北京市技术先进型服务企业认定管理办法

1、北京市技术先进型服务企业认定管理办法（修订）第一章 总则第一条 为贯彻落实财政部、国家税务总局、商务部、科技 部、国家发展改革委关于技术先进型服务企业有关企业所得税 政策问题的通知 （财税 201065 号）的规定，加强对我市技术先 进型服务企业的认定和管理，特制定本办法。第二章 组织与实施第二条 市科委、市商务委、市财政局、市国税局、市地税 局、市发展改革委共同组成北京市技术先进型服务企业认定小组 （以下简称“认定小组”），主要职责是：（一）负责北京市行政区域内的技术先进型服务企业认定、 年审、复审、复核工作。（二）负责对已认定的技术先进型服务企业进行监督、管 理，受理、核实并处理有关举报。

2、（三）建立认定信用制度，对在认定工作中出现违规行为的 企业、专家及相关人员予以相应处理。第三条 认定小组下设北京市技术先进型服务企业认定小组 办公室（以下简称“认定办公室”），认定办公室设在市科委， 由认定小组委托北京高技术创业服务中心开展辅助工作。认定办 公室的主要职责是：（一）负责组织专家对技术先进型服务企业认定材料进行评审。（二）负责提供经专家评审的技术先进型服务企业材料，组 织召开技术先进型服务企业认定会。（三）承办认定小组交办的其他工作。第三章 条件与程序第四条 企业申请认定技术先进型服务企业，其业务范围需 符合以下条件：（一）信息技术外包服务（ITO）:包括软件研发及外包、信 息技

3、术研发服务外包和信息系统运营维护外包等。（二）技术性业务流程外包服务（ BPO :包括企业业务流程 设计服务、企业内部管理服务、企业运营服务和企业供应链管理 服务等。（三）技术性知识流程外包服务（ KPO）。第五条 企业申请认定技术先进型服务企业必须同时符合以 下条件:（一）从事本办法第四条规定范围中的一种或多种技术先进 型服务业务，采用先进技术或具备较强的研发能力。（二）企业的注册地及生产经营地在北京市行政区域内。（三）企业具有法人资格，近两年在进出口业务管理、财务 管理、税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法行为。（四）具有大专以上学历的员工占企业职工总数的50%以上。（五）从事本办法第

4、四条规定范围中的技术先进型服务业务取得的收入占企业当年总收入的 50%以上（六）从事离岸服务外包业务取得的收入不低于企业当年总 收入的 50%。从事离岸服务外包业务取得的收入，是指企业根据境外单位 与其签订的委托合同，由本企业或其直接转包的企业为境外单位 提供本办法第四条规定范围中所规定的信息技术外包服务 （ITO） 、 技术性业务流程外包服务（BPO）和技术性知识流程外包服务 （KPO），而从上述境外单位取得的收入。第六条 符合本办法第四条和第五条规定条件的企业，应准 备如下申报材料：（一）企业开展技术先进型服务业务论述（1000 字以上），提纲如下：1. 企业的基本情况2. 企业采用先进技

5、术和研发活动情况3. 企业提供服务、经营管理情况4. 企业发展前景与规划5. 企业在行业中的地位与竞争优势6. 技术合同认定登记机构认定登记的技术合同或省级商务主 管部门审核登记的离岸服务外包合同7. 客户对服务增值性评价（二）技术先进型服务企业认定申报推荐表。（三）企业营业执照副本、税务登记证书（复印件）。（四）企业管理章程。（五）企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租 赁合同）。（六）经具有资质的财务中介机构审计的企业上一会计年度 的财务报表 （含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表）（七）由市科委下属的北京技术市场管理办公室出具的企业 上一会计年度技术先进型服务业务收入证明。

