关于农民专业合作组织发展与金融支持有效对接问题的研究_以安徽

1、2011年第 1期 农村专业合作组织是一种农民自发成立的 互惠互利 、联合协作 、 自我服务的经济联合组织 。 自 2007年 7月 1日 中华人民共和国农民专业 合作社法 (以下简称 合作社法 颁布实施以来 , 农民专业合作经济组织进入了快速发展时期, 是 农村基本经营制度继土地家庭承包制以来的又 一次重大变革 。 在对宿州市农民专业合作组织发 展及金融支持的实地调查中发现, 目前, 宿州市 的农民专业合作组织仍处于初级发展阶段, 在逐 步成为现代农村经济发展主要经营模式的过程 中, 其自身机制还存在诸多问题, 不能实现与现 代金融业的支持的有效对接 。 而缺少了现代金融 的支持和引导, 农

2、民专业合作组织也将难以走上 规范化 、现代化的道路, 难以真正推动我国农村 经济实现第二次飞跃,成为农村经济发展的支 撑 。 因此, 亟待对农民专业合作组织运行机制等 相关问题进行改革 。一 、 宿州市农民专业合作组织发展与金融支 持现状近年来, 宿州市农民专业合作组织得到了迅 猛发展 。 截至 2010年 10月末,农民专业合作组 织总数达到 1349个,其中在工商部门登记的农 民专业合作社达到 1135个,成员 13余万人, 占 全市农业人口的 2.6%,带动农户 45万余户, 占全 市农户数的 35%,促进了宿州市农村经济的发 展 。 调查显示,宿州市农民专业合作社的创办方 式主要有以下

3、几种:一是专业大户创办型 。 有 736个, 占总数的 65%, 主要是由农村致富带头人 、 种 养大户 、经纪人等牵头发起, 依托他们的管理经 验及资金 、 技术 、 销售等优势组建而成 。 如全国劳 动模范 、 安徽省农村致富带头人刘孝科创建的 “ 宿州市无籽西瓜专业合作社 ” 。 二是村集体组织 牵头型 。有 308个, 占总数的 27%。 主要是由村集 体组织发起, 利用农村组织优势, 围绕本村的传 统主导产业 、 生产经营活动组建而成, 如埇桥区 西二铺乡丰发瓜菜专业合作社和泗县虹乡蔬菜 专业合作社 。 三是龙头企业带动型 。 有 19个, 占 总数的 2%。 是指由龙头企业牵头发起

4、创建的 “ 企 业 +农民合作经济组织 +农户 +基地 ” 的合作模 式 。 如萧县亿富禄养猪专业合作社 、 灵璧县荷金 来肉牛养殖专业合作社 。 四是部门牵头引办型, 有 49个, 占总数的 4%。 如砀山县唐寨水果专业 合作社就是依托唐寨供销社兴办的 。 农民专业合 作组织正逐步成为宿州市农业生产和农村经济 发展的主要力量 。 但是,与其在农村经济发展中 的地位不相称的是, 农民专业合作组织却没有能 够得到应有的金融支持 。截至 2010年 10末, 宿州市各金融机构涉农关于农民专业合作组织发展与金融支持有效对接问题的研究 以安徽省宿州市为例 人民银行宿州市中心支行课题组摘要 :本文在对宿

5、州市农村经济现状开展调查的基础上, 深入研究当前农村经济组织特别是农民专业合作社的经营模式,探讨农民专业合作社起步阶段实现与金融支持对接 中存在的主要障碍及其解决的有效途径, 对未来农民专业合作组织的发展方向提出建议 。关键词 :农村经济 合作组织 金融支持 机制改革 中图分类号 :F832文献标识码 :A 文章编号 :1009-1246(2011 01-0045-05农村金融 452011年第 1期贷款余额 71.68亿元,比年初增加 3.45亿元, 向 以农民专业合作社为主体的农村各类经济组织 投 放 的 各 项 贷 款 余 额 为 10.29亿 元 , 占 比 为 14.35%。 而以农

