财务部岗位职责及薪酬体系+-+副本

1、财务部内部管理体系手册编制：审核：批准：财务部组织架构图 .-2财务部经理岗位说明书 5-7会计主管岗位说明书 .8-9税务主管岗位说明书 10-11 往来会计岗位说明书 12-13- -出纳岗位说明书14资金/预算管理会计岗位说明书 15-16代收款会计岗位说明书 17-18薪资体系说明 19-27财务部KPI考评体系 X财务部工作流程图.X财务部组织架构图1、编制说明：财务部设置岗位8个，人员编制7人，其中经理级1人，主管级2人，员工级4人。经理级：财务部经理 1人；主管级：税务主管1人，会计主管1人；员工级：核算会计1人（会计主管兼），往来会计1人，出纳1人管理会计1人，代收款会计12、

2、部门职责分析表:序号职责框架涉及项目执行岗位责任岗位1纳税核算用友系统的管理及维护；税务主管财务2税务账务核算、筹划及纳税申报等；3发票的领购、核销与开具；4公司各种证件的变更、年检及使用 管理；5会计税务档案、凭证的整理与保管；6协助部门经理处理对内对外的沟通 与协调；7主管上海盛岳账务核算；8工作效率、职业道德、出勤及卫生 工作。1会计核算代收款单据与往来账（结算方式为 代收）的账实核对；会计主管财务2按照会计准则及公司实际情况预提 相关经营管理费用及银行利息；3按照会计准则及公司实际情况摊销 相关经营管理费用；4生成组装单，及时审核会计凭证， 作出正确的账务处理；5核算当月的经营成果，编

3、制会计报 表，做出财务分析；6组织部门进行资金盘点与库存盘八、,7编报日报、月报，提供考核数据；8组织会计凭证的整理与会计档案的 保管；9财务印鉴的保管；10工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。1资金与预算管理网上银行货币资金的支付授权；资金/预算管 理会计会计主管2库存现金限额的拨付；3费用报销单据及借款业务的审核与 账务处理；4资金日报的编制与盘点；5银行空白凭证及空白支票、电汇凭 证等票据的管理；6部门月度预算的编制；7公司月度预算及执行情况；8工作效率、职业道德、出勤及卫生 工作。1资金收支与报销办理货款及其他项目的收存付款手 续；出纳会计主管2负责报销凭证的审核及报销手续；3查询银行

4、资金到帐情况；4按照资金管理规定使用资金账户及 密码；5银行日记账/现金账的核对；6合理调整账户结余资金，不定时盘 点资金库存；7工作效率、职业道德、出勤及卫生 工作。1往来账款管理检查审核米购入库单并生成米购发 票；往来会计会计主管2所有米购发票及销售发票生成并与 销售内勤复核3维护变更客户资料定额发票的监管与控制4根据商品组装单做其他出、入库单 据5核对应付账款明细账6负责组织存货及行政办公用具的盘 点及监督工作7编报日报及月报；8工作效率、职业道德、出勤及卫生1收款单付款单核销管理2往来账账务登记与核算处理3货款催收的及时性与催收效果4应收账款额度与账龄控制5编报日报及月报；6账龄分析与

5、账款清收会的组织与效 果7工作效率、职业道德、出勤及卫生 工作综合评价1代收款款项及单据 管理核对托运单与报表是否相符，安全 保管托运单；代收款会计会计主管2向拿款员分配代收款单据，对超期 的应单独反映，编制拿款员挑单明细表；3核对收款员回款单，编制代收款核 销确认登记表；4与售后业务部及时沟通、反馈与解 决代收款中出现的异常；5编报日报及月报；6按月整理与保存发货单；7工作效率、职业道德、出勤及卫生 工作综合评价财务部经理岗位说明书1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属卜级填写日期财务部经理财务部总经理/董事长会计主管/税务主管2职位目标fAH /rt / A、负责组织公司会计核算、纳税

