设计总概算编制方案学习教案

1、会计学1设计总概算设计总概算(i sun)编制方案编制方案第一页，共66页。2022-1-32一、工程量计算的基本一、工程量计算的基本(jbn)原则原则3.工程量计算(j sun)（1）设计(shj)工程量（2）施工超挖、超填量及施工附加量（3）施工损耗量可行性研究、初步设计阶段的设计工程量按建筑物和工程的几何轮廓尺寸计算再乘以系数。 施工图设计阶段设计工程量就是图纸工程量。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第2页/共66页第二页，共66页。2022-1-33一、工程量计算一、工程量计算(j sun)的基本原则的基本原则3.工程量计算(j sun)（2）施工(sh gng)超挖、

2、超填量及施工(sh gng)附加量水利水电工程施工中不允许欠挖，一般会超挖。 施工附加量：为完成本项工程而必须增加的工程量。 施工超填量：由于超挖及施工附加相应增加的回填工程量。采用概算定额编制概（估）算时，工程量不应再计入这三项；采用预算定额编制时应进行计算。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第3页/共66页第三页，共66页。2022-1-34223(2.62 )1001.032234m232.21003804m任务任务1 水利水利(shul)建筑工程量计建筑工程量计算算第4页/共66页第四页，共66页。2022-1-35一、工程量计算一、工程量计算(j sun)的基本原则的基

3、本原则3.工程量计算(j sun)（3）施工(sh gng)损耗量包括：运输及操作损耗量、体积变化损耗量及其他损耗量。采用概算定额时这几项损耗都已计入相应定额；预算定额未包括混凝土防渗墙街头处理所增加的工程量。认真阅读定额相关说明。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第5页/共66页第五页，共66页。2022-1-36二、建筑二、建筑(jinzh)工程量计算工程量计算1.土方工程土方工程(t fn n chn)量计算量计算土石方开挖工程量：根据设计开挖图纸。按不同土壤和岩石类别分别进行计算(j sun)；石方开挖工程应将明挖、槽挖等分别计算(j sun)。 土石方填筑工程量：根据建

4、筑物设计断面中的不同部位及其不同材料分别进行计算(j sun)，其沉陷量应包括在内。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第6页/共66页第六页，共66页。2022-1-37二、建筑二、建筑(jinzh)工程量计算工程量计算2.砌石砌石(q sh)工程量计算工程量计算砌石工程量：按建筑(jinzh)物设计图纸的几何轮廓尺寸，以建筑(jinzh)成品方计算。应将干砌石和浆砌石分开。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第7页/共66页第七页，共66页。2022-1-38二、建筑二、建筑(jinzh)工程量计算工程量计算3.混凝土及钢筋混凝土及钢筋(gngjn)混凝土工程量计算

5、混凝土工程量计算混凝土及钢筋混凝土工程量：根据建筑物的不同部位及混凝土的强度等级分别计算。 钢筋及埋件、设备基础螺栓孔洞工程量：按设计(shj)图纸所示的尺寸按定额计量单位计算。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量计算第8页/共66页第八页，共66页。2022-1-39二、建筑二、建筑(jinzh)工程量计算工程量计算4.钻孔钻孔(zun kn)灌浆工程量灌浆工程量钻孔工程量：按实际钻孔深度(shnd)计算，m。灌浆工程量：从基岩面计算，m或m2。隧洞回填灌浆工程量，按拱背面积计算。混凝土防渗墙工程量，按设计的阻水面积计算其工程量，单位m2。任务任务1 水利建筑工程量计算水利建筑工程量