6、民专业合作社为承贷主体的贷款 余额 4.61亿元, 占比为 6.43%。 除了国家财政专 项支持以外, 当前农民专业合作组织在融资方面 得到金融业支持的渠道主要有以下几种:一是对 龙头企业带动型的农民专业合作组织, 金融部门 主要通过承贷主体 龙头企业向合作组织内的 社员发放贷款, 为专业合作社的社员提供生产和 农产品收购所需的资金, 如萧县亿富禄养猪专业 合作社 、 灵璧县荷金来肉牛养殖专业合作社 。 二 是对村集体组织牵头型的农民专业合作组织, 农 村信用社主要以农户小额贷款和农户联保贷款 的方式, 直接为合作社社员提供资金支持 。 三是 对大户创办型 、 初具规模的农民专业合作社, 信

7、用社以创办人资产作为抵质押融资, 通过创办人 赊销种子 、 化肥等方式为社员提供融资服务 。 如 灵璧县良林家禽专业合作社以 “ 五统二分一扶 持 ” 的生产经营模式, 对社员农户所需资金以鸡 苗 、 药品 、 饲料等实物予以扶持, 辐射到苏 、 鲁 、 皖 24个县 (区 , 带动农户 2000多户, 成为皖北地区 较大的养鸡合作社 。 但调查情况显示, 以上这三 种方式都不是以农民专业合作社为承贷主体而 进行的金融信贷支持 。 一方面反映出当前农民专 业合作组织处于初级阶段, 体制机制与现代金融 支持的矛盾异常突出; 另一方面也反映出由于缺 乏必要的金融支持, 农民专业合作组织发展速度 较

8、慢及处于初始化阶段的现实 。二 、 现阶段农民专业合作社与金融支持对接 中存在的主要问题(一 合作制先天不足, 融资风险难以覆盖 。 农民专业合作社是农民互助合作性组织, 与股份 有限公司制度不同, 在与金融合作对接方面存在 着先天不足 。 根据新颁布的 合作社法 , 合作社 实现的所有收益要根据成员与农民专业合作社 的交易 (额 依法返还, 划归每个合作社成员所 有, 合作社理事长及理事会无权支配收益 。 若获 得金融支持, 必须由每个合作社成员独自为银行 信贷提供保证, 合作社主体无条件承接银行信贷 支持 。 同时, 合作社法 规定农民专业合作社资 本金的门槛为 1000元人民币,目前宿州

9、市农民 人均收入 4000元左右,收入仅能勉强支持子女 上学等日常开销,很难拿出多少钱投资合作社 。 一些合作社在成立初期, 根据当地农民实际承受 能力, 只收取农民少量现金作为股金 。 以泗县虹 乡蔬菜合作社为例, 目前该社社员 450户, 资本 金仅为 5万元, 资本金过低 。 合作社资本金增加 只依靠收取新加入成员股金和财政的拨补, 缺乏 必要的资本积累,自身抗风险和偿债能力弱, 远 远不能满足获取金融支持所要求的基本条件 。 (二 没有自主经营权, 信贷融资缺乏稳定的收 益保障 。 以龙头企业带动型的农民专业合作社, 普 遍没有与市场实现完全对接, “ 公司 +农户 ” 的行业 协会性

10、质明显,合作社的主体是公司而不是社员, 社员经营行为没有自主权, 合作社内经营产品的销 售价格 、 产品生产标准 、 原材料采购成本等方面均 由龙头企业控制和定价, 甚至有部分农民专业合作 社由龙头企业控股 。 龙头企业作为合作社的最大股 东, 甚至可以随意决定合作社的收益水平 。 如经营 棉花生产和加工出口的灵璧县某企业, 在其组建的 农民专业合作社中占股达 65%,龙头企业老板就 是合作社的理事长, 其他监督管理机构的人员也多 与龙头企业联系密切, 这就在机制上产生与合作制 度不相吻合的矛盾 。 一方面使入社农民的利益难以 得到保护; 另一方面也使合作社完全丧失了经营自 主权, 收益的增减

11、实质上由龙头企业来决定 。 合作 社自身缺乏稳定的现金流和收入来源, 无力为金融 信贷支持提供偿还保证 。(三 合作社政社不分, 承贷主体不明 。 农民 专业合作社的迅速发展, 各级政府的引导和扶持 作用不容忽视 。 但是, 由于产生了一部分由政府 部门及相关单位组建的合作社与行政职能有千 丝万缕的联系, 形成政社不分 。 主要表现在两个 方面, 首先, 合作社的法人代表由政府职能部门 的人员担任 。 宿州市农民专业合作社法人代表由 乡镇供销社主任担任的有 49家, 由村长 、 村支书 担任法人代表的有 308余家,占比分别为 4%和 27%。 如埇桥区夹沟镇夏刘寨村蔬菜专业合作社 、 黄桃专

