五项费用管理暂行规定

1、五项费用管理暂行规定第一章 目的为进一步加强各项费用管理，确保费用目标分解到位， 根据 2021 年生产经营综合方案及财务预算并结合公司实 际，特制定 费、业务费、差旅费及办公费管理方法。第二章 管理方法一、业务费管理适用范围：业务费是指上级部门、业务部门等来公司指 导工作、联系业务、学习交流时招待使用。来客安排：公司来客招待，一般人员安排在公司食堂大 餐厅就餐到办公室领用就餐券；较重要业务部门人员由 对口部门负责人到办公室办理就餐申请相关手续，原那么上 安排在食堂小餐厅就餐；对重要业务部门人员需在外就餐的 按规定填写来客招待申请单，征得同意前方可招待。批准权限： 500 元以下由部门负责人审

2、批， 500 元至 1000 元由公司领导审批， 1000 元以上必须以书面形式说明 招待事由经公司领导批准前方可招待。陪客规定： 每次来客原那么上由对口部门安排 1 人，职 能部门安排 1 人予以陪同。必要时公司领导亲自陪同。用烟申请： 来客用烟原那么上一次限领一包， 经部门领导同意后， 办公室主任同意方可领用 ,各部门领用香烟必须登 记，纳入部门招待费用。报销程序：招待费报销按部门领导审批，办公室进展费 用审核，各部门自行登记，财务处经办会计对原始票据、金 额等进展审核，公司分管领导和总经理审批，财务负责人审 核、付款的程序进展。各部门招待费核定标准1 、2021 年度公司业务招待费控制在

3、 40 万元以内，其中：销售处业务招待费按照不超过6.0万元额度控制2、各部门严格按照公司核定的业务招待费标准进展报 销，超出标准，财务一律不予报销，特殊情况需特写专题报 告报公司批准后，方可准予报销。3、各部门严格按照月度控制标准使用，月度结余自行 结转下月使用，总额控制在核定范围之内。4、各部门业务招待费核定标准序号部门名称年度总额月额度备注1生技处2800023332质控处250002083剩余额度全3供给处250002083部划归办公4销售处600005000室统一管理5财务处350002916合前须知：1、在外招待实行以现金支付，严禁在外签单，实行谁签单谁负

4、责的原那么。严格控制在标准范围内，未经许可超支局部由经办人承 当 50%。2、各部门要相应做好各自业务招待费登记台账，便于核查，财 务处每月将不定期对各部门使用招待费额度、登记等情况进展核查。二、费管理使用范围：费包括部门可报销人员的手机费和固定费，尽量用足含套餐的包月手机费，减少固定费用。使用规定：1、 使用拨打长途加拨17909，以降低长途话费，公费报销 的手机不得无故关机或掐机，否那么，取消当月手机费报销资格。2、 各部门所核费当月有效，跨月作废。3、 固定费累计超支局部从部门第一负责人工资中扣除；中层以上管理人员手机费超支局部报销 50 %，其余50 %由个人承当。4、手机增值费按照股

5、份公司文件规定一律从话费标准中统一扣除，办公室要做好月度手机增值费扣除统计工作，财务核查。5、固定 费及手机费核定标准见附表1单位费用分类合计兀/年手机费固定费网络通信费办公室1900081002520052300生技处12500300015500质控处250012003700财务处200025004500销售处18300240020700供给处300020005000合计573001920025200101700三、差旅费管理使用范围：公司人员出外培训、开会、学习等发生的车费、住宿费，集团外派人员按照集团有关规定允许报销的往返路费。使用规定：1、职工出差或在外参观、学习、开会需住宿的，住宿标

6、准严格按照集团公司规定的标准执行，超标准局部自付。附出差住宿费开支标准公司人员出差住宿费开支标准单位：元/日其他地区省会城 市直辖市经济特区公司领导400500600600中层干部300350400400一般职员200250300300注：经济特区指：深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省。2、市内办事原那么上公司派车；乘坐出租车的费用不予报销， 特殊情况必须乘坐的，必须经总经理或分管领导特批前方可报销。3、出差人员出差前，必须填写？出差任务申请单？，无？出差任务 申请单？，财务一律不予报销。四、办公费管理使用范围：公司各部门使用的办公用品及生产经营过程中的印刷 单据、票据。采购方式：办公室每月制定

7、办公费方案，经公司领导审批后统一 米购。办公用品及印刷品的米购通过招议标的方式来确定供给商，做到比质比价比效劳。发放原那么：办公用品发放可分定期一次性领用月初和临时 领用。领用人填写办公用品领用单，部门负责人审核，由办公室审批 后予以发放，对局部办公用品领用时坚持以旧换新。各部门核定额度序号部门名称年度总额月额度备注1生技处100008331、销售处办公费2质控处11000916列入销售费用；3供给处95007922、耗材、标牌制4办公室354002950作、由办公室统5财务处9100758办理；合计750006250考前须知:1、办公室对部门领用办公用品及时进展费用统计，对有超标倾向的部门及时进展提醒并严格控制在核定的指标范围之内。贵重办公用品如计算器、U盘、硒鼓等，须报公司分管领导批准前方能领用，费用统一列入办公室2、加强复印纸张的管理。复印和打印一律采用正反面，未定稿 之前原那么上不予打印，非重要文件如检查