《保险专业中介机构财务状况表》填表说明

1、1 / 3保险专业中介机构财务状况表填表说明*本说明来源于第二次全国经济普查方案20XX，相关说明应以第二次全国经济普查方案20XX为准。填写内容为20XX年度审计后的财务报表。数据项的计量单位， 比如营业收入、 资产总计的单位都是千元，审查是否把元、万元当 千元填写；组织机构代码（01）:所有单位均应填写本项。指根据中华人民共和国国家标准全国 组织机构代码编制规则（GB11714-1997），由组织机构代码登记主管部门给每个企业、 事业单位、 机关、 社会团体和民办非企业等单位颁发的在全国范围内唯一的、 始终不变的法 定代码。 尚未领到法定代码或不属于法定代码赋码范围的单位，一律由各级统计部

2、门从临时码段中赋予代码。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃。具体填写规定如下：1.法定代码填写规定 已经领取了组织机构代码的法人单位和产业活动单位必须使用该法定代码， 不得使用临 时代码。法人单位和产业活动单位代码均由8位无属性的数字和1位校验码组成。 在填写时， 要按照质量监督检验部门颁发的中华人民共和国组织机构代码证上的代码填写。聞創沟燴鐺險爱氇谴净。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸。产业活动单位是法人单位本部的，如果没有组织机构代码，使用法人单位代码的前8位，第9位校验码填 “B”。2.临时代码使用规定临时代码码段已由国家统计局划分区段分配给各省 （自治区、直辖市） ，再由各省划分 区段

3、分配给地市、县统计局按规定使用。 地方各级统计部门要严格控制临时代码的发放， 做 到发放的代码不重不漏。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭。组织机构代码为9个字符，不能为空，不能含有0-9或A-Z（大写）之外的任何字符， 必须由9位数字或字母组成。酽锕极額閉镇桧猪訣锥。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧。单位名称（02）:所有单位均填写本项。指经有关部门批准正式使用的单位全称。 企业的详细名称按工商部门登记的名称填写； 行政、事业单位的详细名称按编制部门登 记、批准的名称填写；社会团体、民办非企业单位、基金会和基层群众自治组织的详细名称 按民政部门登记、 批准的名称填写。 填写时要求使用规范化汉

4、字全称， 与单位公章所使用的 名称完全一致。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒。凡经登记主管机关核准或批准， 具有两个或两个以上名称的单位， 要求填写一个单位名 称，同时用括号注明其余的单位名称。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點。单位名称与单位公章上的名称必须一致； 法定代表人（单位负责人）（03）:所有单位均填写本项。指依照法律或者法人组织章 程规定，代表法人行使职权的负责人。厦礴恳蹒骈時盡继價骚。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺。企业法定代表人按 企业法人营业执照 填写； 事业单位法定代表人按 事业单位法人证书 填写；机关的法定代表人填写单位主要负责人；社团法定代表人按社团法人

5、登记证填写；民办非企业单位按民办非企业登记证书填写；基金会按基金会法人登记证书填写；产业活动单位填写本单位的主要负责人。茕桢广鳓鯡选块网羈泪。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀。固定资产原价（20）：指企业在购置、自行建造、安装、改建、扩建、技术改造某项固 定资产时所支出的全部支出总额。 根据会计 “资产负债表 ”中 “固定资产原价 ”项目的期末数填 列。执行20XX年企业会计准则的企业，根据 “资产负债表附表 ”中的 “固定资产原价 ”项 目的期末数填列。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈。固定资产折旧（22、23）：指对固定资产由于磨损和损耗而转移到产品中去的那一部分 价值的补偿。 一般根据

6、固定资产原价（选用双倍余额递减法计提折旧的企业，为固定资产帐 面净值） 和确定的折旧率计算。“累计折旧 ”：指企业在报告期末提取的历年固定资产折旧累 计数。根据会计 “资产负债表 ”中 “累计折旧 ”项的年末数填列。 “本年折旧 ”：指企业在报告期 内提取的固定资产折旧合计数。根据会计核算中资产减值准备、投资及固定资产情况表 内“当年计提的固定资产折旧总额 ”项本年增加数填列。籟丛妈羥为贍偾蛏2 / 3练淨。 籟丛妈羥为贍偾蛏练淨 槠。实收资本 （35）：指投资者按照企业章程， 或合同、 协议的约定， 实际投入企业的资本。 企业实收资本按照投资主体划分为国家资本、 集体资本、 法人资本、个人资

7、本、港澳台资本 和外商资本六种。根据 “资产负债表 ”中的 “实收资本 ”项填列。实收资本中如有以外币形式投 入的资本，需折合成人民币形式填写。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買。国家资本 （36）：指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产投入企业形成的资 本。不论企业的资本是哪个政府部门或机构投入的，只要是以国家资金进行投资的，均作为 国家资本。 根据会计 “实收资本 ”科目期末余额分析填列。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦。渗釤呛俨匀谔鱉调 硯錦鋇。集体资本（37）：指劳动群众集体所有的资产实际投人企业形成的资本。根据会计 “实 收资本 ”科目期末余额分析填列。铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡。铙誅

