化妆品销售物流项目可行性报告

1、化妆品销售物流项目可行性报告1.1 项 目 名 称 及 主 办 单 位1.11 名 称 : 化 妆 品 销 售 物 流 项 目1.12 主 办 单 位 :XX 化 妆 品 有限 公 司1.2 拟 建 合 资 企 业 计 划1.21 企 业 名 称 : 待 定1.22企业总部地点:待定1.23总 投 资 额 :RMB 4000 万1.24注 册 资 本 : RMB 4000 万1.25合资单位:甲方 : XX 化 妆 品 有 限 公 司乙方 : XX 投 资 公 司1.3 项 目 范 围 :本可行性报告重点为:项目背景;市场需求预测;总体发展构想;总 体发展规划；企业组织架构;项目实施进度;投资

2、估算;财务评价1.4 主 办 单 位 基 本 情 况 及 具 备 的 现 有 条 件 :XX 化 妆 品 有 限 公 司 在 化 妆 品 行 业 有多 年 行 销 经 验 ，该 项 目 是 其 横 向 战 略 延 伸 。 XX 化 妆 品 有 限 公 司 现 有 数 个 品 牌 ， 在 全 国 已 有 几 千 家 加 盟 店 ，这 将 成 为 该 项 目 初 级 销 售 网 络 及 配 送 网 络 。其 在 行 业 的 资 身 经历，对该项目的可行性具有很大保障。1.5 项 目 设 想 ：A.投资规模:总投 资 4000 万 元 ； 注 册 资 本 4000 万 元 ；第一 期 投 资 100

3、0 万 , 固 定 资 产 345 万 ；流 动 资 金 400 万 ；第 一 年 创 利 641 万元 ； 投 资 回收 期 为 两 年 零 一 个 月 。B 整 体 规 划该 项 目 宗 旨 为 建 立 销 售 配 送 中 心 ( 国 外 盛 行 的 几 种 物 流 形 式 之)： 即 以 销 售 为 目 的 ， 以 配 送 为 手 段 。 有 三 种 类 型 ： a 生 产 企 业 为 自身产品直接销售给消费者的配送中心；b流通企业作为本身经营的 一 种 方 式 ，以 扩 大 销 售 ； c 流 通 企 业 和 生 产 企 业 联 合 的 协 作 形 配 送 中该 项 目 是 三 种 类

4、 型 的 综 合 。其 物 流 功 能 可 以 帮 助 厂 商 取 消 传 统 的 几 级 代 理 ，销 售 过 程 由 厂 家 自 己 完 成 ，配 送 中 心 直 接 将 货 配 送 到 终 端 ， 深 化 服 务 ； 其 销 售 功 能 可 以 收 购 有 一 定 市 场 成 熟 度 的 品 牌 * ， 与 厂 家 共 同 完 成 或 独 立 完 成 市 场 服 务 ，利 用 自 身 物 流 配 送 功能 ，深 度 分 销 ， 直 接 配 送 终 端 ，物 流 网 络 可 以 帮 助 扩 大 市 场 份 额 ，延 长 原有 品 牌 生 命 力 。代 理 品 牌 越 多 ，同 时 销 售

5、网 络 越 密 ，物 流 平 台 越 健 全 ，反 之 ，又 可 帮 助 品 牌 增 加 销 量 。该 项 目 将 成 为 中 国 第 一 家 化 妆 品 、保 健 品 、美 容品销售型专业物流公司。* 注 ：这 里 收 购 的 含 义 指 通 过 大 量 现 金 流 ，以 低 于 省 级 代 理 的 价 格 购 买 有 定市场份额的成熟品牌，可在某一区域或全国销售，由于采购量大和没有中 间环节，给终端客户的价格可以更低廉。1.6 项 目 计 划 :该 项 目 预 计 在 全 国 设 立 7-10 家分 公 司 ，各 分 公 司 辐 射几 个 省 份 ， 建 立 销 售 物 流 网 络 ，根

6、据 下 属 城 市 终 端 客 户 的 密 集 程度 ，分 步 实 行 在 分 公 司 下 面 设 立 办 事 处 ，加 深 物 流 网 络 深 度 ，逐 步 降 低 公司 自 身 运 作 成本。初始 阶 段 ，集 中 精 力 先 建 立 第 一 个 分 公 司 ，再 逐 步 拷 贝 ，资 金 投 入 可以分期、分批，边运营，边建设。1.7 结 论 :该项 目 预定 第 一 年 总 收 入 为 6000 万 人 民 币 ( 其 中 销 售 收 入 为 6000万 元 , 物 流 收 入 不 计 , 即 为 零 ) 。 中 国 2002 年 化 妆 品 年 销 售 额 已 达 到1687 亿 。