6、计算第9页/共66页第九页，共66页。2022-1-310一、建筑工程的概算一、建筑工程的概算(i sun)编制编制建筑工程按主体建筑工程、交通工程、房屋建筑工程、外部供电线路工程、其他建筑工程分别采用不同的方法(fngf)编制。任务任务(rn wu)2 分部工程概算编制分部工程概算编制第10页/共66页第十页，共66页。2022-1-3111.主体主体(zht)建筑工程建筑工程（1）主体建筑工程(gngchng)概算除其三级项目中的细部结构工程(gngchng)外均按设计工程(gngchng)量乘以工程(gngchng)单价进行编制。（2）主体建筑(jinzh)工程量应根据水利工程设计工程量

7、计算规则确定，按项目划分要求计算到三级项目。一、建筑工程的概算编制一、建筑工程的概算编制（3）当设计对混凝土施工有温控要求时，应根据温控措施设计，计算温控措施费用。（4）细部结构工程：按细部结构指标计算。这些指标作为直接费，然后计算其各项费用（其他直接费、现场经费、间接费、利润、税金）任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第11页/共66页第十一页，共66页。2022-1-3122.交通交通(jiotng)工程工程交通工程投资按设计工程量乘以单价进行计算(j sun)，也可根据工程所在地区造价指标或有关实际资料，采用扩大单位指标编制。一、建筑工程的概算一、建筑工程的概算(i sun)编制

8、编制任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第12页/共66页第十二页，共66页。2022-1-3133.房屋建筑工程房屋建筑工程(gngchng)（1）水利工程的永久(yngji)房屋建筑面积用于生产和管理办公的部分，由设计单位按有关规定，结合工程规模确定(qudng)；用于生活文化福利建筑工程的部分，在考虑国家现行房改政策的情况下，按主体建筑工程投资的百分率计算。一、建筑工程的概算编制一、建筑工程的概算编制（2）室外工程投资一般按房屋建筑工程投资的10%15%计算。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第13页/共66页第十三页，共66页。2022-1-3144.供电线路供电线路

9、(xinl)工程工程根据设计的电压等级、线路架设长度及所需配备的变配电设施要求，采用工程所在地区造价指标或有关实际(shj)资料计算。一、建筑工程的概算一、建筑工程的概算(i sun)编制编制任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第14页/共66页第十四页，共66页。2022-1-3155.其他其他(qt)建筑工程建筑工程（1）内外部观测(gunc)工程按建筑工程属性处理。可根据坝型或其他工程型式，按照主体建筑工程投资的百分率计算。 百分率：当地材料坝0.9%1.1%，混凝土坝1.1%1.3%，引水(ynshu)式电站（建筑物）1.1%1.3%，堤防工程0.2%0.3%。一、建筑工程的概

10、算编制一、建筑工程的概算编制（2）动力线路、照明线路、通信线路等工程按设计工程量乘以单价或采用扩大单价指标编制。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第15页/共66页第十五页，共66页。2022-1-316二、机电设备及安装工程二、机电设备及安装工程(gngchng)的概的概算编制算编制机电设备及安装(nzhung)工程投资由设备费和安装(nzhung)工程费两部分组成。任务任务2 分部分部(fn b)工程概算编制工程概算编制第16页/共66页第十六页，共66页。2022-1-3171.设备设备(shbi)费费设备费由设备原价、运杂费、运输保险费和采购(cigu)及保管费等组成。采购(

11、cigu)及保管费：按设备原价、运杂费之和的0.7%计算。二、机电设备及安装工程的概算编制二、机电设备及安装工程的概算编制运杂综合费率：设备运杂费、运输保险费和采购及保管费合并统称为设备运杂综合费。运杂综合费率=运杂费率+（1+运杂费率）采购及保管费率+运输保险费率编制设备安装工程概算时，按设备原价乘以运杂综合费率计算。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第17页/共66页第十七页，共66页。2022-1-3182.安装安装(nzhung)工程费工程费按设备(shbi)数量乘以安装单价计算。二、机电设备及安装工程的概算二、机电设备及安装工程的概算(i sun)编制编制任务任务2 分部工