6、核算、财务管理工作；控制与审查费用支出；为公司重大决策提供数据 参考依据。3职责任务、要求序号工作职责具体工作任务工作标准要求及结果1.协助总经理/董 事长制定财务 规划1 .根据公司发展战略，组织制定财务规划。2 .参与公司重大财务问题的决策。3 .关注外部资金、市场动态，及时为公司重 大经营决策提供信息支持。每年12月25号前完成财 务规划2.组织公司财务 预决算1 .根据公司经营目标，组织和指导各部门编 制财务预决算。2 .组织汇总各部门预算，组织编制公司财务 预算执行报告。3 .根据公司经营情况，组织审核修正财务预 管歼。每年12月25号前完成财 务预算3.组织核算公司生产经营成果1

7、.组织各独立经营单位的经营成果核算，提 出成本控制指标建议。2 .组织生产加工单位的产品成本核算、经营 成本成果核算。按照会计月度每月核算一 次生厂经营成果4.负责财务监督与管理工作1 .监督会计账务处理，确保入会计分录的真 实性和准确性。2 .监督仓库的出、入、存和定期组织盘点工 作。根据实际情况实行月度、 季度、年度盘点库存3.定期组织固定资产、流动资金清点、核实 工作。每年一月份盘点固定资产；每月31号盘点现金和 银行存款；不定时盘点不 少一次。4.监督应收帐款的回收与检查，组织对不良 债权处置。15.负责组织税务筹划，合法纳税。符合税法要求5.组织公司财务分析工作1 .定期组织编制会计

8、报表。2 .定期组织编写财务分析报告，分析公司偿 债能力、经营能力、盈利能力、成长能力， 并提出财务建议。每月3号财务报表编制完 成，一季度编写一次财务 析报告，每年一次年度财 务分析。6.检查指导会计 凭证，核准总账 与分类账1.检查指导会计分录的设置，核对各类凭证 的准确性、真实性和完整性。保证记录数字的真实性和 资料的完整性2.检查审核各类日记账、分类账和总账。保证总账与分类账相符7.合理安排资金， 保证满足经营 活动资金需求1.制定月度资金收支计划。2.负责制定信贷计划，组织资金筹措、调度 及清偿。8.组织内部管理1.制定和完善财务管理的各项制度，监督检 查执行情况。执行财务制度工作2

9、.负责公司财务人员队伍建设，提出对下属 人员的调配、培训、考核意见。按照绩效考核管理规定和 培训计划执行3 .负责协调本部门与其它部门间关系，解决 争议。4 .负责指导吓属员工制定阶段工作计划，并 督促执行。5 .负责控制部门预算，降低费用成本。按工作计划和本部门费用 预算执行9.为员工修订职 位说明书为员工修打职位说明书每年12月份完成10.对员工实施绩 效管理1 .对员工宣传绩效管理思想政策和制度2 .与员工一起来确立关键绩效指标3 .对员工进行绩效辅导、记录和反馈4 .考核绩效表现、反馈考核结果按照绩效考核管理规定执 行11.完成领导交付 的其它任务认真及时完成总经理交办的其他临时工作。

10、按时完成任务4工作权限对公司资金筹资方式有建议权对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力对下级上报的各种报表、预算报表有审批权有对各项费用开支的审核权对限额资金使用有批准权有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权5协作关系协作对象协作内谷或内谷对内部协作公司各部门审核监督公司各相关部门财务预、决算执行 情况等对外部协作税务局、银行、，商纳税、财务报表、融资、6任职资格项目内容教育背景财务管理、会计相关专业专科以上学历或者相当学历培训经历受过财务管理、企业运营流程等方面的培训。经验要求5年以上会计工作经验，3年以上财务管理经验技能技

11、巧要求具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验。能够熟练使用各种办公室软件和各种财务软件。精通国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析 处理经验。工作态度责任心强、作风严谨、工作仔细认真。有较强的沟通协调能力。有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备 及通讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。确认签名:1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属卜级填写日期会计主管财务部财务部经理出纳/往来会计/成本预 算会计/代收款会计2职位目标帛_了 Xz 八 4*广二AyV / J=r 人 、

12、匚 4A r- Z/HZar【”由【/ +'JTE负责公司财务分析，主管公司会计核算工作；负责应收帐款管理。3职责任务、要求序号工作职责具体工作任务工作标准要求及结果1协助财务部经 理制定部门工 作规划协助财务部经理制定本部门的工作规划。起草本部门工作规定报财 务部经理2负责公司的财 务状况分析1 .负责对公司财务状况、经营情况、合同执 行情况进行分析并撰写分析报告。2 .负责公司业务的收入、成本、费用、利润 分析。一季度编写一次财务析报 告，每年一次年度财务分 析3负责会计核算、 财务报表编制 和审核1 .负责会计核算工作，确认销售收入，为销 售部门业绩考核提供财务数据。2 .负责审