7、 如 果 为 此 作 物 流 配送 ， 物 流 需 求 应 为 50 亿 / 年 (以 销 售额 的 3%计 ）。目 前 中 国 没 有 一 家 化 妆 品 销 售 型 专 业 配 送 公 司 ，无 论 是 销 售还是物流，我们预定目标占极少的市场份额，仍有极大潜力。我 们 判断该项目市场可行。该项目 立足于打破传统代 理制，实现 通路 变革， 节省的 30-40% 的中间 环节 利润 ，可 以支 撑自 身收 购品 牌直 销到 终端 或帮 助无 代 理商 的厂家做物流配送到终端的费用。故我们判断该项目“技术”可行， 即有可操作性。根据财务分析，按我们设定的市场目标，第一期投入，两年零一个月可以

8、收回，一个分公司的第一年利润为 641 万元人民币，收益率 为 64.1% ， 故 我 们 判 断 该 项 目 效 益 可 行 。我们通过多方面论证可知。该项目是目前少有的市场需求大，见 效较快 的项目之一，且最早进入空白领域，符合国家投 资的发展方向， 会产生较好的经济效益和社会效益。因此，本项目可行。第二章 项 目背景 及发展概况2.1 项目 提 出2.1.1 直 面行 业现 状 ，力 求通 路维 新最 贴 近 消 费 者 的 营 销 模 式 是 什 么 ？ 这 个 模 式 必 须 解 决 两 个 问 题 ：通 路扁平化，占领终端。现 如 今 ，无 论 是 物 流 还 是 信 息 流 ，零

9、 售 业 都 是 当 值 无 愧 的 龙 头 老 大 。正是在多种营销渠道并存的今天，有相当一批零售制造 企业 ，他们不 经过任何外部经销商（或只少量市场和业务借 助于分销商），直接到 数万个零售前端进行销售称为深度分销。中国化妆品业商家都设想过这种理想模式，但其运营成本之高、运作速度之慢，多数厂家也只好为之兴叹。中国化妆品销售习惯分为“专业线”（以美容院为终端）和“ 日化 线”。全国近 4000 家化妆品公司, 一多半是民营企业, 还有相当一部分 是OEM起家，其中只有15%是“日化线”厂商,更多的企业采用专业“美容院” 线、品牌专卖店、店中柜式等流通渠道，实行的是生产厂 商 、 一 级 代

10、 理 、 二 级 代 理 、 美 容 院 这 一 渠 道 模 式 。 90 年 代 中 后 期 ， 只有一 部分 较强 的企 业 实现 通路 变革 ，设立 分公 司或 直营 连锁 与 加盟 连锁相 结合 （以 自然 美 、XX 化妆品 为代表）。但 绝大 多数 厂家 自 身的 实力、精 力有限，仍然要依赖代理商完成销售过程。随着行业的竞争 加剧，商 品 经济 进入 微利 时代 ，厂 家相当大 的利 润空 间消 耗在 中 间环 节 ，但 代 理 商 或 经 销 商 本 身 服 务 不 到 位 ，赢 得 客 户 忠 诚 度 降 低 ，但 代 理商或经销商为维持本身的生存，代理越来越多的牌子 ，从而

11、对厂家 来 说 ，其 忠 诚 度 也 在 降 低 。由 于 代 理 商 代 理 较 多 品 牌 ，从 服 务 和 销 售 上处于被动状态，质 量和数量上无法达到厂家的要求，生产厂家希望 代 理 商 是 “ 行 商 ” 而 不 是 “ 坐 商 ”， 希 望 选 择 的 代 理 商 资 金 雄 厚 、 付 款及时、网 络健全、铺货迅速、补货及时，而不是最终销售仅仅实现 库存转 移 。销 售 终端 在多 品牌 选择 的前 提 下，对 代理 商提 出更 高 的要 求 ：品 种 齐 全 、价 格 低 廉 、促 销 服 务 到 位 ，最 好 配 送 到 位 ，降 低 采 购 成 本 。但 目 前 代 理

12、商 从 管 理 理 念 和 实 力 、精 力 都 难 以 满 足 上 下 游 客 户 的要求，最终将面临生产商和终端客户的双重淘汰。在产品日 趋同质化的今天， 商家已不能仅侧重于在产品上找“卖 点”， 一对一的营销应尽早浮出水面， 实现通路变革和占领终端是必 然趋势。取 消代理商减少中间环节是商家梦寐以求的愿望，但深度分 销将给 企业 带来 充满 黑 洞的 销售 费用 ，即使 实力 雄厚 的企 业也 难 以独 立支撑。如何解决这一矛盾，既能渠道扁平，减少中间环节，又不付出高 昂代价 ，而服 务到 终 端呢 ？这 就是 厂家 在新 时期 应寻 求的 战略 伙 伴 社会化、专业化 物流公司（配送中

13、心）。依靠专业化妆品的物流公司（ 配送中心）的 支持，厂 家可以逐渐 取消代理商，终 端客户可以享受到代理商无法给予的送货上门。同时 受 厂 家 委 托 ，配 送 中 心 与 厂 家 共 同 或 独 立 完 成 终 端 销 售 服 务 。厂 家 取 消 代 理 后 将 节 省下 来 30-40% 利 润 空 间 ，除 向 专 业 化 妆 品 物 流 公 司（ 配 送 中 心 ）支 付 合 理 的 物 流 外 ，仍 有 节 余 。可 以 将 余 留 资 金 投 入 到 自 己 的 核 心 业 务 中 。 商 家 资 金 使 用 的 重 新 分 配 ， 可 以 创 造 更 大 的 利 润 。 前