12、程概算编制分部工程概算编制第18页/共66页第十八页，共66页。2022-1-319同机电设备及安装(nzhung)工程三、金属结构设备三、金属结构设备(shbi)及安装工程的概算编制及安装工程的概算编制任务任务2 分部工程分部工程(gngchng)概概算编制算编制第19页/共66页第十九页，共66页。2022-1-320四、施工四、施工(sh gng)临时工程临时工程施工临时工程(gngchng)包括施工导流工程(gngchng)、施工交通工程(gngchng)、施工场外供电工程(gngchng)、施工房屋建筑工程(gngchng)、其他施工临时工程(gngchng)。任务任务2 分部分部(

13、fn b)工程概算编制工程概算编制第20页/共66页第二十页，共66页。2022-1-3211.施工施工(sh gng)导流工程导流工程同主体工程编制方法一样。按设计工程量乘以工程单价(dnji)计算。四、施工临时四、施工临时(ln sh)工程工程2.施工交通工程施工交通工程按设计工程量乘以工程单价计算，也可根据工程所在地区造价指标或有关实际资料，采用扩大单位指标编制。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第21页/共66页第二十一页，共66页。2022-1-3223.施工场外供电施工场外供电(n din)工程工程方法同建筑工程中供电线路(xinl)工程四、施工临时四、施工临时(ln s

14、h)工程工程任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第22页/共66页第二十二页，共66页。2022-1-323四、施工临时四、施工临时(ln sh)工程工程4.施工施工(sh gng)房屋建筑工程房屋建筑工程包括施工仓库和办公、生活及文化福利(fl)建筑两部分。（1）施工仓库施工仓库面积和建筑标准由施工组织设计确定，单位造价指标根据当地生活福利建筑的相应造价水平确定任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第23页/共66页第二十三页，共66页。2022-1-324四、施工四、施工(sh gng)临时工程临时工程4.施工施工(sh gng)房屋建筑工程房屋建筑工程（2）办公(bn gn

15、g)、生活及文化福利建筑a.枢纽工程321KKKNLAUPI 任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第24页/共66页第二十四页，共66页。2022-1-325四、施工四、施工(sh gng)临时工程临时工程4.施工施工(sh gng)房屋建筑工程房屋建筑工程（2）办公、生活及文化福利(fl)建筑b.引水工程：按一至四部分建安工作量的百分率计算。工期小于或等于3年：1.5%2.0%，大于3年：1.0%1.5%。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第25页/共66页第二十五页，共66页。2022-1-326四、施工临时四、施工临时(ln sh)工程工程4.施工施工(sh gng)房

16、屋建筑工程房屋建筑工程（2）办公、生活及文化福利(fl)建筑c.河道工程：按一至四部分建安工作量的百分率计算。合同工期小于或等于3年：1.5%2.0%大于3年：1.0%1.5%。任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第26页/共66页第二十六页，共66页。2022-1-327四、施工临时四、施工临时(ln sh)工程工程5.其他施工其他施工(sh gng)临时工程临时工程其他施工临时工程费用按工程一至四部分建安工作量（不包括其他施工临时工程）之和的百分率计算。其百分率：枢纽工程为3.0%4.0%引水(ynshu)工程为2.5%3.0%河道工程为0.5%1.5%。任务任务2 分部工程概算编

17、制分部工程概算编制第27页/共66页第二十七页，共66页。2022-1-328五、独立费用的概算五、独立费用的概算(i sun)编制编制独立费用包括(boku)：建设管理费、工程建设监理费、联合试运转费、生产准备费、科研勘测设计费、其他六部分。任务任务2 分部工程概算分部工程概算(i sun)编编制制第28页/共66页第二十八页，共66页。2022-1-329建设(jinsh)管理费生产(shngchn)准备费工程建设监理(jin l)费其他科研勘测设计费联合试运转费生产及管理单位提前进厂费生产职工培训费管理用具购置费备品备件购置费工器具及生产家具购置费工程科学研究试验费工程勘测设计费独立费用

