呆账核销调查报告

1、文档来源为:从网络收集整理.word 版本可编辑.欢迎下载支持呆账核销调查报告篇一：贷前调查报告范本公司贷款调查报告关于 xx 公司申请短期流动资金贷款的调查报告一、借款人概况1. 基本情况xx 驱动桥有限公司地处xx 县城安仁路，成立于1957年 5 月， 1979 年正式转产从事驱动桥生产, 改名为 xx 县驱动桥厂，经过二十多年的发展，为我国三大专业生产驱动桥企业之一。XX年3月被宁波bb集团兼并，成立江西xx驱动桥有限公司，bb 集团占70%股份，原厂管理人员占30%股份。新的公司按承债方式以净资产为受让价格依据，受让驱动桥厂整体资产。新公司成立后，注册资金1000 万元，全部以现金出

2、资，其中：宁波bb 集团股分有限公司应出资700 万元（实际出资为913 万元，其中213 万元为借给其他股东对江西省 xx 驱动桥有限公司（筹）的投资款。） ，占注册资本的70%；付樟青应出资100 万元（实际出资18 万元） ，占注册资本的10%；张凤仪应出资55 万元（实际出资10 万元） ，占注册资本的%；席腊如应出资40 万元（实际出资6 万元） ，占注册资本的4%； 刘剑敏应出资15 万元 （实际出资5 万元） ，占注册资本的%； 严告牙应出资90 万元 （实际出资48 万元） ，占注册资本的9%；资本金全部到位。法人代表周辞美，职工683 人；其中工程技术人员58 人。厂区占地面

3、积10 万平方米，生产建筑面积万平方米。2. 企业生产情况江西 xx 驱动桥有限公司，为机械部专业化生产工程机械驱动桥的定点厂。企业主导产品“奔驰”牌驱动桥主要配套于装载机、压路机、平地机、叉车等工程机械领域，产品性能价格比合理，现已拥有7 大系列 90 多个变形产品，年产各类工程机械驱动桥7000 台套， 其中 zl20 和 zl15 、 zl30b驱动桥分别为部优和省优产品。公司产品主要分为两大块，一块是装载机驱动桥，产品型号为zl15 、 zl30 、 zl40 、 zl50 ，其占全国销售市场的25%左右；一块是压路机驱动桥，产品型号为 ps50 系列、 ps75 系列， 该产品占全国

4、销售市场的50%3. 管理者素质公司领导班子共7 人，其中总经理1 人，副总经理3人，经理助理1 人，工会主席1 人，监事会人员1 人， bb 集团外派管理人员1 人，拥有高级职称4 人，班子政治坚定，团结一致，有高度的事业心和责任感，强烈的改革和开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总经理付樟清，为原xx 驱动桥厂厂长（高级工程师），从事驱动桥生产近 20 年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。二、借款人生产经营及经济效益情况：随着国家加大基础建设力度以来，XX 年到至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，XX年销售收入为

5、3900万元，XX年销售收入为4700万 元，XX年销售收入为7200万元，XX年销售收入为10072万 元，近三年销售收入增长率分别为 , % % XX年公司利润 总额为净利润为万元，XX 年公司净利润为万元，XX 年公司净利润为25万元，XX年公司净利润为242万元。公司前三年净利润增长缓慢，主要原因企业核销了许多历史呆账所至。企业生产一般为订量生产，每年初工程机械车辆生产厂家对其签订全年的驱动桥需求量的订单。公司一般销售旺季为 2-3 季度，但近几年，由于产品供不应求，故反应在销售季节性上不强。公司销售模式为直销工程机械车辆生产厂家，中间不经过销售商，业务周期一般为2 个月左右。主要供货