6、（八）由市商务委出具的企业上一会计年度国际（离岸）外 包服务业务合同执行额登记证明。（九）企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务 外包人员情况），企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企 业公章）。（十）企业技术实力或研发能力证明材料，包括知识产权证 书、独占许可协议、新产品或新技术证明（查新）材料、获本市 或国家科技计划立项证明、获本市或国家科技奖励证明以及其他 相关证明材料（可选报）。（十一）认定小组要求企业提供的其他材料。第七条 技术先进型服务企业认定工作每年组织一次，企业 应于每年 2 月底以前提交申请材料。企业按本办法第五条的规定 准备材料并装订成册（一式五份并附电子版）后报

7、送到认定办公 室。第八条 认定办公室组织专家对企业的申报材料进行评审， 认定小组根据专家评审意见确定技术先进型服务企业认定名单。 经认定的技术先进型服务企业，在市科委网站 （ ）上公示 10 个工作日。公示有异议的，由认 定小组对有关问题进行查实处理，属实的取消技术先进型服务企 业资格；公示无异议的，报科技部、商务部、财政部、国家税务 总局和国家发展改革委备案后，在市科委网站上公告认定结果并 颁发“技术先进型服务企业证书”（加盖市科委、市商务委、市 财政局、市国税局、市地税局、市发展改革委公章）。第九条 经认定及年审合格的技术先进型服务企业，持相关 认定文件向当地主管税务机关办理享受财政部、国

8、家税务总局、 商务部、科技部、国家发展改革委关于技术先进型服务企业有 关企业所得税政策问题的通知 （财税 201065 号）规定的企业所 得税优惠政策事宜。享受税收优惠的技术先进型服务企业条件发 生变化的，应当自发生变化之日起 15 日内向主管税务机关报告； 不再符合享受税收优惠条件的，应当依法履行纳税义务。主管税 务机关在执行税收优惠政策过程中，发现企业不具备技术先进型 服务企业资格的，应填写技术先进型服务企业资格复核表， 由市国税局或地税局审核后交送认定办公室。复核期间，可暂停 企业享受相关税收优惠。第十条 技术先进型服务企业自认定之日起，资格有效期为 三年，企业应在被认定年度的次年起的每

9、年 2 月底以前向认定办 公室提交技术先进型服务企业资格年审申请表、技术先进型服务企业证书（复印件）、由市科委下属的北京技术市场管理办公室出具的企业上一会计年度技术先进型服务业务收入证明、由市商务委出具的企业上一会计年度国际（离岸）外包服务业务合同执行额登记证明。企业到期不参加年审或年审未通过的，取消其上年度享受税收优惠政策的资格，年审通过的在市科委网站上 公告年审结果并由认定小组下发名单。第十一条 企业应在资格有效期届满之前，按照本办法第三章的规定向认定办公室重新提交资格复审申请，复审合格的由认 定小组核发新的“技术先进型服务企业证书”。企业到期没有提 出复审申请或复审不合格的，其技术先进型

10、服务企业资格到期后 自动失效。第十二条 技术先进型服务企业变更经营范围、合并、分立、转业、迁移的，应在十五日内向认定办公室报告；变化后不 符合本办法规定条件的，应自当年起终止其技术先进型服务企业 资格。第四章 附则第十三条 原北京市技术先进型服务企业认定管理办法科发 2009 548 号）自本办法实施之日起停止执行。第十四条 本办法由市科委、市商务委、市财政局、市国税 局、市地税局、市发展改革委负责解释。第十五条 本办法自发布之日起三十日后施行。附件1:技术先进型服务企业认定申报推荐表（统一基础表）企业名称（盖章）企业英文名称 所属示范城市填报日期年月日填表人 电 话传真电子邮件填表说明一、本

11、表为技术先进型服务企业申请认定的主要依据，填表单位 须参照财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委关 于技术先进型服务企业有关税收政策问题的通知的各项要求和本表的 格式如实填写。如发现弄虚作假，取消认定资格并在两年之内不受理 申报。所报送申报材料应按申请表、附加资料和附件的先后顺序（统一 用 A4 纸）装订成册，并附申报材料清单。推荐部门应认真核对企业填 报的各项数据和结论的真实性。二、指标说明（部分选择只需填写代码）（一）企业法人代码：按照国家统一规定的企业（单位）法人代码 填写，参见全国企业事业和社会团体代码编制规则。（二）技术先进型服务业务类别：可选择多个，指：1.信息技术外