14、面 提 到 ，该 项 目 是 销 售 型 物 流 公 司 ，这 是 因 为 为 各 厂 家 送 货 到 终 端 而 建 立 的 物 流 网 络 ，无 疑 将 是 现 成 的 销 售 网 络 。所 以 在 做 物 流 业 务 的 同时可以代理一些成熟品牌，即销售年代较长，有稳定的终端网络， 但 短 期 内 又 很 难 有 量 的 突 破 的 品 牌 。以 合 理 价 格 收 购 ，利 用 原 来 品 牌 销 售 网 络 和 自 己的 物流 平 台 ，短 期 内 可 以 突 破 销 售 瓶 颈 ，可 以 将 售 量 大 幅 提 升 。此 代 理 非 彼 代 理 ，不 仅 可 以 上 门 送 货 、

15、收 款 ，没 有 中 间 环 节和较大的销量带来可观的利润空间，可以给终端用户更优惠的价 格，这是传统代理商无法给予的，同时品牌的生命力得以延长。专业 配 送 中 心 的 最 终 目 的 是通 过 物 流 功 能 辅 助 销 售 、扩 大 销 售 ，通 过 对 收 购品 牌 的 销 售 ，渠 道 共 享 ，又 健 全 了 物 流 网 络 。在 收 购 成 百 上 千 品 牌 后 ，将 成 为 化 妆 品 业 的 Walmart ，终 端 客 户（ 美 容 院 、商 场 等 ） 已 不 再 从 代 理 商 或 厂 家 那 里 选 择 品 牌 ，在 这 里 可 以 得 到 最 优 惠 的 价 格

16、和良好的服务，这是代理商或厂家无法提供的。目前，伊斯佳公司在全国几千家加盟店是专业配送中心最基础的 物流平台。2.1.2 跳 出 行 业 看 物 流物 流功 能 是 该 项 目 的 基 础 ，专 业 化 物 流 公 司 在 中 国 极 少 ，销售 形 专 业 物 流 公 司 目 前 在 中 国 几 乎 是 空 白 。物 流 业 和 化 妆 品 业一 样 都 是 极 具 潜力的朝阳行业。入世 后 , 中国 将 成 为世 界 物 流 大 亨 的 掘 金 之 地 。根 据 世 界 银 行 的 统 计 ， 我 国 的 物 流 成 本 已 占 到 GPD 的 16.7% 。 如 此巨 大 的 经济 效

17、益 潜 力更说明物流产业化进程将对我国国民经济的发展产生巨大的影响。中 国 很 多 城 市 已 将 物 流 业 从 最 初 的 扶 持 产 业 而 发 展 成 支 柱 产 业 。但 物 流 公 司（ 配 送 中 心 ）在 我 国 起 步 较 晚 ，很 多 物 流 公 司 都 是 过 去 运 输 公 司 换 个 名 称 而 已 ，鱼 龙 混 珠 ，经 营 策 略 单 一 ，专 业 人 才 匮 乏 ，无 法 满 足消费者个性的需要。今后 的 流 通 业 将 趋 向 于“ 行 业 分 工 重 效 率 ”、“ 同 业 或 异 业 合 作 重 互 补 ”，“ 聚 集 合 作 经 营 重 综 效 ”三 大

18、 趋 势 。故 此 ，专 业 物 流 公 司（ 或 配 送 中 心 ）的 出 现 ，可 以 实 现 同 行 企 业 共 同 配 送 的 目 的 ，这 是 国 外 盛 行 的第三方物流形式。共 同 配 送 在 发 达 国 家 已 经 形 成 一 种 潮 流 ， 有 两 种 运 作 形 式 ： a. 由 配送企业对多家用户进行配送。即由一个某一地区内多个用户的要 求 ， 统 筹 安 排 配 送 时 间 、 次 数 、 路 线 和 货 物 数 量 。 b. 仅 在 送 货 环 节 上 将 多 家 用 户 待 运 送 的 货 物 混 载 于 同 一 车 上 ，然 后 按 照 用 户 的 要 求 将 货

19、物运送到各个接货点，或者多家用户联合设立的配送货物接收点 上。这种配送可以提高运力和运输车辆货物满载率。共同配送理念的实现，从企业角度而言：选择专业物流公司与其 它 综 合 性 物 流 公 司 相 比 较 ，可 降 低 企 业 运营 成 本 ，享 受 专 业 化 的 物 流 、 信 息 流 ，多 品 牌 共 享 销 售 网 络 ，借 助 专 业 物 流 公 司 增 加 市 场 份 额 ，提 高 企 业 形 象 ，减 少 终 端 用 户 采 购 成 本 。从 物 流 公 司 而 言 ：共 同 配 送 可 以 最 大 限 度 提 高人 员 、物 资 、金 钱 、时 间 等 物 流 资 源 的 使

