商业银行管理论文

1、商业银行管理论文1商业银行辩证管理观探析发掘辩证”一词的含意按现代汉语词典的解释，辩证”有两层意思。第一层意思是：作动词，意为辨析考证”：如反复辩证。也作辨 证”。第二层意思是：作形容词，表示合乎辩证法的”：如辩证关系、辩证的统一。在理解这两层意思时，我们应注意如 下几点：首先， 辩证”作 辨析考证”理解时， 辩证”同 辩证”。 从哲学角度分析，辩证”所指的 辨析考证”，是人们对自然界、人类社会与人的精神三大领域的人或事物自身进行直接 地或通过相关文献资料进行间接地反复辨别、分析和研究以 探求事实的过程，是主观见之于客观、客观又见之于主观的实践、认识、再实践、再认识 ”的螺旋式上升的认识过程。

2、 可见，辩证”一词背后隐含的是在可知论基础上的唯物主义 认识论。其次， 辩证”是直接与辩证法相联系的。辩证法”是希腊语“ dialego的汉语译文，原意为谈话、论战的技艺。后 指与形而上学相对立的、专门研究世界普遍联系和发展变化 规律的哲学学说。辩证法在发展演变过程中先后出现了古代 朴素辩证法、以黑格尔为代表的唯心辩证法和马克思的唯物 i / ii辩证法三种基本历史形式。其中，只有唯物辩证法是客观物 质世界的发展规律和认识发展规律的正确反映。透视辩证管理观当前学术界对管理的研究大多是沿着美英等国的管理 思路进行的，而对辩证管理方面的研究很少。总体来说，关 于辩证管理现有的论述主要可概括为三类观

3、点：第一类观点是从管理实践中挑出几个诸如疏”与堵”宽”与 严”刚”与 柔”等具有辩证关系的词并加以简 略分析，于是便称之为辩证管理。如果这能够称为辩证管理 的话，那么中国古代管子 正世篇中所言 不慕古，不留 今，与时变，与俗化”反映出的 变革”与 稳定”之间的关系也 可称为辩证管理。实际上，管理过程中偶然闪现出的辩证管 理思想火花并不等于辩证管理。第二类观点是从中国传统中医学辨证论治”或 辨证施治”理论延伸出辩证管理，并认为 医人医国”其道一也” 按传统中医学观点，证”通 症” 辩证”的意思就是根据中医学理论，运用四诊、八纲等方法，辨别各种不同的症候， 以做出正确的诊断。施治”或 论治”即根据

4、辨证的结果，针对病情，确定治疗原则，选择恰当的治疗方法。可见，辨 证施治在诊断和治疗上体现了原则性和灵活性相结合的特 点，也在一定程度上再现了上文所分析出的辩证”的两层含义。但值得注意的是，辨证论治本身并不是辩证法和认识论，更不是辩证管理的思想源头与方法论基础第三类观点是从马克思辩证唯物论和管理二重性原理 出发，认为辩证唯物论是辩证管理学的方法论基础，管理二 重性原理是辩证管理学的思想渊源，并且辩证管理学是以管 理过程中的一般性和特殊性和其对立统一关系为研究对象 的综合性管理学。仔细推敲后，很容易发现这种观点有两点 不足需要指证。首先，该观点所提出的 辩证唯物论是辩证管理学的方 法论基础”的论

5、断具有一定片面性。因为唯物主义是研究世界 物质本性的，而辩证法是研究世界的联系、运动、变化、发 展的一般规律的，这两部分结合起来才会形成科学、完整的 世界观和方法论。按唯物主义和辩证法的结合方式可以形成 侧重点不同的世界观和方法论， 其中，一个是辩证唯物主义， 另一个是唯物主义辩证法。前者在承认世界普遍联系、运动 和变化、发展条件下研究世界的客观物质本性，后者在坚持 世界客观物质本性基础上研究客观物质世界的普遍联系和 运动、变化、发展的规律。作为一种客观存在，管理所应该 研究的是如何通过认识、把握和利用管理主体、客体和管理 中介的普遍联系、运动、变化与发展的规律以实现既定目标， 而不是在普遍联

6、系、运动、变化和发展中研究管理主体、客 体与管理中介的本性是物质的还是精神的。从这个意义上 讲，与其说辩证唯物论是辩证管理学的方法论基础，还不如 3 / 11说唯物辩证法是辩证管理的世界观和方法论的重要基石。这 是其一。其二是，该理论虽然以辩证唯物论为方法论基础， 但没有意识到唯物主义认识论和唯物主义历史观也是构成 辩证管理的世界观与方法论基础的另外两块重要基石。因为 管理作为一种人类特有的社会现象，具有相当的复杂性。所 以，这就决定了我们必须在唯物主义认识论指导下透过现象 把握本质，必须在唯物主义历史观指导下用唯物辩证法三大 规律和相关范畴对管理二重性，即管理的自然属性和社会属 性进行辩证分

