2017年内部控制报告

1、WORD格式附件 1：2016 年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称： 单位负责人： （ 签章 ）牵头部门负责人 : （ 签章）填表人:（ 签章 ）电话号码 :单位地址:邮政编码 :636518报送日期：2017 年 3月 26日单位性质行政单位 事业单位 其他单位 组织机构代码内设机构数量1单位编制人数38本年度支出总额8955253.20 元年末实有人数39一般公共预算财政拨款39经费自理人数补助）开支人数专业资料整理单位名称单位主要负责人 承担内部控制建 立与实施责任情 况主持制定工作方案 明确工作分工 配备工作人员 健全工作机制 充分利用信息化手段 其他（请描述）是否成立单位内

2、部控制领导机构是 否单位内部控制领导机构构成人数单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是 否班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是 否如是，请详列姓名及职务：李兴平（校长） 张伟（副校长） 刘正云（副校长）是否开展内部控制专题培是 否是否开展内部控制风险评估是 否训是否对单位经预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域济业务流程进行梳理是 否是 否是 否是 否是 否是 否是 否是否编制经济否 是否 是否 是否 是否 是 否 是否业务流程图内部控制牵头部行政管理部门 财务部门纪检部门 内审部门其他部门：内部控制监督部行政管理部门 财务部门纪

3、检部门内审部门其他部门：门以下工作职责是否由同一人担任：预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理1、预算编制与1、采购需求制定与1、办理货币资金业务1、项目建议和可行性1、合同的拟订与审1、收款与会计核算预算审批内部审核的全过程研究与项目决策核是否是否是否是否是否是 否不适用不适用不适用不适用不适用不适用2、预算审批与2、支出申请与2、采购文件编制2、无形资产的研发与2、合同的审核与审2、概预算编制与审核预算执行内部审批与复核管理批是否是否是否是否是否是 否不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用3、预算执行与3、付款审批与3、对外投

4、资的可行性3、项目实施与3、合同的审批与订3、合同签订与验收分析评价付款执行研究与评估价款支付立是否是否是否是否是否是 否不适用不适用不适用不适用不适用不适用4、资产配置、使用和4、业务经办与4、竣工决算与4、合同的执行与监4、决算编制与审核4、验收与保管处置的决策、执行与会计核算竣工审计督监督是否是否是否是否是否是 否不适用不适用不适用不适用不适用不适用对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：1、分事行权对经济和业务活动的决2、分岗设权对涉及经济和业务活动的3、分级授权对各管理层级和各工作岗4、关键岗位轮岗对重点领域的关键岗位，5、专项审计不具备轮岗条件的单位，WORD格式

5、策、执行、监督，是否 明确分工、相互分离、 分别行权？相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？位，是否依法依规分别授 权，明确授权范围、授权 对象、授权期限、授权与 行权责任、一般授权与特 殊授权界限？是否建立干部交流和定期轮岗制度？是否对关键岗位涉及的 相关业务采用专项审计 等控制措施？是 否 不适用是 否 不适用是 否 不适用是 否不适用是 否 不适用是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是 否建立健 全内部 控制制 度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管理制度政府采购业务管理制度资产管理制度建设项目管理制度合同管理制度其他领域管理制度相关制度制定制度

6、的政策依据该制度主要管控的风险点预算业务管理学校预算管理控制。学校应按规定的程序和 时间编制年度预算计划。全部 收入纳入预算，并根据收入情 况统筹安排各项支出。预算外 资金必须按规定全部纳入“收学校在每个预算年度末，应编 制本年度决算草案，并在规定 期限内上报。并在校务公开栏 内公开。支两条线”管理。学校须严格执行经批准 的预算计划，坚持收支平衡的 原则，不得超预算增加支出。 因特殊情况需调整后逐级上 报。收入是指学校为开展教学校的各项收入应当由财会育教学及其他活动依法取得部门归口管理并进行会计核财务收支管理控制。的非偿还性资金，包括财政预算，严禁设立账外账。业务算拨款、预算外收入、事业及部门

7、应当在涉及收入的合同经营服务性收入、租赁收入及收支业务协议签订后及时将合同等有管理依法取得的其他各项收入。关材料提交财会部门作为账支出是指学校开展教育务处理依据，确保各项收入教学及其他活动发生的各项应收尽收，及时入账。资金耗费和损失。政府采购 业务管理政府采购管理控制。学校要按照预算和计划 组织政府采购业务，按照规定 组织政府采购活动和执行验 收程序，按照规定保存政府采 购业务相关档案，建立健全政 府采购预算与计划管理、政府 采购活动管理、验收管理等政 府采购内部管理制度。确保政府采购需求制定与内部审批、招标文件准备 与复核、合同签订与验收、 验收与保管等不相容岗位相 互分离。资产管理资产管理

8、控制。资产管理制度 我校的固定 资产管理实行资产归口管理 并明确使用责任，定期对资产 进行清查盘点，对账实不符的 情况及时进行处理，按照规定 处置资产。学校对资产实行分学校合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保资产安全和有效使用。7专业资料整理WORD格式类管理，建立健全资产内部管理制度。建设项目管理控制。建设项目管理制度学校合理设置学校对建设项目管理控制，岗位，明确内部相关部门和岗按照概算投资；严格履行审位的职责权限，确保项目建议核审批程序；建立有效的招和可行性研究与项目决策、概投标控制机制；绝对不能存建设项目管理预算编制与审核、项目实施与在截留、挤占、挪用、套取价款支付、竣工决算与竣工

9、审建设项目资金的情形；按照计等不相容岗位相互分离。规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续。合同管理制度学校实现合同归学校对合同实施归口管理，合同管理控制。口管理；明确应签订合同的经济建立财会部门与合同归口管合同管理活动范围和条件；有效监控合同理部门的沟通协调机制，实履行情况，建立合同纠纷协调机现合同管理与预算管理、收制。支管理相结合。制。支管理相结合。其他管理7专业资料整理WORD格式领域内部控制工作的经验、做法及取得的成效 学校建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责 权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。内部监督与 内部控制的建立和实施保持相对独立。 内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查学校内部管理制度和机制 的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等， 及时发现内部控制存在的问题并提出改进 建议。学校应当根据本学校实际情况确定内部监督检查的方法、范围和频率。学校负责人指定专门部门或专 人负责对学校内部控制的有效性进行评价并出具学校内部控制自