20、用 效 率 ，降 低自身的物流成本，提高行业服务知名度。该项目既是化妆品业商家和终端用户的迫切需求，又代表者物流 业 这 一 朝 阳 行 业最 先 进 的 物 流 模 式 专 业 形 、销 售 形 兼 顾 的 同 业 配 送。第 三 章市 场 需 求 预 测3.1 行 业 潜 力 看 需 求中 国 改 革 开 放 已 有 20 余 年 ， 而 在 改 革 开 放 以 来 的 前 15 年 ， 中 国 的 美 容 化 妆 品 销 售 额 平 均 以 23.8% 的 速 度 递 增 ， 最 高 年 份达 到 41% 。 化 妆 品 业 的 年 总 销 售 收 入 为 1687 亿 ，其 中 200

21、2 年 中 国 美 容 品 市 场（ 专 业 线 ） 空前 繁 荣 ， 达 到 460 亿 （ 不 含 服 务 项 目 收 费 ）， 从 而跃 居 世界 第 八 位 ，亚 洲 第 二 位 。全 国 美 容 院 154 万 家 。近 5 年 来 ，全 国 美 容院 新 增 店 面 发 展 速 度 已 处 于 快 速 增 长 期 。所以 美 容 化 妆 品 仍 然 是 极 具吸 引 力 的 朝 阳 行 业 ， 行 家 预 计 未 来 5 年 营 业 额 还 可 翻 一 番 。 在 年 底 之 前 ，另 一 个 商 机 将 出 现 ，中 国 政 府 曾 经 承 诺 入世 三 年 将 全 面 开 放

22、直 销 市 场 ， 2004 年 是 最 后 一 年 。 中 国 政 府 在 年 底 之 前 将 要 出 台 相 关 的 直 销 政 策 （特 别 是 无 店 面 式 直 销 ）。化 妆 品 、保 健 品 是 最 适 合 直 销 的 产 品 。安 利 公 司 在 中 国 去 年 总 销 售 额 是 100 个 亿 。目 前 全 球 共 有 价 值 850 亿 美元的直销市场。为直销做保障的也将是健全的物流系统。面 对 巨 大 的 销 售 市 场 ， 我 们 第 一 年 目 标 市 场 仅 为 6000 万 人 民 币 详见第八章）,仅占目前化妆品总需求的万分之三的市场份额，占我 们 熟 悉 的

23、 美 容 品 业 总 需 求 的 千 分 之 一 , 况 且 五 年 内 市 场 需 求 要 翻 一倍。3.2 成 本 核 算 看 需 求当今商品经济进入微利时代，企业无一不关注成本的控制、运作 效 率 、服 务 的 改 善 。尽 管 如 此 ，化 妆 品 行 业 商 家 多 数 规 模 小 、管 理 深 度 有 限 ，只 对 于 运 输 成 本 较 敏 感 ，很 少 算 出 自 身 的 物 流 费用 ，对 企 业 而言，其本身的很多物流费用是隐型的或分布在其它会计科目中,无 法 有 效 的 “ 节 流 ”。 主 要 物 流 成 本 包 括 显 性 成 本 和 隐 性 成 本 ： 前 者 存

24、在 于 运 输 、仓 储 、装 卸 、配 送 、商 品 加 工 、物 流 信息 处 理 、客 户 退 货 处 理 成 本 ；后 者 存 在 于 由 于 物 流 运 作不 畅 导 致 库 存 费 用 增 加 所 形 成 的 资 金 利 息 成 本 、库 存 资 金 机 会 成 本 市 场 反 应 慢 的 损 失 及 管 理 不 善 造 成 的 货 物 损 失 和 损 坏 成 本 。物 流 主 要 资 金 占 用 是 库 存 费 用（ 不 仅 是 保 管 费 用 ， 更 主 要 是 库 存 资 金 成 本 ）。 代 理 制 下 ， 企 业 销 售 阵 线 长 ， 代 理 商 库 存 不 透 明 ，

25、厂 家 无 法 实 现 制 定 合 理 的 安 全 库 存 ,易 造 成 资 金 积 压 。厂 家取 消 代 理 商 后， a 可 以 节 省 下 来 30-40% 的 毛 利 空 间， 资 金 使 用 重 新 分配 ，除 一 部 分 付 给 委 托 的 物 流 公 司 所 发 生 的 物 流 费 用 外 ，仍 有 可 观 的 节 余 。 b 物 流 公 司 面 向 终 端 ,周 转 频 繁 ,可 以 为 厂 家 制 定 合 理 的 安 全 库 存 ,厂 家 可 以 少 库 存 或 零 库 存 ,减 少 资 金 压 力 。 c 共 同 配 送 实 际 货 运 量 来 的 是 变 动 成 本 ，

