关于2016年财政预算调整方案的报告

1、关于2016年财政预算调整方案的报告2016年9月30日在县十五届人大常委会第三十三次会议上开化县财政局局长 方忠明主任、副主任，各位委员：根据会议安排，受县人民政府委托，下面我就2016年财政预算调整方案作一汇报，请予审议。省财政厅结合我县综合财力、债务状况、偿债能力等因素，同时经我县积极努力和争取，省政府核定我县2016年地方政府新增一般债券规模7亿元，期限10年。按照政府债券预算办法规定，地方政府债券资金实行预算管理，收支要全额纳入财政预算，并编制预算调整方案，将一般债券收支纳入一般公共预算管理，将专项债券收支纳入政府性基金预算管理，报县人大或县人大常委会审查批准。同时，根据我县1-8月

2、财政预算收支执行情况，结合对目前经济形势的判断和县委县政府重点工作安排，部分收支与年初预算发生变动，部分项目年初预算未予以安排需增加预算。为使预算更加切合实际便于执行，根据预算法的规定，年初在县第十五届人民代表大会第五次会议上通过的财政预算方案需作出调整，现将财政预算调整方案报告如下：一、地方政府债券安排根据省政府有关规定，结合我县资金需求实际，报经省财政厅审核同意，我县7亿元地方政府债券依法用于基础设施建设，其中：火车站站前片区3.02亿元，“大干三个月、环境大提升”项目资金1.5亿元，根缘小镇基础建设工程1.5亿元，小城市培育资金0.48亿元，县第一人民医院建设工程0.3亿元，县城东小学迁

3、建工程0.2亿元。按照政府收支功能分类，增列交通运输支出3.02亿元，节能环保支出1.5亿元，城乡社区支出1.98亿元，医疗卫生与计划生育支出0.3亿元，教育支出0.2亿元。二、一般公共预算调整建议收入预算预计：一般公共预算收入不作预算调整，新增财力预计增加大干三个月省市补助资金1.3亿元（其中：市0.5亿元），新增地方政府债券7亿元，预计地方财政收入增加0.55亿元，2016年一般公共预算可用财力从年初34.57亿元，增加到43.42亿元。支出预算调整：根据地方政府债券资金、原预算项目和新增项目预算调整，一般公共预算支出将从年初预算的34.89亿元调整到42.63亿元，比年初预算增加7.74

4、亿元，其中：地方政府债券增加支出7亿元，其他预算调整0.74亿元。加上上解支出1.53亿元，结转支出1.65亿元，支出合计45.81亿元。除新增地方政府债券安排新增项目7亿元外，主要调整因素包括：一般债务付息调增0.34亿元；考核奖励经费调减0.22亿元；大干三个月环境大提升工作资金0.51亿元等。 收支相抵，一般公共预算年终净结余预期-2.39亿元，比年初预算-3.50亿元，减少1.11亿元。收支缺口将通过组织收入、向上争取资金等方式增加可用财力弥补，确保平衡。三、政府性基金预算调整建议收入预算预计：根据我县1-8月土地出让情况和依市场行情调整的9-12月土地出让计划调整情况，土地出让收入预

5、计达到10.46亿元（含土地指标款1.39亿元）；土地出让金计提的专项资金0.65亿元；其他政府性基金收入0.70亿元，转移支付收入2亿元。2016年政府性基金预算收入预计由年初预算11.60亿元增加到13.81亿元。但土地出让收入和土地折地指标调剂收入还具有较大的不确定因素。支出预算调整：根据1-8月执行情况及县委、县政府重点工作安排，政府性基金预算支出将从年初预算的15.14亿元调整到13.97亿元，比年初预算减少1.17亿元，其中原预算项目调减4.47亿元，新增项目安排调增3.30亿元。主要调整因素包括：债务还本调减2亿元；国有土地出让收入结算返还1.82亿元；开化县土地开发项目基金资本