13、核会计。凭证数字准确，考核衣据 真实。3.负责财产的清查盘点工作。每年一月份盘点固定资 产，每月31号盘点现金和 银行余额，不定时盘点不 少一次4.负责编制本公司的财务报表，并经财务部 经理审核后上报给有关领导。编制账务报表每月一次， 经理审核后上报5 .负责财产台帐的登记、核对、保管。6 .负责凭证、帐簿等会计资料的保管和定期 归档工作。一年归1次财务凭证、 账簿、报表，分类编号存 档，并记录4参与预算工作1 .参与汇总编制各部门财务以及公司总预管 歼。2 .监督销售部门销售收入预算的执行情况参与编制公司预算3.进行汇总分析。每月5号分析上月销售收 入与预算收入情况，并向 财务部经理汇报5监

14、督资金使用 情况1 .负责汇总、分析、编制公司资金来源运用 表和差异分析报告，并定期上报。2 .配合其他会计进行有关帐务处理。6应收帐款管理1 .协助财务部经理制定应收帐款管理政策。2 .登记应收帐款台帐以及其他的应收、预收、 预付账户。协助领导制定应收账款政 策，建立应收、应付明细3 .每月编制各客户应收帐款详细资料，并提 交给财务部经理及业务部门。4 .负责应收帐款帐龄分析、平均收账期分析、 坏帐分析。每月5号前编制应收账款 分析报告，报财务部经理7为员工修订职 位说明书为员工修打职位说明书每年12月份完成8对员工实施绩 效管理1 .对员工宣传绩效管理思想政策和制度2 .与员，一起来确立关

15、键绩效指标3 .对员工进行绩效辅导、记录和反馈4 .考核绩效表现、反馈考核结果按照绩效考核管理规定执 行5.进行绩效满意度调查并将调查结果反馈给 人资部9领导交付的其他工作任务认真及时完成领导交办的其他临时工作。按时完成任务4工作权限对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐权。具有会计凭证、帐簿的审核权。没有或未被授权调阅会计档案人员的拒绝调阅权。财务收支活动的监督检查权和分析评价权。一违反国家政策、财务法律法规、公司财会制度的行为的劝阻权。各部门有关资料和报表的索取权。5协作关系协作对象协作内谷或方式对内部协作公司其他部门各部门有关财务凭证和财务相关资料的索 取等。对外部协作银行6任职

16、资格项目内容教育背景会计专业、财务管理专业专科以上学历或者相当学力培训经历会计培训、财务管理培训经验要求3年以上会计工作经验技能技巧要求精通会计、财务管理知识具备相应的法律、外汇、外贸知识 能够熟练使用计算机和财务软件工作态度认真、敬业、负责7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备 及通讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。确认签名:会计岗位说明书1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期会计财务部会计无2职位目标负责往来账款的会计核算与监督工作。3职责任务、要求序 号工作职责具体工作任务工作标准要求及结果1.收款单付款单核销管理1 .

17、审核收付款单据，2 .核销单位往来款项3 .整理.装订.保存会计凭证，以备查验确保核销工作按日准确、 及时完成2.往来账账务 登记与核算 处理1 .对收付款业务（华林厅.音乐厅.二仙厅.双桥站.直销 队.温江.渠道部）进行会计凭证处理2 .负责账务的核对与登记3 .核对各项费用.工资.提成广电酬金.锦江.龙 内部往来款项确保往来账款的准确性3.采购、销售发 票的生成1 .检查审核米购入库单并生成米购发票2 .所有采购发票及销售发票生成并与销售内勤复核确保审核及时无误4.货款催收的 及时性与催 收效果对超账龄的款项进行列表上报。严格按协议监督货款催 收，后力度后效果，5.核算业绩及 财务报告（新