26、从 而 减 少 了 固 定 成 本 。但 任 何一 个 商 家 在 短 期 内 自己 无 法实 现 与 深 度 分 销 相适 应 的 深 度 配 送 。在 此 情 况 下 ，厂 家 物 流 与 商 流（ 销 售 ）分 开是 明 智 之 举 ，将 物 流 委 托 专 业 物 流 公 司 去 做。现 在产 品 同 质 化 较 多 ，在 同 等 利 润 的 条 件 下 ，谁 能 服 务到 位 ，谁 能 送 货 上 门 将 是 终 端 客 户 的 首 选 ，从 而 加 速 更 多 的 厂 家 取 消 代 理 商 ，依 赖 物 流 公 司 配 送 到 位 。物 流 规模 化 后 ，也 加 快 了 物 流

27、 公 司 网 络 的 建 设 ， 为 日 后 中 国 化 妆 品 、保 健 品 、美 容 品 电 子 商 务 奠 定 了基 础 。同 时 ，为 国外大品牌进军中国搭好了一个平台。可见，该项目前景不可估量。第 四 章总 体 发 展 构 想该 项 目 的 主 办 单 位 在 美 容 行 业 从 事 多 年 化 妆 品 、保 健 品 的 营销 ， 从 事 化 妆 品 物 流 行 业 是 原 有 行 业 的 战 略 延 伸 。伊 斯 佳 公 司 自 产 自 销 的 几 个 品 牌 在 市 场 上 已 经 过 几 年 磨 砺 ，也 希 望 打 破 传 统 销 售 模 式 ，寻 找 新 的 经 济 增 长

28、 点 。将 物 流 与 商 流（ 销 售 ）分 开 ，其 自 身 完 成 物 流 配 送 而 达 到 深 度 分 销 ，成 本 之 高 ，速 度 之 慢 ，很 不 现 实 。所 以 独 立 成 立 专 业 化 物 流公 司 ，不 隶 属 于 任 何 一 家 企 业 , 该 项 目 的 主 办 单 位 具 有 的 行 业 背 景 ,了 解 终 端 客 户 的 特 点 ,可 以 使 配 送 服 务 十 分 专 业 ,可 以 向 企 业 提 供 信 息 收 集 、反 馈 等 增 值 服 务 。另 一 方 面 接 纳 同 业 需 求，供 应 链 共 享，使企业产品最终成本降低。该项目主要从事以下几方面

29、业务：A. 物流业务：接受客户（最初先考虑可以达到共同配送的企业，如化妆品、美 容品、保健品、美容医疗器械等厂家）委托，销售由厂家自行承担，只接受其物流业务，将其产品直接配送终端用户（加盟店、专卖店、连 锁 店 ）， 收 取 相 应 的 物 流 费 用 ： 储 存 、 运 输 、 装 卸 、 包 装 、 加 工 、 信息处理等。一般成熟品牌在全国几乎都有一定规模的终端用户。B. 销售业务：按一定价位购买一些 成熟品 牌（如伊斯佳 、现代 经典 等），根据 厂家要求实行区域销售或全国销售，负责品牌的销售、配送、服务； 或包销部分地区或个别品种。促销过程可以与厂家协同完成（演示会、 市场服务、广告

30、等），送货到 终端客户，上门收款， 享受厂家给予的 折扣和返点，不 再另行收取物流费用。不同的品牌有不同的网点，通 过同一物流公司送货上门，渠 道相互借鉴，很 容易增大市场份额。传 统代理商论从无论对终端服务上还是市场扩展上都无法与之相比。C. 电子商务在全国性的物流平台基本完善，可以考虑建立电子商务系统，实现化妆品的网上销售、招 商、交易。使 该项目实现全球化、国 际化。第五章 总 体发展 规划5.1 投资 规 模：筹建 总公 司和 第一分 公司）， 固定资产 345总投 资 4000 万 元； 注册 资本 4000 万元 。 第一 期 投 资 1000 万 元万元； 流动资金 400 万；

31、年 创 利 641 万 ； 2 年 1 个 月 收 回 总 投 资 。5.2 整体 布 局 位 ”的 策 略 。首 先 考 虑 销 售 网 较 多 的 地 区 。一 般 销 售 有 向 东 、南 部 倾 斜 ，中 、西 部 较 弱 的 特 点 。企 业 架 构 采 用 金 字 塔 式 ，设 立 总 部 ，总 部 下设分公司，每 个分公司自有仓库、车队、市场服务人员，辐射临近 省 份 ，完 成 销 售 、配 送 等 业 务 。随 着 业 务 量 增 大 ，销 售 配 送 网 点 稠 密 ， 在 分 公 司 下 可 设 办 事 处 ，健 全 配 送 网 络 ，建 立 分 仓 库 ，以 减 低 配

32、送 费 用（ 前 期 可 暂 不 考 虑 ，先 在分 公 司 下 划 分 500 公 里 配 送 半 径 ，以 保 证 车 辆 一 天 之 内 来 回 ）。该项目的建设应采取统一规划、集中部署、分布实施、逐步到总公司因选择在具有国际影响力的提升自身形象的城市的（如北 京 、 上 海 、 广 州 ）， 初 始 阶 段 ， 集 中 精 力 先 在 发 达 省 份 建 立 分 公 司 ， 再逐步扩展。5.3 职 能 划 分5.3.1 总 公 司 ： 地 点 待 定职能 ：实 施 战 略 部 署 ，对 各 分 公 司 进 行 业 务 协调 、监 督 ，使“ 统 进 货 ，统 一 配 送 ，统 一 价