12、业合作社 、 农机专业合作社的三个法人代 表均为该村的支部书记 、 全国人大代表王化东担 任 。 从农民合作社的长远发展来看 , 这些法人代表 农村金融462011年第 1期 由于其特殊的双重身份, 自身利益与合作社利益 脱节,很难保证长期与合作社及成员利益共享, 风险共担,难以维护农民专业合作社的独立性 。 其次, 产权制度不明晰, 部分合作社的资产没有 得到明确界定,部分专业合作社承担了行政职 能 。 以夹沟镇夏刘寨三个合作社为例, 合作社将 部分收益用于该村公共设施建设, 其中用于村级 道路建设就在 100万元以上 。 本应由各级财政投 入的项目, 却由合作社承担, 影响了合作社的独 立

13、法人地位 。 农民专业合作社作为独立法人经济 实体的属性模糊, 与金融支持所要求的现代企业 制度相背离, 不具有承贷主体的资格 。(四 管理机制不健全, 财务制度不完善 。 调 查显示, 当前宿州市的农民专业合作社经营机制 多数游离于现代企业制度与专业协会之间, 没有 建立一整套能够适应现代市场经济的管理机制, 并且缺乏有效的民主管理与监督制约机制, 使金 融部门的信贷融资缺乏安全保障 。 如部分合作社 没有建立规范的财务制度和会计账簿, 只有内部 收支流水账, 收益分配和资金使用也不规范 。 农 民专业合作社是否规范运行 、健康发展, 大多取 决于合作社法人代表的道德水准, 而没有外部监 督

14、的强力约束 。 合作社重大的经营决策, 其法人 超越合作制的“ 一人一票及附加条款 ” 限制的现 象较为普遍, 甚至出现个别合作社法人代表有不 规范使用财政扶持资金的现象, 引起了社员的不 满 。 管理机制的欠缺,既影响了农民对专业合作 社建设与发展的信心, 同时, 又使金融机构对此 类专业合作社无法开展相应的金融信用评级, 失 去信贷审核等方面的基本条件 。三 、 促进农民专业合作社实现与金融支持有 效对接的建议(一 以 “ 合作制 ” 改革为导向, 为合作社与金 融支持对接提供承贷的法人主体 。 创建和发展农 民专业合作社必须把遵循市场经济规律放在第一 位 。 农民专业合作社的组建和发展要

15、符合市场规 律的基本要求, 更要符合新近颁布的 合作社法 的相关规定 。 合作社的发展规模 、 产业种类 、 社员 构成都要紧紧围绕社员增收和利益最大化这一目 标, 促使农民专业合作社最终走上自主经营 、 自负 盈亏 、自求发展的轨道, 以参与市场竞争的实体法 人身份, 实现与金融支持的对接 。 为此, 农民专业 合作社在深化发展过程中, 要认真处理两个关系:一是处理好与龙头企业的关系 。 在严格控制合作 社内参股企业数量的基础上,农民专业合作社要 明确与龙头企业平等互利的合作关系,并保持生 产经营的独立性,产品销售要由依赖龙头企业逐 步改为依赖市场,防止龙头加工企业对合作社产 品的经营与销售

16、实行独家垄断,增强自身市场竞 争力 。 要严格控制合作社中龙头企业的参股比例, 龙头企业在合作社的股份至少要低于所有社员股 份的总和,保证农民社员在合作社生产经营决策 中的主导和主体地位 。 同时,农民专业合作社要积 极转变经营模式,由以农产品生产为主逐步发展 成为农业生产 、 工业加工 、 商业销售三位一体的集 团化经济实体, 直接参与市场竞争 。 农民专业合作 社要积极参股龙头加工企业,维护合作社及成员 的利益,在与龙头加工企业协作中拥有话语主导 权 。 二是处理好与集体 、牵头单位之间的关系 。 农 民专业合作社一方面作为农民互助合作性质的组 织,享受国家的惠农政策,接受各级政府财政补