18、 公司级源生 兴业）核算各厅.站点服务业绩，进行同比分析，制作财务 报告（需含源生兴业的利润）每月10 H前完成6.备份及结算1 .备份入库单.2 .零星采购结算付款。确保及时无误7.供应商账款 的对账工作1.定期清查、对账，核实信息入库货品，归集供应商入库单据.确认后续对账. 付款结算。严格往来账款的额度与账 龄控制，对账及时，严格 监督。8.清收措施的 落实情况及 清收效果1 .负责核对到账状况及时发现未达账目问题.跟踪直销队各站点发出货品回款.存货结果的记录与 跟踪2 .保持和各部门积极交流，各营业厅现金的收支及 时入帐，做到日清月结。按时完成，分析到位9.组织办公用 品盘存.自查 货品

19、流动的 盘点及监督 工作按照资产管理办法清查资产。每月25日之前进行清查， 按时完成任务10.督促审单利用T9软件入库货品.工号充值，调拨到华林厅.音 乐厅.二仙厅 双桥站.直销队各厅.站点，通知.督促审单。按时完成任务11.工作效率、职 业道德、出勤 及卫生1 .认真及时完成领导交办的临时工作；2 .履行职业道德；3 .遵守公司的出勤、卫生等规章制度。执行公司的保密制度及出 勤等管理规定4工作权限各类回款凭证的审查权各类代收款单据的审核权所有客户信用及额度的审查与建议权5协作关系协作对象协作内容或内容对内部协作公司各部门沟通与协调公司负责人请示汇报工作对外部协作6任职资格项目内容教育背景财务

20、会计专业或者其他相关会计专业专科以上学历或者相当学力培训经历财务管理培训、会计培训经验要求1年以上会计工作经验技能技巧要求具备相应的财务管理知识、会计知识能够熟练使用各种办公室软件和各种财务软件工作态度认真、敬业、负责7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备及通讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。确认签名:出纳岗位说明书1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期出纳财务部会计主管无2职位目标办理现金收付、报销、票据开具手续和银行结算业务。3职责任务、要求序 号工作职责具体工作任务工作标准要求及结果1核实原始票 据并分类记 账，办理报销

21、 手续1 .负责日常现金报销工作。2 .负责审核收付款凭证。3 .负责每日盘点现金，编制现金日报表。4 .定期核对现金日记账与总账，保证账账、账款相 符。现金业务日清月结2银行票据及 银行卡折的 管理负责执行票据及卡折的使用保管管理制度。执行资金管理制度3工资发放负责复核员工工资表，及时正确发放公司员工薪酬。及时准确4领导交办的 其他工作认真及时完成领导交办的其它临时工作。按时完成任务4工作权限对不符合财经法规和公司制度的原始凭证拒绝入帐和拒绝支付现金权。5协作关系协作对象协作内谷或方式对内部协作公司其它部门各部门提交的原始凭证的审核对外部协作银行6任职资格项目内容教育背景会计专业中专以上学历

22、或者相当学力培训经历会计基础培训经验要求1年以上工作经验技能技巧要求掌握会计基础知识、了解一定的财务管理知识及相关的政策法规 能够熟练使用计算机和财务软件工作态度认真、敬业、负责7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备及通讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。确认签名：资金/预算管理会计岗位说明书1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期资金/预算管理会计财务部会计主管无2职位目标费用报销业务的账务处理及预决算编制3职责任务、要求序 号，作职责具体工作任务工作标准要求及结果1网上银行货 币资金的支 付授权；1 .审核付款时提交的账号、收

23、款人、金额是否正确；2 .支付密码的保管及保密；3 .配合并审核出纳付款。现金业务日清月结2库存现金限额的拨付；负责执行票据及卡折的使用保管管理制度。执行资金管理制度3费用报销单 据及借款业 务的审核与 账务处理；1 .审核各种费用单据及借款凭证；2 .根据费用报销单及时作会计凭证编制；3 .配合出纳对账，做到账实相符。账务及时处理，做到账 实相符4资金日报的编制与盘点；负责复核员工工资表，及时正确发放公司员工薪酬。及时准确5银行空白凭 证及空白支 票、电汇凭证 等票据的管 理；1 .银行空白凭证及空白支票、电汇凭证等票据的保 官；2 .银行空白凭证及空白支票、电汇凭证等票据的领 用备案；3

