出纳的岗位职责

1、盐城市恒固建材现金会计岗位责任：一、办理银行存款和现金领取.二、负责支票、汇票、发票、收据治理.对于现金和各种有价证券, 要保证其平安和完整无缺,如有短缺,要负赔偿责任.要保守保 险柜密码,保管好钥匙,不得任意转交他人.三、做银行账和现金账,并负责保管财务章.根据已经办理完毕 的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账,当日的收支款项当日必须 入账,并结出余额,每日终了,现金的账面余额要同实际库存现 金核对相符,如有过失,要及时查询处理.四、负责费用报销的工作.1、员工因公出差、为公司购置材料等需要借款的,必须填写 借款单,注明事由,签名后交总经理审批签名,确认无误后,由出纳借款. 借款单最大金额为

2、500元,超额的需经法人同意.2、员工出差、购置材料回来后,出差人员凭差旅费报销单、购买材料的凭购货发票和材料入库单, 经办人签名,并注明事 由,然后由法人签报,出纳给予报销.五、员工工资的发放.六、现金收付1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪.假设收到假币予以没收,由责任人负责.2、现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章".多付 或少付金额,由责任人负责.3、库存现在不得超过银行核定的限额, 超过局部要及时存入 银行,不得以白条抵充库存现象,更不得任意挪用现象.不得坐支./4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符.做好现 金/结报单,预防现金盈亏.5、一般不办理大

3、面额现金的支付业务, 支付用转账或汇兑手续. 特殊情况需审批.7、任何人不得因个人原因借款,特殊情况需三个股东签字方有 效.七、银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户,预防张冠李戴.2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.3、保管好各种空白支票,不得随意乱放.4L公司账务章平时由出纳保管.八、报销审核1、在支付证实单上经办人是否签字,支付事由,假设无,应补.2、附在支付证实单后的原始票据是否有涂改.假设有,问明原因 / /或不予报销.5、大、小金额是否相符.假设不相符,应更正重填.7、支付证实单上是否有法人签字,假设无,不予报销.九、出纳人员不得兼管

4、收入、费用、债权、债务账簿的登记工作通讯稽核工作和会计档案保管工作. /十、积极完成领导临时交办的其它工作/二.一.年三月一日/'盐城市恒固建材材物料出入库治理制度一、入库治理：1、码头、车间、配电房等部门需要购进材料的,由具体责任范 围内的工作人员根据需要填写材料采购单,注明材料规格、数量、品 牌等,签字后交部门负责人核准签字,最后由总经理批准签字后安排 人员采购.每张采购单的合计金额不得超过 500元,超额的需经法 人同意.2、米购人员回来后,凭签字后的材料米购单到保管员处交货,保管员凭材料采购单并对材料现场验收前方可入库,保管员应严 格根据材料接收规定验收材料,严把数量关,对质量

5、、规格不好 把握的,应与技术人员一起验收,合格后才可开具入库单予采购 人员.二、出库治理：1、码头、车间、配电房等部门需要领用材料的/由具体责任范围内的人员根据需要填写材料领用单,注明材料规格、数量、品 牌等,签字后交部门负责人核准签字,保管员凭签字后的领料单发 货.2、如材料是以旧换新的,领料人要交回旧材料,保管员要做好旧货回收登记台帐.三、库房应建立流水帐,应按时完成帐表、单据和卡片的填制,负责定期对仓库产品的盘点清仓,每日根据入库单、出库单做好材料物的收支存台帐,每月报送财务一份材料收支存报表.做到帐、 物相符.四、保管员应定期进行材料的库存盘点,并根据实际盘点情况作出盈 亏分析.五、保

6、管员无权外借或无单发料,假设发现一次,保管员按所发出材料价值的两倍予以赔偿.六、保管员负责对现场材料及库房进行治理,做到库房整洁堆码,标识明显,并做好防盗、防雨和防火工作.七、对库存材料治理过程中发生的丧失、损坏变质情况,应及时做好记录,并上报财务部门八、负责定期对仓库产品的盘点清仓,每日根据入库单、出库单做好材料物的收支存台帐,每月报送财务一份材料收支存报表. 做到帐、物、相符.九、库存物资做到零整分开、分类存放,每天坚持清扫卫生,去除浮灰,每周整理仓库一次；十、因工作变动,离任前必须严格办理清点移交手续.移交不清的, 要承当赔偿责任.十一、认真负责,以公司利益为重,保护公司资产,不得监守白

7、盗,完成领导临时交办的其它任务./二.一.年三月一日/'盐城市恒固建材煤灰进库、出库制度一、进库：A:船运1、装灰船到码头,由周玉法、李加志、保管员、财务代表进行 测量,结束后填写测量计算单,并签名.财务、保管员各留存一份, 报总经理一份.2、总经理收到测量计算单后,安排车间下货. B:车运1、罐装车进库,如有经总经理认可的发货方过磅单,保管员可记下 每一车的车号、来源地、时间,记流水帐.每过五天与发货方对一次 帐,统一开具入库单.2、罐装车进库,如没有过磅,那么有保管员负责过磅,/开具入库单.二、出库：1、出库由陈建开具发货单,如不在由其委托陈茂友开具.驾驶 员在领取发货单时必须在发

8、货单上签字,陈建处留存一份存根.2、驾驶员在领取发货单前方可将车停到放灰区域放灰或等待放灰.其余时间不得在放灰区域停车,发现一次扣除一次运费.放灰区域为：.'、3、车间人员见到签过字的发货单方可放灰,放灰结束后,车间 放灰人员须在发货单上签字.4、保管员见到签全字的发货单后同驾驶员去过磅,过磅后在发货单上填写数量,签字后留存一份,驾驶员留存一份 ,收货方回单,由 驾驶员到收货方过磅签字后带回交于保管员. 车辆如需到收货方过磅 的,由驾驶员负责带回收货方的过磅单并交于保管员, 原那么上本次装 车需带回上车过磅单,特殊情况的,月底前必须带齐回单,否那么驾驶 员须停止装货去要回单.5、装货车

9、辆出厂由门卫核实登记.6、阜宁直接发货的,由陈建领发货单给阜宁办事处,阜宁代开发货单.数量由陈建负责.7、整个发货单由财务部门编号登记发放,每月月底,保管员负 责统计煤灰进库、出库数量,库存数量,做好库存的台帐记录,并上 报财务煤灰收、支、存报表,测量计算表,入库单,出库单的汇总单 据.8、按规定应在单据上签字的人员,没签的,每一次罚款 /50元, 在整个工作操作环节中,下一环节的人在没有上一环节人的签字而操 作的,由下一环节的人承当一切可能造成的后果.盐城市恒固建材/总帐会计岗位责任：'一、根据会计法及有关财务制度,建立健全各种帐簿,对财务收支进行全面核算二、对照有关财务规定,认真审核原始凭证,复核凭证是否符合财经纪律和财务制度,内容是否真实,手续是否完备,数字是否标准, 及时、正确地做好记帐凭证登记总帐和明细帐, 月末结出各科目 的余额,定期编报月、年度会计报表和财务活动分析的书面报告工作,作到帐帐相符,帐表相符,及时上报有关部门.三、复核记帐凭证,登记总帐兼治理通行收入、费用、往来明细记帐 工作及会计档案保管工作.、根据会计法及有关财务制度,建立 健全各种帐簿,对财务收支进行全面核算.四、遵守各项收入制度、费用开支范围