33、格 ”政 策 得 到 贯 彻 。承 担 各 分 公 司 中 层 以 上 人员统一招聘、统一培训的职责。5.3.2 分 公 司 职能:完成自身销售区域内委托品牌的储存、运输、装卸、包装、加 工 、信 息 处 理 、市 场 销 售 服务 、客 户 培 训 等 ；各 分 公 司 相 互 配 合 ，形成全国性的销售、配送网络。华东分公司上海市；主要辐射上海市、浙江省、江苏省华南分公司广 州 市 （ 或 佛 山 市 ）； 主 要 辐 射 广 东 省 、 广 西 省北方分公司北京市；主要辐射北京市、天津市、河北省、山西省西南分公司成都（或重庆）市；主要辐射四川省、贵州省东北分公司长春市；主要辐射东三省中原

34、分公司郑州市；主要辐射河南省、山东省华中分公司；武汉市；主要辐射湖南、湖北、江西省西北分公司西安；主要辐射陕西、山西省注：以上划分只是初步规划，实际运做可进行交叉调整，尚有很多省份未列出可作为 后期规划。第一期先建立华东或华南分公司，争取在半年内第一家分公司的 基 础 建 设 ，开 始 试 营 业 ；采 取 边 经 营 边 建 设 的方 式 ，第 一 个 分 公 司 的 经 验 和 模 式 可 以 在 全 国 逐 个 “ 拷 贝 ”， 争 取 在 2 年 内 在 全 国 建 立 7-8个分公司，每个分公司下面有几个甚至几十个办事处。配送网络遍及全国15-20个省份。第六章企业组织机构216.1

35、企业组织机构6.1.1企业由股东大会选举董事、监事，成立董事会、监事会，法人代表为董事长。聘任总经理，实行董事会领导下的总经理负责制。6.1.2架构图董事会监事会董事长分公司总公司经理ttt审人综战咨培计力和略询训部资业规服部源务划务部部部部分公司经理6.2人员编制6.2.1 总公司：总经理1人，副1-2 人，财务2人，审计人，2人，人力资人，财务2人，业务咨询1人，电脑服务1人，备用2人。合计：约50人源2人，司机1-26.2.2 一个分公司: 总经理1人，物流师2人，销售总监1人，品牌经理3人，搬运工4人,仓库管理4人,办公室2人,培训师2人,市场服务20人,固定司机2第七章 投资估算*7

36、.1专业物流公司（配送中心）的建立是个逐步完善的过程，很难步到位，为更合理利用资金，加快产出速度，先期所有办公场地、 仓库、车辆采用租赁形式。总公司选择交通便利中高档写字楼，各地 分公司办公与仓库合而为一。发展到一定规模后购地自建厂房仓库， 建成办公、培训、仓储、运输一体化的现代化的物流中心*注：另一种投资形式见附件第一期投入：即总公司与第一分公司的费用建 立 总 部 ，制 定 全 局 战 略 部 署 ，同 时 先 建 一 个 分 公 司 为 示 范 点 ，顺 利运行后，再逐个完善，全面铺开。以下费用为一期投入费用。主要费用一览表：A： 总 公 司 ： 选 择 交 通 便 利 、 档 次 较

37、高 的 写 字 楼 （ 若 极 具 升 值 潜 力 的楼盘，也可考虑购买）租用面积：500m2 （总公司所在地的分公司办公地点可以选择在起，总公司使用面积200m2 ,所在分公司使用300m2）租金： 50000 元（以 100 元/月 m2）广州、北京、上海中高级写字楼租金 50-120 元/月 m2）；B： 1个分公司办公+仓库： 尽量选择国道或高速路两旁， 前有空地，可以停放车辆化妆品、保健品存储要求不高， 只要 通风、不潮湿， 前期必要时可用 实用 、低 层货 架， 不建 高 价立 体库 。租 用 面 积 ： 1500m2租 金 ： 45000 （ 以 30 元 / 月 m2 计 ）广

38、州、北京、上海仓库市郊为15元/m2/月左右，市区30-45元 /m2/ 月 ）C： 软件 系统 ： 200万元包 括 OA 办 公 自 动 化 系 统 、 GSP 管 理 系 统 、 物 流 供 应 链 软 件 系 统 、 局 域网等D： 硬件 设施 ： 20 万条码机、 打码机、 推车、 铲车、 打包机、 仓库通风消防设施等前期建设多以人工为主的装卸库内作业， 不引进自动化作业流水E： 车辆 改造 及喷 漆前期车辆选用加盟或租用， 选定一定车型后， 所有车辆进行统一策 划 、 改 装 、喷 漆 。暂 定 10 辆 车 ： 每 辆 车 改 装 费 15000 元 ， 合 计 15 万办 公