24、.根据银行出具的付款凭单做会计凭证处理；保管严密6部门月度预算的编制；1 .根据部门的实际发生情况做月度预算表；2 .月末根据本月预算执行表对预算执行进行分析。要求分析准确7公司月度预 算及执行情 况；1 .汇总各部门的预算表，对不合理成本预算提出修改意见；2 .编制月度预算执行明细表，分析变化并上报；控制预算8工作效率、职 业道德、出勤 及卫生工作。认真及时完成领导交办的其它临时工作。按时完成任务4工作权限对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和拒绝支付现金权对不符合网上银行操作流程的业务有拒绝权有对资金的抽盘权5协作关系协作对象协作内谷或方式对内部协作公司其它部门各部门提交的原始凭

25、证的审核对外部协作银行6任职资格项目内容教育背景会计专业中专以上学历或者相当学力培训经历会计基础培训经验要求2年以上工作经验技能技巧要求掌握会计基础知识、了解一定的财务管理知识及相关的政策法规 能够熟练使用计算机和财务软件工作态度认真、敬业、负责7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备及通讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。代收款会计岗位说明书1基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期代收款会计财务部财务部主管无2职位目标负责代收款单据的整理、分发与回款登记3职责任务、要求序 号工作职责具体工作任务工作标准要求及结果1托运单核对与安全

26、保管核对托运单与报表是否相符，安全保管托运单；为工作规化提供数据2分配代收款 单据，1 .想收款员分配代收款单据并办理分发登记与回 收记录2 .对超期的应单独反映，编制拿款员挑单明细表。确定各部门预算，监督预算执行，每月 5号上 报上月预算执行情况报 告3核对收款员 回款单，编制 代收款核销 确认登记表；1 .负责卜午对收款员交回的款项、缴款单进行登记；2 .对收款员交回的代收款单据进行登记每月3号前核算完毕上 月实际产品成本，提交 成本、费用报表4审查代收款 单据负责与售后业务部及时沟通、反馈与解决代收款中出 现的异常；每月4号提交上月产品成本分析报告；每月12月28号提交本年度成本 核算报

27、告和下年度成本 控制方案5编报日报及月报；负责代收款单据及回收日报的编制每月28号盘点成品库 存，编制盘点表上报6工作效率、职 业道德、出勤 及卫生1 .认真及时完成领导交办的临时工作；2 .履行职业道德；3 .遵守公司的出勤、卫生等规章制度。执行公司的保密制度及 出勤等管理规定4工作权限对托运站的选择有建议权; 对客户信用进行评定；5协作关系协作对象协作内谷或方式对内部协作公司各部门就公司成本核算有美问题与公司各部门沟 通、协作和交流对外部协作6任职资格项目内容教育背景会计专业、财务管理专业专科以上学历或者相当学力培训经历成本会计培训、财务管理培训经验要求1年以上会计工作经验技能技巧要求精通

28、成本会计知识，掌握相应的财务管理知识具备相应的法律知识能够熟练使用计算机和财务软件工作态度认真、敬业、负责7工作条件项目内容使用工具/设备计算机、一般办公设备及通讯设备工作场所室内（办公室）环境状况适度环境状况危险性基本无危险，尢职业病危险。确认签名:财务部内部2012年度人力成本预算表序 号编制职位编制 人数月薪 基数月薪组成执行 周期月度 社保年度薪资1经理16000720002税务主管1A级 27002160+54031736204B级 30002400+60031739804C级 33002640+660434043会计主管1A级 26002080+52031200B级 2800224

29、0+56033600C级 30002400+600360004往来会计1A级 17001360+34020400B级 19001520+38022800C级 21001680+420252005出纳1A级 17501400+35021000B级 19501560+39023400C级 21501720+430258006资金/预算管理会计1A级 17001360+34020400B级 19001520+38022800C级 21001680+420252007代收款会计1A级 17001360+34020400B级 19001520+38022800C级 21001680+42025200合计

30、7部门年薪预算说明：1、月薪基数二月基本薪金+考核薪金。2、单项合计=月薪基数*编制人数3、部门年薪预算额 引B门人员年薪总和税务主管岗位薪金方案一、薪金构成：1、薪金二级别月薪+年度社保补助2、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项3、基本薪金基数二级别月薪*80%4、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%5、基本薪金二月基本薪金-扣罚金额6、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额7、代扣款项：保险费用、服装费、缺勤扣款等。8、在公司工作六个月以上的员工即可具有年终优秀奖评定资格。、月度薪金：（单位：元）职 级岗位 分类级别岗位平均 年薪级别 月薪月基本薪金 （级别月薪*80%