6、金0.53亿元；岙滩旅游综合体市场培育资金0.5亿元；政策性担保公司注资0.3亿元；集镇建设0.2亿元；大中修养护经费0.11亿元；钱江源水库前期0.1亿元；文旅专项资金0.1亿元；创建省教育现代化县项目资金0.07亿元等。2016年期初结余-6.74亿元。收支相抵，政府性基金预算净结余预期-6.90亿元，将通过增加土地出让收入等途径增加政府基金可用财力。四、国有资本经营预算调整建议收入预算预计：考虑到国资公司、金盾保安公司利润调增0.002亿元，国资收益暂存款转收入0.015亿元，2016年国有资本经营预算收入预计从年初预算0.14亿元，增加到 0.16亿元。支出预算调整：由于县机关国资中心

7、、县粮食国资公司大干三个月环境整治以及县文旅公司增资等多方面因素影响，共调增国有资本经营预算支出0.04亿元。因此，2016年国有资本经营预算支出预期从年初预算0.11亿元调整到0.15亿元。2016年期初结余0.31亿元。收支相抵，国有资本经营预算年终净结余预期0.31亿元。五、社会保险基金预算调整建议收入预算调整：由于机关事业养老托收清算平台暂未建设完成，2014.10-2015.12期间养老保险未能清算征缴，机关事业单位基本养老保险基金收入由3.96亿元调整为2.67亿元，调减1.29亿元，其他调增0.05亿元。因此，2016年社会保险基金收入从年初预算13.23亿元调整到11.99亿元

8、。支出预算调整：机关事业单位养老保险改革前，个人账户部分原要退还给个人，现政策转入职业年金，故机关事业单位基本养老保险支出调减1.52亿元，其他调增0.01亿元。因此，2016年社会保险基金支出从年初预算12.99亿元调整到11.48亿元。2016年期初结余4.01亿元。收支相抵，社会保险基金预算年终净结余预期4.52亿元。六、完成全年预算收支目标的主要措施今年以来，我县经济运行总体平稳、处在合理区间，随着县委、县政府采取一揽子政策措施效应的显现，当前经济运行稳中向好因素增多，但经济下行压力仍然较大。受宏观经济环境、政策调整等诸多因素影响，财政运行面临着一些新的情况和问题，如全面推开“营改增”

9、等税收政策、财政体制政策对收入影响，国家公园建设对资金需求加大，收支矛盾依然突出。下一步，我们将认真贯彻落实县委、县政府决策部署，以及县人大有关决议要求，发挥财政职能，主动作为，促进全县经济持续健康发展，力争完成全年预算收支目标。一是抓好预算管理工作。加强财政收入管理，依法实施税收征管，做好全面推开“营改增”后对我县地方财力影响的应对之策。严格执行县人大常委会批准的调整预算，落实财政存量资金与预算执行挂钩机制、完善项目库建设、多渠道筹集资金，化解存量债务、防范和化解债务风险，确保财政稳健运行。加强预算绩效管理，完善绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构的重要依据。落实好“工业40条”，助

10、推“四换三名”“退二优二进三”，努力提高工业经济质量和效益。二是抓好组织收入工作。认真落实好全面推开“营改增”各项政策，降低改革带来减收影响；深化综合治税、以电管税等征缴方式改革，依靠信息手段，堵塞税费漏洞，降低征管成本。依法强化各相关部门单位协税护税、代扣代缴责任，加强税收源头控管。加强与国土部门沟通对接，盘活土地资源，努力完成政府性基金预算收入目标。完善税收收入、非税收入、向上争取资金考核机制，充分调动乡镇部门抓收入的积极性和主动性。三是抓好民生保障工作。严格控制一般性支出和“三公”经费，重点保障教育、卫生、社保等民生支出。保障异地搬迁安置、农村生活污水等民生项目支出，推进“五水共治”工作，建设美丽家园。落实促进就业创业的各项政策，加大对就业困难群体的援助力度；积极筹措资金，保障低保金、失业金、医疗保险费等社会保障类支出，切实维护群众利益。大力推进PPP模式和政府购买服务，拓宽城镇化融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，提高公共产品质量和公共服务水平。四是抓好预算执行工作。强化预算刚性，认真落实先