12、包服务（ITO）。包括：（1 ）软件研发及外包：软件研发及开发服务；软件技术服 务；（2）信息技术研发服务外包：集成电路和电子电路设计；测 试平台；（3）信息系统运营维护外包：信息系统运营和维护服务；基 础信息技术服务。2 .技术性业务流程外包服务（BPO。包括：（ 1 ）企业业务流程设计服务；（2）企业内部管理服务；（3）企业运营服务；（4）企业供应链管理服务。3技术性知识流程外包服务（ KPO）。（三）企业登记注册类型：根据国家统计局与国家工商行政管理局 联合制定的关于划分企业登记注册类型的规定按本企业在工商行政 管理部门登记注册的类型填写。如：（ 1）国有及国有控股企业；（ 2） 集体企

13、业；（ 3）私营企业；（ 4）股份制企业；（ 5）联营企业；（ 6） 有限责任公司；（ 7）外商投资企业；（ 8）港、澳、台投资企业等。（四）主要股东及所占股份比例：股份制企业、外商投资企业和 港、澳、台投资企业填写此栏，并按股权比例大小列出前三名股东和 所占股份比例数。（五）技术先进型服务业务收入：指企业从事上述第（二）条（技 术先进型服务业务类别）中的一种或多种技术先进型服务的企业所取得 的收入。（六）离岸外包服务业务收入：指从事外包服务的企业与境外客户 签订服务外包合同，且其向境外客户提供的国际（离岸）外包服务业务 收入。三、本申请表须附以下材料：（一）企业开展技术先进型服务业务论述（

14、1000 字以上），提纲如 下：1企业的基本情况2 企业采用先进技术和研发活动情况3企业提供服务、经营管理情况4企业发展前景与规划5企业在行业中的地位与竞争优势6技术合同认定登记机构认定登记的技术合同7客户对服务增值性评价（二）企业营业执照和税务登记证复印件（加盖公章）。（三）企业管理章程。（四）经审计的上年度企业财务报表。（五）企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租赁合 同）。（六）企业上年度技术先进服务业务收入以及离岸外包收入表，并 附相关的企业销售 / 服务合同、合作开发合同、委托开发协议书、销售 发票、外汇收入核销证明等材料。（七）企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务

15、外包人 员情况），企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企业公章）。（八）其它佐证材料。如：企业采用先进技术或研发能力佐证材 料、企业或产品的获奖证书、知识产权证书、客户评价证明、企业获国 际资质认证证书等。企 业 基 本 信 息企业名称P企业法人代码税务登记证号码签发日期企业注册地址注册资金P企业经营地址由S政编码企业登记注册类型开户银行服务业务范围信息技术外包服务(ITO)(1) 软件研发及外包：软件研发及开发服务 软件技术服务(2) 信息技术研发服务外包： 集成电路和电子电路设计 测试平台(3) 信息系统运营维护外包： 信息系统运营和维护服务 基础信息技术服务技术性业务流程外 包服务(B

16、PO企业业务流程设计服务企业内部管理服务企业运营服务企业供应链管理数据库服务技术性知识流程外 包服务(KPO包括知识产权研究、医药和生物技 术研发和测试、产品技术研发、工 业设计、分析学和数据挖掘、动漫 及网游设计研发、教育课件研发、 工程设计等领域企业认定情况认疋为咼新技术企业认疋为集成电路企业认定为软件企业认定为国家规划布局内重点软件企业主要股东及所占股 份比例(100字)企业十市地点企 业 人 员 情 况姓名年龄文化程度/学位专业技术职称联系电话法定代表人总裁(总经理)近3年人员变化情况上年末职工总数前年末职工总数前3年末职工总数上年末具有大专以上学历人员数上年末具有大专以上学历人 员占