31、）绩效薪 金（级别 月薪*20%）年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明主 管 级财务试用税务 主管20001、进入公司转正后执行 A级2700元；2、进入公司工作满12个月经综合考评合格后执行B级3000元；3、进入公司工作满 24个月经综合考评合格后执行C级3300元。正式A级 36204270021605403804B级 39804300024006003804C级 43404330026406603804会计主管岗位薪金方案、薪金构成：1、薪金二级别月薪+年度社保补助2、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项3、基本薪金基数二级别月薪*80%4、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%5、基

32、本薪金二月基本薪金-扣罚金额6、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额7、代扣款项：保险费用、服装费、缺勤扣款等。8、在公司工作六个月以上的员工即可具有年终优秀奖评定资格。二、月度薪金：（单位:元）职 级岗位分类级别岗位平均 年薪级别 月薪月基本薪金 （级别月薪*80%）须鸵身金（级别 月薪*20%）赤年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明主 管 级财务试用会计 主管20001、进入公司转正后执行 A级2600元；2、进入公司工作满12个月经综合考评合格后执行B级2800元；3、进入公司工作满 24个月经综合考评合格后执行C级3000元。正式A级 35004260020805

33、203804B级 37404280022405603804C级 39804300024006003804会计岗位薪金方案、薪金构成：1、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项2、基本薪金基数二级别月薪*80%3、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%4、基本薪金二月基本薪金-扣罚金额5、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额6、代扣款项：保险费用、缺勤扣款等。、月度薪金：（单位：元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金 （级别月薪*80%）金（级别 月薪*20%）打年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明会 计 人 员财务试用会计25001、新参加工作或缺乏专业工作经验者

34、转正后执行 A级3300元；2、进入公司工作满一年经综合考评合格后执行 B级3500 元；3、进入公司工作满2年经 综合考评合格后执行 C级3700 元；正式A级 4240833003300240B级 4536035003500280C级4824037003700320出纳岗位薪金方案、薪金构成：1、薪金二级别月薪+年度社保补助2、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项3、基本薪金基数二级别月薪*80%4、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%5、基本薪金二月基本薪金-扣罚金额6、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额7、代扣款项：保险费用、服装费、缺勤扣款等。8、在公司工作六个

35、月以上的员工即可具有年终优秀奖评定资格、月度薪金：（单位：元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金 （级别月薪*80%）绩效薪 金（级别 月薪*20%）年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明试用13001、新参加工作或缺乏专业工作经验者转正后执行AA级 2100017501400350级1750元；2、进入公司工作满一年经B级 2340019501560390综合考评合格后执行 B级1950 元；会 计 人 员财务正式出纳C级25800215017204303、进入公司工作满2年经 综合考评合格后执行 C级 2150 元；4、有成熟的专业工作经验 并经试用期试用合格后转 正者直接执行

36、B级1950 元。5、本出纳岗位薪酬只试用 于华泰工美出纳，其他公司 出纳薪酬同往来会计。资金/预算管理会计岗位薪金方案、薪金构成：1、薪金二级别月薪+年度社保补助2、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项3、基本薪金基数二级别月薪*80%4、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%5、基本薪金二月基本薪金-扣罚金额6、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额7、代扣款项：保险费用、服装费、缺勤扣款等。8、在公司工作六个月以上的员工即可具有年终优秀奖评定资格。（单位：元）、月度薪金:职 级岗位 分类级别岗位平均 年薪级别 月薪月基本薪金（级别月薪*80%）绩效薪 金（级别 月薪*20

37、%）年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明会 计 人 员财务试用资金 管理/ 预算 会计13001、新参加工作或缺乏专业 工作经验者转正后执行 A 级1700元；2、进入公司工作满一年经 综合考评合格后执行 B级 1900 元；3、进入公司工作满2年经 综合考评合格后执行 C级 2100 元；4、有成熟的专业工作经验 并经试用期试用合格后转 正者直接执行B级1900 元。正式A级 2040017001360340B级 2280019001520380C级 2520021001680420代收款会计岗位薪金方案、薪金构成：1、薪金二级别月薪+年度社保补助2、级别月薪=基本薪金+绩效薪金-代扣款项

