法筹划,还是其它的行为表现等方面综般说来,借贷人在贷款前对自身实际履约能力水平低下,并未有清醒认识,而是急于想获得贷款,故而违规冒险贷款,当无法履约情况出现时,只能是无能为力,听天由命,此种情况由于不具备非法占有贷款的目的,故不能认定贷款人的行为构成犯罪.再有贷款人在获得贷款后是否严格按照申报贷款的用途使用,贷款到期后,

15、由于内外部主客观原因,形成无法还贷的局面,面对如此情况,并不消极等待,而是积极向有关部门通报,迅速商讨还款计划,并制定出切实可行符合客观事实的还款目标,在此种情况下借贷者本人没有诈骗故意,应以一般民事借贷纠纷处理.综上,由于贷款诈骗行为大都是与一定的经济活动交织在一起,且与市场经济条件下各种法律规范和运行规则发生着千丝万缕的联系,又由于市场经济体制尚须不断完善,有关立法相对滞后,少数人就以"合法经济活动"作为幌子,故意19营造出到期不能偿还贷款的"不依法履行贷款合同"的违约行为,借以逃避刑事处罚承担刑事责任.因此在司法实践中,我们必须本着实事求是及主客观

16、相一致的原则,严格区分贷款诈骗罪与一般民事借贷纠纷的界限,在查明案件事实真相的前提下,严惩贷款诈骗的犯罪分子,维护正常的金融秩序,促进社会主义市场经济的健康发展.三,法人应成为贷款诈骗犯罪的主体我国刑法学理论界曾一直认为"自然人"是唯一的犯罪主体,反对将"法人"列为犯罪,但随着社会主义市场经济的飞速发展,中国经济正在融人国际化世界经济的大循环之中,而"法人犯罪"做为市场经济条件下的特殊产物,不可避免地暴露出它的劣根性和残忍性,特别是金融领域的诈骗犯罪活动愈演愈烈,其犯罪数额令人触目惊心,且社会危害性越来越大,有鉴于此,无论是理论界还是

17、司法实际工作部门,都认为法人应该成为刑事犯罪的主体,中国立法机关因势利导加快了法人犯罪的立法进程,明确规定多种刑事犯罪,法人可以成为犯罪主体,予以刑事处罚.就危害金融犯罪而言,立法机关已规定多种法人犯罪的特定情况,诸如:"擅自设立金融机构罪",非法吸收或者变相吸收公众存款罪,伪造(变造)金融票证罪,金融票据诈骗罪,信用证诈骗罪,非法出具金融资信证明罪,以及保险诈骗罪.需要进一步指出的是,针对贷款诈骗罪,却没有将"法人"列为犯罪主体,这不能不说是一种"缺憾".笔者认为,追求最大限额经济利润是市场经济的基本规律,做为金融市场主体的&quo

18、t;法人",通过参与贷款诈骗的犯罪活动,来最大限度地实现自身的意志属性,追求非法利润.为此,不惜破坏正常的社会主义竞争秩序,损公肥私,使国家财产蒙受重大经济损失,近一个时期以来,一些犯罪分子钻"改革"的空子,通过种种非常手段,成立所谓"公司"之类的经济实体,并取得法人资格,随后就以"法人"身份进行种种贷款诈骗的犯罪活动,有的企业以多头开户母体裂变等手段"骗贷",主要表现为:一些企业借助在多家银行多头开户之机,到处套取银行信用,拿到贷款后便"三十六计,走为上些企业在转换经营机制过程中,纷纷进行"产权重组",母体裂变,所组建的企业分得财产,却不负责偿还债务,使国家银行的贷款全部落在名存实亡的可以坦率地讲,当"法人"受到非法牟取暴利意志的驱使,便会不择手段地实施违法贷款诈骗活动,其行为必然会破坏国家法律和有关金融管理章程及行为规范,当