8、卧泻噦圣骋贶頂廡缝。法人资本 （38）：指我国具有法人资格的单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的 资本。 可根据会计 “实收资本 ”科目期末余额分析填列。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷 報。个人资本（39）：指我国公民以其合法财产投入企业形成的资本。根据会计“实收资本 ”科目期末余额分析填列。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛。港澳台资本 （40）：指我国香港、 澳门和台湾地区投资者将所有的资产实际投入企业形 成的资本。根据会计 “实收资本 ”科目期末余额分析填列。坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚。坛摶乡囂忏蒌鍥铃 氈淚跻。外商资本（41）：指外国投资者（不包括我国香港、澳门和台

9、湾地区投资者）将所有的 资产实际投入企业形成的资本。根据会计 “实收资本 ”科目期末余额分析填列。蜡變黲癟報伥铉 锚鈰赘。蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜。主营业务收入（工程结算收入） （43）：指企业经营主要业务所取得的收入总额。此项 目应根据相关行业的 “产品销售收入 ”、“商品销售收入 ”、“主营业务收入 ”、“营业收入 ”、“经 营收入 ”、 “工程结算收入 ”等科目发生额填列。执行20XX年企业会计准则的企业，如果未设置该科目，则以营业收入发生额代替填列。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届。主营业务成本（工程结算成本） （48）：指企业经营主要业务发生的实际成本。根据会 计“利润表

10、”中对应指标计算填列。执行20XX年企业会计准则的企业，如果未设置该科 目，则以营业成本发生额代替填列。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙。主营业务税金及附加（工程结算税金及附加）（49）：指企业经营主要业务应负担的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税、教育费附加。根据会计 “利润表 ” 中对应指标 “本年累计数 ”填列。执行20XX年企业会计准则的企业，如未设置该项以营 业税金及附加代替填列。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑。主营业务利润 （工程结算利润） （50）：指企业经营主要业务实现的利润。 根据会计 “利 润表 ”中对应指标本年累计数填列。执行20

11、XX年企业会计准则的企业，如果未设置该科目，则以营业利润发生额代替填列。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑献。其他业务利润 （52）：指企业经营除主要业务以外的其它业务实现的利润。根据会计 “利润表 ”中对应指标的本年累计数填列。执行20XX年企业会计准则的企业，如果未设置该科目，则在此处填0。锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔。锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔嗚。营业费用、管理费用和财务费用合计（95）：指企业报告期内营业费用、管理费用、财 务费用三项费用的合计。营业费用（53）：指企业在销售商品过程中发生的各项费用，根据的“本年累计数 ”填列。構氽頑黉碩饨荠龈话骛。構氽頑黉碩饨荠龈话骛門。管理费用 （54）

12、：指企业行政管理部门和企业的董事会为组织和管理企业生产经营活动 而发生的各项费用，根据 “利润表 ”中“管理费用 ”项的“本年累计数 ”填列。輒峄陽檉簖疖網儂號泶。 輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴。财务费用（62）：指企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用，包括利息净支出、汇 兑净损失 （已减汇兑收益） 、以及相关的手续费等， 根据会计 “利润表 ”中“财务费用 ”项的 “本 年累计数 ”填列。尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅。尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅瀝。投资收益（65）：指企业以各种方式对外投资所取得的收益或发生的损失。根据“利润表”中的 “投资收益 ”项填列。若为投资损失， 应在本项目金额前加 “”号。识饒鎂錕缢

13、灩筧嚌俨淒。 识利润表 ”中对应项目3 / 3饒鎂錕缢灩筧嚌俨淒侬。营业外收入（67）：根据企业会计 “利润表 ”中 “营业外收入 ”项的本年累计数填列。 营业外支出（68）：根据企业会计 “利润表 ”中 “营业外支出 ”项的本年累计数填列。 利润总额（69）：指企业在生产经营过程中各种收入扣除各种耗费后的盈余，反映企业在报告期内实现的亏盈总额，包括营业利润、补贴收入、投资净收益和营业外收支净额。 根 据会计 “利润表 ”中的对应指标的本期累计数填列。凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴。凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴铍。职工工资和福利费 （98）：职工工资和福利费包括职工工资总额和职工福利 费两部分，是企业为获得职工提供服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支 出。其中：工资总额是指企业在报告期内支付给本单位全部职工的劳动报酬， 包 括工资、奖金、津贴和补贴，它反映企业报告期内累计应付的工资总额。工资总 额根据企业会计核算中 “应付工资 ”科目的本期贷方累计发生额填列。职工福利 费：指企业在报告期内根据国家有关规定开支的各项福利支出， 包括企业为职工 提存的基本养老保险基金、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保 险费、住房公积金、