7、析和研究，从而才有可能使管理走出令管理学 界千夫所指的管理理论的 丛林”摆脱管理中的困惑。其次，该观点仅仅是对创建辩证管理学的一种理论构 想，并未涉和如何建立辩证管理学、如何把辩证管理理论应 用于具体的管理实践等内容，所以，其对具体管理实践的指 导性和实用性较差。商业银行欲在激烈的竞争中生存发展，首先要改变原 有观念，并树立商业银行辩证管理观，即在坚持辩证唯物主 义与唯物史观基础上，以唯物主义认识论和唯物主义辩证法 作为方法论基础，认识、把握和利用管理与生产力相联系的 自然技术属性方面的规律、与生产关系相联系的社会属性方 面的规律，以和管理与上述两大规律之间的辩证规律，从管 理二重性的辩证关系

8、角度研究提高管理效率的管理方法，以 保证管理目标的顺利实现。2商业银行传统管理因缺乏辩证管理的优势而陷入双重困境客观地说，无论是对一般企业进行管理，还是对商业 银行进行管理，都具有对生产力进行管理和对生产关系进行 管理的二重性。若在管理过程中能够坚持辩证管理观，即在 兼顾对自然技术属性进行管理的同时，兼顾对社会关系属性 进行管理，并处理好二者的辩证关系，则这种管理才是科学 的。否则，管理在理论或实践方面很容易陷入这样或那样的 困境。商业银行管理思想的三次革命没有使银行真正摆脱理 论方面的困境随着商业银行的不断发展变化，在不同时期的银行家 对安全性、流动性和营利性的认识和取舍也不断发生变化， 从

9、而引起商业银行的管理思想与管理理论也随之发生变革 和更新。在此过程中，商业银行管理虽然经历了以商业贷款 理论、资产转换理论和预期收入理论等为代表的资产管理理 论、20世纪60-70年代出现并占统治地位的负债管理理论和 20世纪70年代中期出现并延续至今的资产负债综合管理理 论三次管理思想的革命，但是这三种理论都是从管理的自然 技术属性角度分析银行管理的，也都不约而同地忽视了从管 理的社会属性角度对银行管理的研究，所以是具有片面性 的。不仅如此，这种银行管理思想与管理理论上的片面性， 5 / 11导致资金池法、线性规划法和财务规划模型等以资产或负债 为内容的具体管理方法也会加强和延伸这种片面性。

10、其实， 这只是商业银行管理理论的困境之一。商业银行管理理论的另一个困境就是，现行的诸多商 业银行管理方面的教科书不只是单方面从管理的自然技术 属性来研究银行管理，而且还把银行经营运作中技术性联系 很强的业务人为分割开来并机械地加以研究。比如，商业银 行管理教科书中常见的情形就是，把资产管理、负债管理和 流动性管理分别分成不同章节讲述；还有就是把商业银行贷 款管理和企业信贷风险管理也分别分成不同章节进行研究， 诸如此类，不一而足。作为一种研究方法，对某个论题像 解 剖麻雀”般地 分而析之”本无可厚非。但是，如果仅仅是把 解 剖麻雀”形而上学地加以运用，并且对 解剖麻雀”观点背后的个别到一般，特殊

11、到普遍 ”的哲学要义全然不知的话，那么 就有可厚非了。实际上，除了上述资产、负债和流动性管理 之间以和贷款管理与企业信贷风险管理之间密切相关以外， 商业银行管理中还有其它很多管理项目之间的关系都是密 不可分的。我们需要用普遍联系和变化、发展的观点对这些 项目进行辩证研究，机械的解剖麻雀”观是要不得的。商业银行管理实践方面的困境从管理二重性角度来看，如果说现在的一般企业管理 由于在自然技术属性与社会属性方面偏倚重于一方、缺乏把两者有机联系在一起的科学管理理论指导而被称为瘸腿管理”的话，那么目前的商业银行管理就可以被称为单腿管理”因为当前商业银行不仅缺乏像一般企业管理中人际关系 学说和行为科学那样