18、工程保险费其他税费编规P79任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第29页/共66页第二十九页，共66页。2022-1-330建设(jinsh)管理费生产(shngchn)准备费工程建设监理(jin l)费其他科研勘测设计费联合试运转费生产及管理单位提前进厂费生产职工培训费管理用具购置费备品备件购置费工器具及生产家具购置费工程科学研究试验费工程勘测设计费独立费用工程保险费其他税费编规P79一至四部分建安工作量该档费率+辅助参数联合试运转费用指标表附录2一至四部分建安工作量%设备费设备费%一至四部分建安工作量%附录附录3一至四部分投资投资%，田间工程不计任务任务2 分部工程概算编制分部工程

19、概算编制第30页/共66页第三十页，共66页。2022-1-331建设(jinsh)管理费生产(shngchn)准备费工程建设监理(jin l)费其他科研勘测设计费联合试运转费生产及管理单位提前进厂费生产职工培训费管理用具购置费备品备件购置费工器具及生产家具购置费工程科学研究试验费工程勘测设计费独立费用工程保险费其他税费编规P79一至四部分建安工作量该档费率+辅助参数联合试运转费用指标表附录2一至四部分建安工作量%设备费设备费%一至四部分建安工作量%附录附录3一至四部分投资投资%，田间工程不计任务任务2 分部工程概算编制分部工程概算编制第31页/共66页第三十一页，共66页。2022-1-33

20、2一、分年度一、分年度(nind)投资投资分年度投资是根据施工组织设计(shj)确定的施工进度和合理工期而计算出的工程各年度预计完成的投资额。任务任务3 分年度投资及资金分年度投资及资金(zjn)流量流量第32页/共66页第三十二页，共66页。2022-1-333一、分年度一、分年度(nind)投资投资1.建筑工程建筑工程（1）建筑工程分年度投资表应根据施工进度的安排。对主要工程按各单项工程分年度完成的工程量和相应的工程单价计算。对于次要工程和其他(qt)工程，可根据施工进度，按各年所占完成投资的比例，摊入分年度投资表。（2）建筑工程分年度投资的编制视不同情况按项目划分(hu fn)列至一级项

21、目或二级项目，分别反映各自的建筑工程量。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第33页/共66页第三十三页，共66页。2022-1-334一、分年度一、分年度(nind)投资投资2.设备及安装设备及安装(nzhung)工程工程设备(shbi)及安装工程分年度投资应根据施工组织设计确定的设备(shbi)安装进度计算各年预计完成的设备(shbi)费和安装费。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第34页/共66页第三十四页，共66页。2022-1-335一、分年度一、分年度(nind)投资投资3.费用费用(fi yong)根据(gnj)费用的性质和费用发生的时段，按相应

22、年度分别进行计算。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第35页/共66页第三十五页，共66页。2022-1-336二、资金二、资金(zjn)流量流量资金流量是为满足工程项目在建设过程中各时段的资金需求，按工程建设所需资金投入时间计算的各年度(nind)使用的资金量。资金(zjn)流量表的编制以分年度投资表为依据，按建筑及安装工程、永久设备购置费和独立费用三种类型分别计算。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第36页/共66页第三十六页，共66页。2022-1-3371.建筑及安装工程资金建筑及安装工程资金(zjn)流量流量（1）建筑工程可根据分年度投资表的项目划

23、分，考虑一级项目中的主要工程项目，以归项划分后各年度建筑工程量作为(zuwi)计算资金流量的依据。二、资金二、资金(zjn)流量流量（2）资金流量是在原分年度投资的基础上，考虑预付款、预付款的扣回、保留金和保留金的偿还等编制出的分年度资金安排。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第37页/共66页第三十七页，共66页。2022-1-3381.建筑及安装工程资金建筑及安装工程资金(zjn)流量流量（3）预付款一般(ybn)可划分为工程预付款和工程材料预付款两部分。二、资金二、资金(zjn)流量流量任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第38页/共66页第三十八页，共