6、为：三九宜工生化股份有限公司、常州林业机械厂、郑州工程机械厂、黄河工程机械厂、厦门工程机械综合厂、常州市工程机械厂、南方液压工程机械厂、朝阳工程机械股份有限公司、烟台工程机械厂、天津市政工程机械厂、上海城建机械厂、三明重型机器厂、洛阳建筑机械厂等；与上海、 浙江、 山东、福建、湖南等大型工程机械企业建立了稳定的业务往来和协作关系。企业发展呈强劲增长态势；随着国家进一步加大基础设施建设投入、西部大开发战略的实施，用于工程机械驱动桥的市场空间巨大。三、借款人财务状况1. 该公司最近三年一览表主要财务指标单位：万元栏目XX年底XX年底XX年底XX年资产总额6412576257686514负债总额44

7、79 39554122 4399 其中：短期借款1825182018002950 长期借款 资产负债率%流动比率142% 速动比率%销售收入3916471772508753利润总额3337312净利润2325242据上表分析:（ 1）借款情况：短期借款2400 万元 （ 县工行 2310 万元，其它行均未介入，） 。2） 该公司经营管理正常，只是资产负债率略为偏高， 但销售收入增长较快，XX年实现净利润242万元。（ 3）该公司从其流动比率、速动比率分析，该公司短期偿债能力较强。总体看来，该公司经营管理正常，随着内部管理的不 断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。2. 发展情况X

8、X年，公司已签订驱动桥生产订单为8600套，预计实现销售收入15000 万元，实现利税1000 万元，其中实现税金 600 万元，税后利润400 万元。四、公司与我行关系：该企业长期在中国工商银行xx 县支行发生授信业务，基本账户在工商银行，其它金融机构均未介入，其中工银行借款为 2400 万元，资信良好，从未出现过逾期现象，工商银行对其信用评级为aa 级。 我行与该公司长期发生过贴现业务，双方双合作较愉快，XX年，由于政府加大招商引资力度，对于该公司兼并情况，我行密切关注，在其成功被宁波bb 集团兼并后，我行及时制定营销方案。在上级行的大力支持下，我行通过集团公司及当地公司管理人员的多方营销

9、，我行良好的服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为 我行的基本客户。五、贷款必要性及可行性分析如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约400 万元，日平均余额将达 200 万元以上，同时每年为我行带来结算业务近1000 多万元，产生直接经济效益达万元。另外，由于公司地处我县县城，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发工资近 600 多万元，由此每年可新增储蓄存款近200 万元。由于该公司在当地是处于我县三大龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。

10、我行不良贷款比率将下降%， 不良比率为%，为我行今后的竞争垫定了一定的基础。六、贷款担保人分析该笔贷款的担保由宁波bb 集团有限公司提供连带责任担保，宁波bb 集团宁波市重点培育的十八家大企业集团之一， 为宁波市的五星级企业。公司进入中国民营企业500 强，世界汽配行业500 强， xx 县驱动桥有限公司为宁波bb 集团下属公司。宁波 bb 集团有限公司总资产十余亿元，公司法人代表为周辞美，公司注册资金为10000 万元。下设二十七个分公司，主要产品有汽车、特种装备、汽车零部件、电子产品、水产食品及大、中型精密模具等。集团下属各企业分别于1997年 8 月通过了iso9000 认证， 1999

11、年通过了国际汽车制造先时标准qs9000 （美国）和（德国）认证，XX年10月份通过国 家863计划cims工程的验收和鉴定，XX年4月通过ts/16949 认证，其集团公司下属企业宁波 bb 电子有限公司已通过中国证监委员会批准，将于XX年上市。宁波 bb 集团是中国银行象山支行的基本客户，中国银行对其公司的信用评级为aaa 级，七、结论同意对该公司发放短期流动资金贷款3000 万元，期限1 年，利率%，由宁波bb 集团股份有限公司提供连带责任保证篇二：贷前调查报告范本调查报告一、项目概况二、企业基本情况1） 、基本情况（此处为企业性质，注册地址，法定代表人，注册资本，营业执照、组织机构代码