39、设 备 ： 20 万 （ 总 公 司 加 一 个 分 公 司 ）美容专用设备：5万办 公 场 地 装 修 ： 30 万 （ 展 示 厅 、 培 训 室 要 精装 修 ）仓 库 粗 装 修 ： 10 万公 司 自 用 车 辆 ： 60 万办公车辆：2辆备用货车：1辆摩托车：数量（以备市内送货）流 动 资 金 400 万 （ 主 要 用 于 代 理 购 货 ）办 公 费 用 ： 15-20 万 / 月 （ 人 员 工 资 、 杂 费 ）广 告 招 商 费 用 ： 60 万 / 年开 办 费 ： 30-50 万 主要经济指标见第八章。第 八 章经 济 效 益 分 析主要经济指标（以一个分公司+总公司

40、投入计算回报）8.1 总 投 资 1000 万 （ 以 广 东 分 公 司 为 例 ， 暂 覆 盖 广 东 、 广 西 两 省 ）8.2 总 收 入 ：8.2.1 销 售 收 入 （ 第 一 年 内 目 标 市 场 以 收 购 10 个 成 熟 品 牌 计 ） 每 个 品 牌 在 一 个 省 的 月 销 售 量 为 25 万 元（ 国 内 品 牌 销 售的 平 均值 ），广 东 分 公 司 覆 盖 2 个 省份 ，每 个 品 牌 2 各 省 每 月 共 计 50 万 / 月 ， 合 计 6000 万 元 / 年 ；8.2.2 物 流 收 入（ 一 些 公 司 自 己 销 售 产 品 ，只 委

41、托 物 流 业 务 ，收取仓储、配送、加 工、代收款、装卸 等物流费用）：企业自身的物流费用一般为销售额的 3-20% ，销 售额越低物流费用越高，一个销售额 为 1000 万 的 中 小 企 业 ， 所 耗 费 物 流 费 用 为 10%左 右 。第一年物流部分的目标市场以十个品牌计，若每个品牌每个省销 售 额 20 万 / 月 的 物 流 单 , 全 年 物 流 收 入 至 少 480 万 / 年 （ 20 万x10%x10 个 x2 省 x12 月 ）。根 据 经 验 数 据 ， 其 全 年 物 流 成 本 应 低 于 总 销 售 额 的 3%， 即 6000万元 x3%=180 万元

42、。为保守起见，本项目可以将前期物流收入抵销所 有自身产品销售的物流成本，即第一年物流收入为零。所 以 第 一 年 总 收 入 = 销 售 收 入 + 物 流 收 入 =8.2.1 部 分 +8.2.2 部 分=6000 万 元 +0=6000 万 元8.3 总成 本8.3.1 采购成本:这里指所收购品牌购货费用,若销售收入为 6000 万 元/ 年（以市场价格 4.5 折计）,货品成本价值为 4000 万（进货价格按 市场价 格 3 折 计）8.3.2 薪金:20 万/月,240 万/ 年（总公司+1个分公司）, 其中一半为管 理人员,一半为销售人员8.3.3 物 流成 本:为简便算法,如前所

43、述,用外接物流收入抵消自身物流成本, 该项为零。8.3.48.3.5销售费用（差旅费、广告费） ：按总销售额的 5%计, 6000 万 x5%=300 万 元 租 金 ：总 公 司 办 公 + 分 公 司 办 公 、仓 库 =30000/ 月 +45000/ 月 =90万/年（部分仓库租金应算在物流成本内, 这里是重复算了）8.3.6 固 定资 产、 递延 资产摊 销：详见第七章，软件 200 万；硬件设备 20 万；办公、美 容设备 25 万 ； 装 修 40 万 ， 自 用 车 60 万 ）合 计 费 用 :345 万按 5 年 摊 销 ， 每 年 69 万 （ 其 中 软 件 和 部 分

44、 装 修 应 数 家 分 公 司 共 同摊销，这里暂算在第一家公司帐上）8.3.7 税 收 ： 销 售 收 入 x 10% （ 暂 计 ） =600 万 / 年8.3.8 杂 费 ： 60/ 年固 定 成 本 =管 理 人 员 薪 金 +租 金 +折 旧 =120+90+69=279 万 元变 动 成 本 = 销 售 人 员 薪 金 + 货 物 成 本 + 销 售 费 用 + 杂 费=120+4000+300+60=4480 万 元 总 成 本 =固 定 成 本 +变动 成 本 =4759 万 元 / 年8.4 总 利 润 : 总收 入 - 总 成 本 - 税 收 =641 万 / 年8.5

45、投 资 回 收 期 :投资 回 收 期 =1000 万 元 /641 万 元 x100% =1.56 年 （ 一 年 7 个 月 ）因 为 前 半 年 为 建 设 期 , 所 以 2 年 1 个 月 开 始 收 回 成 本8.6 投 资 利 益 率 ： 641 万 /1000 万 x100%=64.1%以上算法较为保守，目标市场并未定得太高，且总收入中完全不 计物流收入，第一期投入了包括总公司建设费用（办公场地、装修、 人 员 工 资 等 ）， 所 以 第 二 个 分 公 司 的 投 资 相 对 会 少 。第九章 项目进度表第十章项目不确定性分析与评估10.1盈亏平衡分析：计算如下:盈亏平衡分