38、3、基本薪金基数二级别月薪*80%4、绩效考核薪金基数二级别月薪*20%5、基本薪金二月基本薪金-扣罚金额6、绩效考核薪金=绩效考核薪金基数*考核得分百分比-扣罚金额7、代扣款项：保险费用、服装费、缺勤扣款等。8、在公司工作六个月以上的员工即可具有年终优秀奖评定资格。、月度薪金：（单位：元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金（级别月薪*80%）绩效薪 金（级别 月薪*20%）年度社保 补助（固 定额）薪资调整说明试用13001、新参加工作或缺乏专业工作经验者转正后执行 A级1700元；主 管A级 20400170013603402、进入公司工作满一年经综合考评合格后执行B级l=r级

39、 主财务正式代收 款会 计B级 22800190015203801900 元；3、进入公司工作满2年经 综合考评合格后执行 C级管 级C级25200210016804202100 元；4、有成熟的专业工作经验 并经试用期试用合格后转 正者直接执行B级1900 元。月度考核薪金：1、试用期1至3个月：试用期内无绩效；试用期合格后即转为正式员工，执 行A级工资及绩效考核；2、如连续两个月未达到绩效考核 A级标准的80%的即做转入试用期处理或者辞 退。3、转正半年以上，连续六个月以上达到绩效考核 A级标准的95%以上，可履行 测评晋级手续。4、本项考核每月由部门经理对在此岗位人员的工作进行考核。5、

40、行政人事部随时对考核项进行检查，并将检查不符合规定之处反馈到部门经 理，作为考核评定依据之一。备注：1、每月月底被考核人首先进行自我绩效总结，然后再由部门经理评分，评分如 有差距，部门经理当面指出工作不足之处，并在下一个月督促其改进。每月月底考 核最终评分以间接领导修正后为准。各部门必须执行日常绩效跟踪记录，做到量化 考核。人事行政部部将将联合总经办对此事进行不定期专项检查监督。2、本方案自2012年 月 日执行。3、本方案最终解释权归行政人事部部门内部工作流程图模板，以行政人事部举例说明行政人事部报修流程流程运行文字说明u是否维修好二一N涉及的部门及人员需修物品所属部门及主管人力资源中心财务

41、中心总经理涉及的文件及表格领款单保修单 维修发票(1)物品出现故障时，由物品使用部门 主管报备并填写物品报修单。首先 确定是否有可修价值，如果没有维修价 值进入报废流程。(2)如果有可修价值，确定是否需要外 修。如果不用，则协调内部专业人员进 行修理。(3)如需外修，则由物品使用部门主管 进行市场询价，填写申请单，报总经理 审批，不同意则协调处理。审批同意， 则到财务请款，联系外部技术人员进行 维修，由人力进行核实，如未修好则继 续修理，修好则交付使用，索取保修单 存档，凭发票予以报销。流程运行注意事项(1)注意市场比价,降低维修成本。(2)索取保修单，提供维修保障。. (一交付使用I保修单存

42、档费用报销流程图设计软件统一采用专业流程图设计软件 装调试和指导使用。visio2003 ,由行政人事部IT专员统一进行安(一) 对隐藏性负债的理解； 隐藏性负债”的概念，在我接触到的资料中没有看到过相关概念，但我的理解是报表表面看不出来的一些会影响企业将来盈利的因素指标。包含隐性负债”、和未批露的 表外负债”与或有负债 隐藏性负债”从行为上可以分为 隐性”和藏性"，隐性可以理解为客观存在，藏性可以理解为故意造成 既然是隐藏性负债，我们要了解真实情况，要接触报表数据分析及报表外数据来才能进行完整判断。(二)报表中的隐藏性负债1、资产负债表(1)货币资金： 现金：余额过大，可能会存在安全风险，也可能会存在临时借现金提高销售收入和隐饰亏损的情况，也有可能置换账龄。银行存款：未达账与收入或占比过大，未达期限过长，可能会有真实性问题。（ 1） ） 应收账款：期末余额过大，本身就是风险，按行业判断账龄过长，本身就是风险，按行业判断，账龄计算不真实，会影响坏账计提准备坏