12、专门研究人与人际关系的管理理论，而 且也没有反映管理二重性辩证关系的科学理论的指导，在此 情况下，经济中出现以巴林银行为代表的银行倒闭事件以和 人们发出 不断下降的竞争力和沉重的监管负担，正在将商业银行推向死亡”的感慨，都是不足为奇的。这恰恰是银行管理 实践方面困境的写照。与西方发达国家的商业银行资产负债管理相比，尽管 它们正在奉行的资产负债管理有单腿性”但是，我国的资产负债管理依然不可与之同日而语。正如我国有些学者所 言：我国银行的内部管理基本上还处于资产管理和负债管理 阶段，没有真正进入全面资产负债管理阶段。”具体说来，我国商业银行管理实践中的困境主要体现为目前尚无法有效 得到解决的一些矛

13、盾。比如，实行能够体现管理二重性辩证 关系的科学管理与缺乏这种科学管理理论指导之间的矛盾， 实行全面资产负债管理与某些银行职员因素质差而读不懂 资产负债表之间的矛盾，实行全面资产负债管理与商业银行 资产管理部门和负债管理部门内部各自为政的矛盾，实行全 面资产负债管理对员工群策群力和团队精神的要求与银行 职工在现有奖惩机制下工作积极性不足的矛盾等等。7 / 113商业银行实行辩证管理的基本思路和原则商业银行要逐步摆脱管理实践中的困境，应该把辩证 管理观落实到具体的管理中工作，通过具体的银行业务和相 关管理践行辩证管理观。在此过程中应遵循如下思路和原 则：商业银行应该从其自身形成和发展的历史过程中

14、把握 自己的生存规律和将来的发展趋向构成人类社会的各种要素大致可分为三类。第一类是 由生产力和生产关系、经济基础和上层建筑、社会存在和社 会意识构成的人类社会基本要素。第二类是由氏族部落、民 族、家庭、企业、国家与政党等组成的人群共同体或社会组 织。第三类是包括需要、利益、社会分工和社会交往等在内 的运筹性因素。作为一种社会组织，商业银行应该用普遍联 系和变化、发展的辩证眼光，在人类社会基本要素构架下， 在商业银行与其他人群共同体和社会组织共同发展的历史 长河中，考察商业银行与其他社会组织与人群共同体如何通 过选择、调动、处置、分工、匹配等手段来发挥运筹性因素 的作用，从而由商业银行发展的历史

15、轨迹中概括、总结并发 现规律，以便为自身的发展提供规律性指导。建立商业银行辩证管理的双中心制客观经济活动过程的辩证二重性决定了商业银行管理 的辩证二重性和辩证管理的双中心制。如图 1所示，银行管 理自然技术关系和人与人际间的社会关系决定了银行必须 同时以人和工作为辩证管理的中心，处理好以工作为管理中 心和以人为管理中心的辩证关系，才能确定科学的领导方式 和领导行为，才能做好管理工作。商业银行应在不同环境下确定自己的行为准则和行为 模型无论在确定性还是不确定性条件下，商业银行应该能 够处理好营利性、流动性和安全性三者之间辩证关系，处理 好银行偏好与银行效用的辩证关系，在此基础上确定银行理 性选择

16、行为、行为准则和行为模型。这决定了商业银行生存 和发展的现状和前景。在综合权衡各个管理主体不同管理特征的基础上合理 确定商业银行的最佳管理策略商业银行负债经营和经营对象的特殊性决定了商业银 行管理的特殊性。在一定程度上，银行的经营对象是银行重 要的管理客体，同时也可能是不同特征的另外其它管理主体 的管理客体。例如，商业银行给生产性企业发放的贷款，既 是商业银行的管理客体，又是作为借款人的生产性企业的管 理客体，同时还成为银行监管、 证券监管等部门的管理客体。 如图2所示，银行对贷款的贷前、贷中和贷后管理的二重性 与银行信贷客户使用信贷资金进行生产的管理二重性融合 在一起，增加了银行管理的复杂性

17、。这也正是我们研究和倡 9 / 11导商业银行进行辩证管理的主要原因之一。按银行业务关联度或重要性不同，把银行业务分为不 同的业务群，研究同一业务群内部和不同业务群之间的辩证 关系，在坚持 两点论”和 重点论”前提下，把重要的业务群 管理与银行内部组织结构管理结合起来，对重点业务群的管 理交由相关部门进行专项管理。比如，可以把商业银行市场 营销与金融创新业务合并成为一个业务群，并建立金融产品 创新推广部专门负责这一业务群对老产品的改良和新产品 的创造、原有市场的巩固和新市场的开拓等业务的辩证管 理。处理好以工作对象的银行业务绩效管理与以人为对象 的人力资源管理之间的辩证管理关系，在此基础上建立良好 的激励与约束机制，充分发挥人的主观能动性与积极性。参考文献:1杨文士编著管理学原理M 中国人民大学出版社，2004.:2 张金鳌.二一世纪商业银行资产负债管理M .中国金融出版社，2