12、等证件的证件号，税务登记证号，贷款卡信息等）2、企业制度的建立1 ） 、主要管理者简介2） 、企业决策与约束机制（董事会情况）3） 、公司内部机构设置三、信用记录（此处说明有没有信用记录）四、 企业运营情况五、财务状况（一） 、财务数据及分析1 、资产负债表2 、损益表3、当期主要科目情况分析货币资金：银行存款，现金； 应收票据；应收账款：陈述具体内容；预付账款：陈述具体内容；存货：陈述具体内容；固定资产：陈述具体内容；应付账款：陈述具体内容；预收账款：陈述具体内容；企业纳税情况：4 、财务指标分析：六、关联企业情况：七、本次资金需求情况（一） 、本笔业务资金需求分析（二） 、预期效益分析（三

13、） 、第一还款来源分析（四） 、第二还款来源分析八、风险分析与措施（一）、 宏观风险（二）、 微观风险1 、 财务风险分析：2、 管理风险及体制风险分析：（三）、 风险防控九 、调查结论（一）利弊因素分析有利因素：不利因素：（二）、服务方案根据企业现状，通过分析其风险，本着提高服务水平，增加综合收益的原则，我行针对该客户制订了服务方案：、调查结论调查经办人： 调查责任人：篇三：贷前调查报告模板附件 :贷前调查报告模板一、申请的授信业务基本情况简要说明该笔授信业务的种类，币种、额度、期限、授信的担保方式，还款方式、涉及的有关当事人关系等。二、申请授信用途简要说明申请人申请授信的目的：贷款业务要说

14、明是季节性、临时性需求，还是正常经营中的经营性占用；银行承兑汇票业务应对商品交易情况进行说明；保函业务应对标的项目进行说明。三、授信申请人基本情况1 、授信申请人背景资料调查内容：授信申请人的基本情况，包括授信申请人所有制性质、注册资本及变动、所有权结构、及股东持股情况；授信申请人的主营业务、所属行业及其行业地位。评价：授信申请人产权构成是否清晰、主营业务是否突出、企业规模大小、有无知名品牌、所处发展阶段。2、授信申请人组织结构图及其主要管理层的综合素质调查内容：组织结构图及内部关系、主要管理层的从业经历及技术水平、员工情况评价：主要管理层的综合素质、业界信誉、在经营过程中的诚信意识等信用状况

15、（了解途径：个人征信系统查询、企业上下游客户、与客户初次面谈）。3、客户的经营情况分析调查内容：简要介绍授信申请人经营状况，包括：主要产品及产量；经营区域、原材料（商品）采购地域、主要供应商及年供货量、主要结算方式；销售区域的网络分布及收款方式，主要的销售商及年销量；是否有进出口权，如果有，进出口额有多大；主要产品的生产能力、实际产量和品牌，以及各产品在产品系列中销售所占的比例或主要商品的进销量、进销额以及各种产品在经销的商品系中所占的比重；从供应状况、采购渠道、付款方式、价格等存在的优势或特点进行分析供应渠道总体评价：从市场需求状况、销售方式、收款条件等存在的优势或特点进行分析销售网络总体评

16、价；近两年来授信申请人主要产品的产销率、销售收入增长率、销售利润增长率、市场占有率、出口创汇能力。如为续授信的，则应对授信前后的经营情况进行同比，重点分析授信前后发生的变化。（ 1） 主营业务产品情况表评价：从产品的产量、销售额、市场份额等方面分析申请人所经营产品的规模，在国内、地区同行业中所处的地位。（ 2） 主要供货商（上游客户）情况表 评价：从供货来源、供货渠道分析企业是否具有本地资源优势，在材料采购中是否有价格优势，产品供应是否充 足，产品目前的价格走势等。（ 3） 主要销售商（下游客户）情况表 评价：分析产品的市场供求状况，是否建立了稳定的销售网络、产品的市场占有情况、授信申请人产品