17、职工总数的比例上年末从事研究开发的人 员数国 际 资 质 认 证 情 况上年度 企业经 营情况沖汇: 资率 债 负 产 资%上年度企业技术先进型服务情况合 主I層额J 的元 标关 同( 合) 收万 实1O22334企业采用先进技术情况、术 技 键 关 核或) 术内 技以 利字 专O 的25 用采 已况 务情 白 包络 外网 务与 服备 撑设 支要 为主 述软 简用上年度企业科技活动情况研究与开发经费投入情况用于研究开发的经费万元研发经费占企业总收入的比重%承担国家和地方科技计划情况项目名称立项年度项目编号级别执行情况国家级省级已完成正在实施国家级省级已完成正在实施获得科技奖励情况奖励名称获奖年

18、度级别发证机关自主知识产权数量授权专利软件著作权集成电路布图设计专有权其它企业承诺我公司申报技术先进型服务企业提供的技术先进型服务企业申请表及所有佐证材料，真实有效，并对材料的真实性承担法律责任。特此承诺。企业法人签字：盖章年月日基地城市材料受理部门推存意见：盖章年月日附件2:申报材料清单企业开展技术先进型服务业务论述企业营业执照和税务登记证复印件（加盖公章）企业管理章程经审计的上年度企业财务报表企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租赁合同）国际资质认证证书：开发能力和成熟度模型认定证书； 开发能力和成熟度模型集成认定证书； IT服务管理认定证 书；信息安全管理认定证书；服务提供商环境

19、安全认证 证书； ISO质量体系认证证书；人力资源能力认证证 书。其它认证证书：1.2.3.企业上年度技术先进服务业务收入以及离岸外包收入表企业上年度销售/服务合同、合作开发合同、委托开发协议 书等材料，其中离岸外包业务需提供银行结汇或外汇收入核 销等外汇收入证明（需提供总额占企业当年总收入 50鸠上的 票据）、在岸外包业务需提供销售或服务发票（需提供与外 汇收入核销证明总额之和占企业当年总收入 70鸠上的票据）企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务外包人 员情况）企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企业公章）企业米用先进技术或研发能力佐证材料，如：获奖证书、专 利证书、软件著作权证

20、书等企业前5位高管简历其它客户评价等附件3:技术先进型服务企业资格年审申请表（年度）企业名称（盖章）企业英文名称 所属区县（园区） 填报日期 年_月_日填表人 电 话传真电子邮件填表说明一、本表为技术先进型服务企业年审的主要依据，填表单 位须参照 北京市技术先进型服务企业认定管理办法 的各项要 求和本表的格式如实填写。二、指标说明（一）企业所得税征收机关：填写本企业企业所得税的征收 机关，即北京市XXX区（县）国家税务局或北京市XXX区（县）地方税务局（二）技术先进型服务业务类别：可选择多个，指：1信息技术外包服务（ITO ）。包括：（1 ）软件研发及外包：软件研发及开发服务；软件技 术服务；

21、（ 2 ）信息技术研发服务外包： 集成电路和电子电路设计；测试平台；（3 ）信息系统运营维护外包：信息系统运营和维护服务；基础信息技术服务。2.技术性业务流程外包服务（BPO。包括：（1）企业业务流程设计服务；（ 2）企业内部管理服务；（ 3）企业运营服务；（ 4）企业供应链管理服务。3技术性知识流程外包服务（ KPO）。（三）技术先进型服务业务收入：指企业从事上述第（二） 条（技术先进型服务业务类别） 中的一种或多种技术先进型服务 的企业所取得的收入。（四）离岸外包服务业务收入：指从事外包服务的企业与境 外客户签订服务外包合同，且其向境外客户提供的国际（离岸） 外包服务业务收入。企 业 基 本 信 息企业名称税务登记证号码签发日期国税档案编号地税计算机代码企业所得税征收机关企业注册地址注册资金企业经营地址邮政编码企业登记注册类型服务业务范