24、66页。2022-1-3391.建筑及安装工程建筑及安装工程(gngchng)资金流量资金流量二、资金二、资金(zjn)流量流量工程预付款：按划分的单个工程项目建安工程量的10%20%计算，工期在3年以内(y ni)的工程全部安排在第1年，工期在3年以上的可安排在前两年。工程预付款的扣回从完成建安工作量的30%起开始，按完成建安工作量的20%30%扣回至预付款全部回收完毕为止。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第39页/共66页第三十九页，共66页。2022-1-3401.建筑及安装工程资金建筑及安装工程资金(zjn)流量流量二、资金二、资金(zjn)流量流量工程材料预付款：

25、 可按分年度投资中次年完成建安工作量的20%在本年提前支付，并于次年扣回，以此类推(y c li tu)，直至本项目竣工。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第40页/共66页第四十页，共66页。2022-1-3411.建筑建筑(jinzh)及安装工程资金流量及安装工程资金流量（4）保留(boli)金 水利工程的保留(boli)金按建安工程量的2.5%计算。二、资金二、资金(zjn)流量流量 在概算资金流量计算时，按分项工程分年度完成建安工作量的5%扣留至该项工程全部建安工程量的2.5%时终止（即完成建安工作量的50%时），并将所扣的保留金100%计入该项工程终止后一年的资金流

26、量表内。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第41页/共66页第四十一页，共66页。2022-1-3422.永久设备永久设备(shbi)购置费资金流量购置费资金流量永久设备购置费资金流量的计算，划分为主要(zhyo)设备和一般设备两种类型分别计算。二、资金二、资金(zjn)流量流量（1）主要设备为水轮发电机组、大型水泵、大型电机、主阀、主变压器、桥机、门机、高压断路器或高压组合电器、金属结构闸门启闭设备等。其资金流量计算按设备到货周期确定各年资金流量比例。（2）一般设备，按到货前一年预付15%定金，到货年支付85%的剩余价款。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量

27、第42页/共66页第四十二页，共66页。2022-1-3433.独立独立(dl)费用资金流量费用资金流量独立费用(fi yong)资金流量主要是勘测设计费的支付方式应考虑质量保证金的要求，其他项目均按分年度投资表中的资金安排计算。二、资金二、资金(zjn)流量流量（1）可行性研究和初步设计阶段勘测设计费按合理工期分年平均计算。（2）技术实施阶段勘测设计费的95%按合理工期分年平均计算，其余5%的勘测设计费作为设计保证金计入最后一年的资金流量表内。任务任务3 分年度投资及资金流量分年度投资及资金流量第43页/共66页第四十三页，共66页。2022-1-3441预付款工程预付款付：付：第一年支付或

28、前两年支付第一年支付或前两年支付建安工作量的建安工作量的10%20%工程预付款扣回完成建安工作量的30%起扣每次扣完成建安工程量的20%30%扣完为止材料预付款付：付：本年本年支付支付次年完成次年完成建安工作量的建安工作量的20%材料预付款扣回次年扣回2保留金扣：建安工作量的2.5%每次扣分年度完成建安工程量的5%偿还保留金付：工程最后一年任务任务3 分年度投资及资金分年度投资及资金(zjn)流量流量第44页/共66页第四十四页，共66页。2022-1-345例例:某工程分年度投资某工程分年度投资(tu z)表如下，试作资金流量表。表如下，试作资金流量表。（工程预付款按（工程预付款按10%，工

29、程预付款扣回按，工程预付款扣回按20%，材料预，材料预付款支付和扣回按付款支付和扣回按20%。）。）分年度投资分年度投资(tu z)表表 单位：万元单位：万元 工程名称年度12345合计挡水工程50008000100009000700039000任务任务(rn wu)3 分年度投资及资金流分年度投资及资金流量量第45页/共66页第四十五页，共66页。2022-1-346资金流量资金流量(liling)计算表计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39

