项目尽职调查资料清单-污水项目

1、第 1 页项项目目尽尽职职调调查查资资料料清清单单- -污污水水项项目目政策法规与基本情况基本情况所在地的污水处理机构，文件请附后（附件1）所在地的污水处理现状，文件请附后（附件2）列入合资范围的各污水厂、各附属机构、各分公司、子公司、控股公司的业务简介，文件请附后（附件3）。自来水供水区域面积（平方公里）自来水供水人口（万人）自来水供水覆盖率（%）所在区域近5年自来水售水量年份自来水售水量（万吨）200720062005污水收集范围 （平方公里）污水收集人口 （万人）该地区的总污水量（万吨）该地区的污水管网分布图，文件请附后（附件4）该地区近5年的污水处理率年份污水处理率（%）2007200

2、62005服务对象性质，文件请附后（附件5）生活污水与工业污水的比例（%）本地关于污水处理、工业污水排放管理、环保方面的有关政策，文件请附后（附件6）本地区关于污泥处置方面政策，目前执行现状，场地租用情况，文件请附后（附件7）污水处理价格与污水费征收近五年当地城市的自来水价调整情况，文件请附后（附件8）近五年以来当地城市的污水处理费调整变动情况，文件请附后（附件9）政府部门批准的现行污水处理费的征收文件，文件请附后（附件10）污水处理费征收程序、征收方式介绍，文件请附后（附件11）近5年以来污水处理费征收年度统计报表，文件请附后（附件12）污水厂与财政等政府有关部门就污水处理费的结算与分摊关系

3、，具体执行文件，文件请附后（附件13）上报政府部门的污水处理成本构成和核算表，文件请附后（附件14）政府部门批准的优惠政策以及执行情况，包括但不限于税收减免、财政补贴、减息、减债税前还贷、免缴费用、缓缴费用等，文件请附后（附件15）政策法规与基本情况财务管理以及规章制度目前的财务机构设置，收购范围内的各污水厂、各下属公司财会人员实际人数，文件请附后（附件16）主要财务负责人简历，文件请附后（附件17）内部各类财务管理、内部控制、成本控制与考核、内部资金划拨等规章制度，文件请附后（附件18）排水处与各污水厂、各附属机构、各下属公司的隶属关系、财务管理关系和资金结算关系，文件请附后（附件19）会计

4、政策以及税收政策简述现行主要会计政策：折旧方法、坏帐计提、各类准备、固定资产管理等；文件请附后（附件20）请列举目前实际执行的各类税种、税率以及税收优惠政策，包括但不限于增值税、营业税城建税、教育附加税、所得税、土地使用税以及水利基金等其他附加费，文件请附后（附件21）第 2 页政策法规与基本情况工资以及福利政策目前合作范围内的各水厂、各下属单位的在岗职工人数，文件请附后（附件22）工资与奖金和各类补贴实际发生数以及工资增长率（三年内）年份工资奖金各类补贴工资增长率（%）200720062005有关工资、福利、各类保险、内退、身份置换等方面的本地区政策和排水处的现行政策，文件请附后（附件23）

5、现行的各类工资保险、社会统筹计缴基数和计提比例，及缴费、欠费情况，包括但不限于住房公积金、医疗保险、大病统筹、养老保险、失业保险、工伤保险、残疾人基金等，文件请附后（附件24）资产情况近5年列入合资范围的各污水厂、各下属公司、子公司及控股公司的年度财务报表（至少包括资产负债表、损益表、现金流量表），文件请附后（附件25）近5年的审计报告，文件请附后（附件26）近5年的资产评估报告，文件请附后（附件27）近5年的清产核资报告，文件请附后（附件28）近5年的验资报告，文件请附后（附件29）合资范围之内所拥有或使用（包括租用）的全部场地、厂房、办公场所等不动产的清单（内容必须包括名称、位置、入帐时间

6、、房产证或土地使用证号、帐面原值与评估值），文件请附后（附件30）上述有关土地、房屋的产权证明、租用合同、转让合同复印件，如没有上述合同、权证和协议，请提供上述资产划拨、拥有、使用、租用的书面材料，文件请附后（附件31）本地关于土地使用、划拨、租赁的政策，土地使用费、房产税的标准及支付方式，文件请附后（附件32）固定资产明细表，包括名称、位置、权属、原值、购置/使用时间、入帐日期、使用年限、折旧方法、基本折旧率、已提折旧、帐面净值、使用状况，文件请附后（附件33）固定资产的历年评估价值变动（增减值和增减率）、评估目的、评估入帐方法、调帐情况，文件请附后（附件34）机器设备等固定资产的清单，主要