17、（商品） 市场竞争力、生产能力利用率、对客户的依赖程度等。（ 4）是否涉及兼并、合资、分立、重大诉讼、破产等重大事项；无（ 5）对外投资情况，包括被投资企业名称、投资额及占比、出资方式等。4、行业政策及行业风险分析调查内容：授信申请人所属行业目前状况（是否符合国家政策）、主要原材料或产品（商品）的价格走势、市场占比、规模实力、技术力量、行业进入障碍、同业竞争等进行说明，以及企业未来的发展规划及落实措施。评价：企业的产品优劣势、产品价格变动对企业的影响、分析企业的产品生命周期（投入期、成长期、成熟期和衰退期） 、行业发展前景（受国家政策及国际市场变化的影响） 。5、集团企业或关联公司的情况调查内

18、容：集团企业或关联企业的主导产品、管理模式、经营情况（采购、生产、销售）、融资模式、与申请人的组织关系、关联公司在我行授信融资状况。评价：关联企业与申请人之间有无资金占用情况、关联交易对申请人经营的影响等。6、资信状况调查内容：截止本次申请授信前一个月，授信申请人在开户银行及其他银行融资、我行现有授信在企业整体银行负债中的比例、为其他企业提供担保状况以及或有负债情况。评价：与人行征信系统数据（贷款卡查询）进行对比，说明差异原因及有无逾期或欠息篇二：呆账核销程序呆账核销程序第一条申报准备拟核销资产管理部门进行调查，撰写调查报告，分析呆账形成的原因，采取的补救措施及其结果，对借款人和担保人具体追收

19、过程及其证明，抵（质）押物处置情况，内部清收报告，核销理由等。拟核销资产管理部门业务员填写呆账核销审批申请表，按要求准备拟核销债权的相关资料，明确意见后，报部门总经理。部门总经理认真审查材料，签署部门意见。第二条呆账核销材料审查拟核销资产管理部门将呆账核销审批申请表及相关附件材料提交合规与风险控制部对资料完整性和合法合规性进行审查。合规与风险控制部审查后，拟核销资产管理部门将核销申报审批表及相关附件材料报风险控制委员会审批。第三条呆账核销审查审批公司风险控制委员会为呆账核销最高权力机构。风险控制委员会对核销申请和相关材料进行审查，对符合核销条件的呆账在呆账核销审批表上签署核销意见。第四条账务处

20、理公司由计划财务部根据核销文件做相应账务处理。第五条对已核销资产按照“账销案存”的原则由核销资产管理部门建立台账，做好记录，加强管理，继续追收。第六条公司将核销的呆账，按要求汇总后报主管财政机关备案。篇三：如何进行呆账核销想学法律？找律师？请上如何进行呆账核销核心内容：呆账核销要遵循哪些原则？严格认定，确凿证据，对外保密等等。申报核销呆账要提供哪些材料？借款人资料，经办行调查报告等等。哪些债权不能作呆账核销审批?法律快车小编将为您一一介绍。呆账核销的申报与审批一、呆账核销的申报银行发生的呆账，提供确凿证据，经审查符合规定条件的，应随时上报，随时审核审批，及时从计提的呆账准备中核销。银行不得隐瞒

21、不报、长期挂账和掩盖不良资产。1 、原则：呆账核销必须遵循严格认定条件，提供确凿证据，严肃追究责任，逐级上报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。2、银行申报核销呆账，必须提供以下材料： 借款人或者被投资企业资料，包括呆账核销申报表（ 银行制作填报） 及审核审批资料，债权、 股权发生明细材料，借款人 （ 持卡人 ） 、担保人和担保方式、被投资企业的基本情况和现状，财产清算情况等。 经办行 （ 公司 ） 的调查报告，包括呆账形成的原因，采取的补救措施及其结果，对借款人（ 持卡人 ） 和担保人具体追收过程及其证明，抵押物 （ 质押物 ） 处置情况，核销的理由，债权和股权经办人、部门负责人和单位负责人情况，对责任人进行处理的有关文件等。其他相关材料。不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。二、呆账核销的审批有法律问题，上法律快车 /retype/zoom/74c0e9b771fe910ef12df8db?pn=2&x=0&y=12 75&raww=168&a