30、000100%2预付款工程预付款工程预付款扣回材料预付款材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第46页/共66页第四十六页，共66页。2022-1-347资金流量计算资金流量计算(j sun)表表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回材料预付款材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第47页/共66页第四十七页，共66页。2

31、022-1-348资金流量计算资金流量计算(j sun)表表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600材料预付款材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第48页/共66页第四十八页，共66页。2022-1-349资金流量资金流量(liling)计算表计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%

32、800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第49页/共66页第四十九页，共66页。2022-1-350资金流量资金流量(liling)计算表计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回

33、-2600-1300材料预付款1600材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第50页/共66页第五十页，共66页。2022-1-351资金流量计算资金流量计算(j sun)表表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回3保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第51页/

34、共66页第五十一页，共66页。2022-1-352资金资金(zjn)流量计算表流量计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金4偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第52页/共66页第五十二页，共66页。2022-1-353资金资金(zjn)流量计算表流量

35、计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金-2504偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第53页/共66页第五十三页，共66页。2022-1-354资金流量资金流量(liling)计算表计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工

36、程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金-250-4004偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第54页/共66页第五十四页，共66页。2022-1-355资金流量资金流量(liling)计算表计算表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%10

37、00025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金-250-400-3254偿还保留金合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第55页/共66页第五十五页，共66页。2022-1-356资金流量计算资金流量计算(j sun)表表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.9

38、5%39000100%2预付款工程预付款19501950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金-250-400-3254偿还保留金975合计基本预备费价差预备费建设期融资利息第56页/共66页第五十六页，共66页。2022-1-357资金流量计算资金流量计算(j sun)表表 单位：万元单位：万元 序号工程名称年度12345合计一挡水工程1分年度投资5000 12.82%800020.51%1000025.64%900023.08%700017.95%39000100%2预付款工程预付款1950

39、1950工程预付款扣回-2600-1300材料预付款1600200018001400材料预付款扣回-1600-2000-1800-14003保留金-250-400-3254偿还保留金975合计8300735081758600657539000基本预备费价差预备费建设期融资利息第57页/共66页第五十七页，共66页。2022-1-358一、预备费一、预备费1.基本基本(jbn)预备费预备费基本预备费根据(gnj)工程规模、施工年限和地质条件不同情况，按工程一至五部分投资合计的百分率计算。初步设计阶段(jidun)设计概算为5%8%可行性研究阶段(jidun)投资估算为10%12%项目建议书阶段(

40、jidun)为15%18%任务任务4 总概算编制总概算编制第58页/共66页第五十八页，共66页。2022-1-359一、预备费一、预备费2.价差价差(ji ch)预备费预备费N合理建设工期n施工年度Fn建设期间资金流量表内第n年的静态投资(tu z)p年物价指数NnnnpFE1 1)1(任务任务(rn wu)4 总概算编制总概算编制第59页/共66页第五十九页，共66页。2022-1-360二、建设期融资二、建设期融资(rn z)利息利息建设期融资利息根据合理建设工期，按一至五部分分年度投资、基本预备费、价差预备费之和，按国家规定的贷款利率复利(fl)计算。NnnmmnmnnmmiSbFbFS1101)21(任务任务4 总概算总概算(i sun)编制编制第60页/共66页第六十页，共66页。2022-1-361二、建设期融资二、建设期融资(rn z)利息利息 在项目的经济分析中,一般按照复利方式计算建设期利息。在项目评价中,建设期借款利息用有效年利率按年计算,且假设各种债务(zhiw)资金在年中支付,即当年借款只计算半年的利息,上年借款本息累计按全年计息。年利息年利息=(=(年初借款本息累计额年初借款本息累计额+ +本年本年(bn nin)(bn nin)借款额借款额/2)/2)年利率年利率建设期借款利息建设期借款利息= =各年年利