7、机器设备的租用合同，文件请附后（附件35）主要固定资产的竣工决算报告和政府部门批复，文件请附后（附件36）在建工程含新建水厂和大型技改及管网等清单工程名称开工日期预计竣工日期工程概预算金额欠付工程款预计投入使用时间竣工决算报告备注截止上月末资产负债表中，应收帐款的科目说明、款项性质及应收帐款的帐龄分析表，文件请附后（附件37）截止上月末对外投资的清单被投资单位名称投资金额（万元） 所占股权比例(%) 历年投资收益(万元)被投资单位最近3年的财务报表，文件请附后（附件38）第 3 页资产情况近五年实际进水量与处理量数据最近一个完整年度按月提供年度污水厂1污水厂2污水厂3备注进水量 处理量进水量处

8、理量进水量处理量2007年12月2007年11月2007年10月2007年9月2007年8月2007年7月2007年6月2007年5月2007年4月2007年3月2007年2月2007年1月20062005近五年污水处理费或结算价实际收费数据年度实际收费数据2007年12月2007年11月2007年10月2007年9月2007年8月2007年7月2007年6月2007年5月2007年4月2007年3月2007年2月2007年1月20062005近五年污水处理费和收费率年度污水处理费收费率200720062005近5年污水处理费欠费情况，说明文件请附后（附件39）近五年管网漏损率数据年度管网漏损

9、率200720062005近5年管网漏损的主要原因，说明文件附后（附件40）近5年的污水处理成本明细表，文件请附后（附件41）近5年的制造费用明细表，文件请附后（附件42）近5年的水厂管理费用明细表，文件请附后（附件43）资产情况目前药剂情况药剂名称是否外购或自制采购单价（万元/吨）第 4 页目前电价、用电政策及优惠政策，文件请附后（附件44）近五年各水厂的电耗以及电费金额统计表最近一年按月度计年度水厂1水厂2水厂3备注电耗（度）金额(万元)电耗（度）金额 (万元)电耗（度）金额 (万元)2007年12月2007年11月2007年10月2007年9月2007年8月2007年7月2007年6月2

10、007年5月2007年4月2007年3月2007年2月2007年1月20062005近五年各水厂的各种药剂的耗用量以及药剂成本统计表最近一年按月度计年度水厂1水厂2水厂3备注药剂用量（吨）成本 (万元)药剂用量（吨）成本(万元)药剂用量（吨）成本 (万元)2007年12月2007年11月2007年10月2007年9月2007年8月2007年7月2007年6月2007年5月2007年4月2007年3月2007年2月2007年1月20062005污泥处置方式、填埋场地的距离、场地租金及近几年的缴付情况，文件请附后（附件45）近五年各水厂的人员工资费用统计表最近一年按月度计年度水厂1水厂2水厂3备注

11、工资费用（万元）工资费用（万元）工资费用（万元）2007年12月2007年11月2007年10月2007年9月2007年8月2007年7月2007年6月2007年5月2007年4月2007年3月2007年2月2007年1月20062005各水厂分摊排水处的管理费用、制造费用（含维修、水质化验、车辆等）、以及费用分配标准，文件请附后（附件46）各单独核算的其他下属机构的损益报表，文件请附后（附件47）资产情况第 5 页管网建设及新水厂建设、更新改造情况近五年管网的实际投资额和建设资金的来源及政府补贴年度实际投资额（万元）资金来源政府补贴（万元）备注200720062005政府是否有对管网建设的补

12、偿办法，是或否，如是，说明文件请附后（附件48）管网资产的权属，是否有租赁？是 否是否有管网资产尚未入帐？是 否目前帐面管网资产的原值（万元）目前帐面管网资产净值（万元）折旧计提方式未来3年内的管网投资计划，文件请附后（附件49）管网建设近3年的损益核算明细、投资概预算和工程决算，文件请附后（附件50）近三年实际支出管网维修费年度实际支出的管网维修费（万元）200720062005近三年的小区排水管网的建设情况年度收费价（万元）200720062005近3年小区排水管网建设实际收费情况，文件请附后（附件51）目前在建新污水厂的政府立项批复、投资概算和可研报告，文件请附后（附件52）未来3年新建

13、污水厂的投资计划与资金预算，文件请附后（附件53）近五年大修与技改的实际支出数额年度大修实际支出数（万元）技术改造实际支出数（万元）200720062005未来3年的更新改造计划，文件请附后（附件54）债权债务财产租赁（包括土地、厂房、设备等的租赁）、融资租赁的合同或协议，文件请附后（附件55）财产抵押、质押或权利质押清单和有关合同，文件请附后（附件56）上月末资产负债表中的负债科目文字说明，文件请附后（附件57）截止上月末的资产负债表中应付帐款/其他应付款的科目说明，包括款项性质，还款计划等，文件请附后（附件58）短期贷款清单，包括贷款用途、贷款银行/单位、贷款金额、利率、期限、担保和抵押方式；提供有关贷款合同、抵押和担保合同，文件请附后（附件59）债权债务长期借款清单，包括借款用途、借款银行/单位、借款金额、利率、期限、担保和抵押方式；提供有关借款合同、抵押和担保合同，文件请附后（附件60）截止上月末的向外单位借出款项清单，并提供借款合同和有关协议，文件请附后（附件61）截止上