46、析：假设为单一产品，采购均价为80元/50g,相当于160万元/吨，当销售额为6000万时，产品销量为37.5吨。单位可变成本=4480万/37.5 吨=119.5 万/吨，相当于1.19 元/g 盈亏平衡时销量=固定成本总额/产品单价-单位产品税金-单位产品可变成本=2790000 元 /1.6-1.6x10%-1.19 元 /g=11.16 吨万元/年盈亏平衡时销售额=6000万元/年x 11.16/37.5=1785.6相当于每个省份销售额为74.4万元/月（10个品牌合计），公司才可 保本。10.2敏感性分析对本项目最敏感的几个因素，即销售收入、经营成本（主要指进货 价）、投资分别做单

47、因素变化时，其对财务收益的影响：敏感分析表敏感因素变化幅度投资回收期备注基本方案1.56 年销售收入+10%1.33 年-10%1.88 年经营成本+10%4.15 年-10%0.96 年投资额度+10%1.71 年-10%1.40 年从以上计算结果表明，货物采购成本变化对投资回报影响最为敏感，较低的进货价是项目的关键；销售收入次之，投资额度的变化影响最小。所以企业逐步走向正轨，应尽可能扩大市场目标，从而使采购 价格尽可能低廉，企业走向良性循环。第 章风险分析本项目的设立，有一些不确定因素将构成一定业务风险。11.1项目过程的不确定性本项目的设立，是开行业之先河。因绝大多数美容化妆品厂家, 多

48、年以代理形式销售，从本意讲，内心里愿意取消代理，但不乏多年私交较深和销售较好的省份，所以每个品牌同时一下子全国都取消代 理不现实，有一个循序渐进的过程。一旦几个省有起色，才会出现多米若骨牌效应。新公司将有一个美好的远景，也将有个过程。11.2该项目未形成规模运营成本高物流行业是个规模化行业，只有形成全国性的配送网点、销售网 点，才可使成本最小化，客户利益的最大化。但由于精力、财力限制，无法“一步到位”网络平台不健全，且固定资产多为租用，前期运营成本较高。前期要与有规模的第三方物流公司抗衡，必须通过同业配送降低自身的物流成本外，要增大行业服务特点，要客户享受到一般 的第三方物流公司无法给予的服务

49、，要在“专业性”上下工夫。11.3行业中企业规模小带来的影响由 于 行 业 进 入 门 槛 较 低 ，经 营 者 的 参 差 不 齐 ，一 向 企 业 管理 深 度 、 规 模 均 有 限 ，化 妆 品 专 业 物 流 公 司 的 规 模 无 法 与 药 业 、家 电 、其 它 零 售 业 专 业 物 流 相 比 ，化 妆 品 单 品 价 值 高 ，相 对体 积 小，车 的 利 用 率 会 低 。尽 管 该 项 目 是 一 块 极 具 有 市 场 需 求 的 新 卖 点 ，但 无 法 象 药 业 的“ 九 州 通 公 司 ” 一 样 ， 创 造 第 一 年 一 个 分 公 司 16 个 亿 的

50、 产 值 ， 这 是 投 资 者 应 该 理 性 认 识 到 的 。所 以 经 营 策 略 上 可 以 从 熟 知 的 美 容 行 业 客 户开 始 做 起 ，重 点 客 户 是“ 日 化 线 ”厂 商 。在 体 现 专 业 特 色 同 时 ，不 排斥 兼 顾 其 它 行 业 的 物 流 ，如 与 化 妆 品 有 相 似 存 储 条 件 又 具 有 相 似 供 应 链 的 保 健 品 、药 品 等 行 业 ，以 减 少 化 妆 品 行 业 规 模 小 而 给 物 流 公 司 带 来 运营成本高的影响。11.4 要 靠 利 益 打 消 顾 虑实施同业共同配送，是将企业间的渠道合并与集中，企业与物

51、流 公 司 相 互 受 益 。但 如 何使 企 业 相 互 可 以 信 任 而 又 不 对 配 送 系 统 造 成 损 失 ，打 消 同 行“ 共 聚 一 堂 ”的 顾 虑 ，这 是 化 妆 品 专 业 物 流 公 司 不 可 忽 略的问题。第 十 二 章 前 景 展 望本项目是极具创意和市场潜力的,其它行业的成功案例为我们展 示了美好的前景,如药业的”九州通集团公司”，采用类似的方式在 短 短 几 年 内 , 在 全 国 建 立 7 家 分 公 司 , 网 络 遍 布 21 个 省 , 收 购 或 代 理 了 几 千 种 药 品 ,2003 年 销 售 收 入 达 到 60 个 亿 ， 成 为 中 国 最 具 影 响 力 、 最 具 规 模 、最 具 潜 力 的 药 品 经 营 企 业 之 一 。本 项 目 的 出 现同 样 将 在 化 妆品业掀起一场革命,我们最终的理想模式：1 在 化 妆 品 业 扭 转 销 售 格 局 ， 形 成 直 销 为 主 ， 代 理 代 销