17、贴, 以及社会各界捐赠资助, 并保证农民社员是最 终受益者; 另一方面作为自负盈亏的经济实体, 要 保证农民专业合作社实现的收益归全部社员共 有, 不承担各级政府所应承担的职能, 不以自有资 金擅自对社会公益事业的相关项目进行投入 。 农 民专业合作社法人代表及财务等高级管理人员, 应逐步实现从合作社社员中民主推荐选举产生, 或聘请职业经理人担任,要保证对合作社法人代 表的激励和约束机制与谋求合作社利益相统一, 避免国家行政人员兼任 。(二 深化合作社经营机制改革, 为农民专业合 作社与金融支持对接提供风险全覆盖 。进一步深化 农民专业合作社经营机制改革, 适时对一些发展较 为成熟 、有一定资

18、产规模 、 机制健全的农民专业合 作社进行股份合作制改造 。鼓励社员以土地经营权 入股合作社,推动农村土地流转工作顺利实施; 同 时, 吸纳社会各界资金参股, 扩大合作社资本金和 资产规模, 增强经济实力 。 通过对合作社的股份合 作制改造, 可以使用预期收益和流转过来的土地经 营权等自有资产为金融融资提供抵押和担保, 使金 融支持的融资风险得到有效覆盖, 从而打开实现与农村金融 472011年第 1期现代金融支持的对接通道, 这也是实现农村合作机 制市场化的必由之路 。 同时, 应根据我国目前的实 际情况, 结合各地区农村农业经济的发展阶段和不 同特点, 以提高农业生产经营效益和增加农民收入

19、 为目标, 加快多种模式的农民专业合作社经营机制 的改革, 推动金融资本与农业产业资本融合, 促进 农民专业合作社健康发展 。(三 加强农村社会保障体系建设, 为农民专 业合作社与金融支持对接提供和谐的社会环境 。 全面推进农村社会养老保险 、 医疗保险 、 失业保 险 、 最低生活保障制度建设, 并加强政府财政的 投入 。 从根本上消灭城乡居民身份差别, 促进城 乡之间人口流动, 在社会各项制度方面加快城乡 一体化进程 。 只有建立了完善的社会保障体系, 才可以用现代化农村农业体制把农民从土地束 缚中解放出来, 从而稳健地加快农村土地流转速 度, 真正提高农业生产效益, 推动农业实现规模 化

20、集约化经营, 也才能有力促进农民专业合作组 织发展, 并不断规范和提高 。 在新一轮农村农业 经济改革中, 通过有针对性地解决失去土地经营 权的农民社会保障问题, 充分解决好资源整合后 大面积土地流转容易引发的社会问题, 才是保障 农民专业合作社深化改革和健康发展的根本 。 推 动土地经营权流转是新一轮农村改革的关键环 节, 也是实现农民专业合作社与金融支持有效对 接的重要渠道 。 完善的农村社会保障体系是土地 流转的加速器和稳定器, 一方面为合作社通过加 速土地流转取得更多的金融支持担保,另一方 面, 也能为农民专业合作社以流转土地的经营权 进行融资提供稳定的社会环境 。(四 完善农村公共设

21、施投入, 为农民专业合 作社发展与金融支持对接提供良好的设施生态环 境 。 加强农村农业水利 、 电力等基础设施环境建 设, 满足农村农业经济向产业化 、 集约化和规模化 发展的需求, 以适应农村第二 、 第三产业兴起对农 村基础设施环境提出的更高要求,使金融支持投 入的信贷资金在最短的时间内产生最佳的经济效 益和社会效益 。 在加大各级政府财政投入, 加强农 村基础设施建设的同时,要完善农村基础设施的 投入和收费体制,探讨区域性水利电力设施建设 的市场化机制,或者以允许农民专业合作社及社会各界资金参股区域性基础设施等方式,用市场 机制解决好水利电力系统垄断经营问题,满足现 代农业生产对降低生

22、产成本的需求 。 通过农村外 部基础设施建设的市场化和规范化,从而消除垄 断经济的制约, 保护农民专业合作社的利益, 增强 农民专业合作社主体融资的能力,增加农民专业 合作社有效信贷需求,为农民专业合作社与金融 支持对接提供良好的经济生态环境 。(五 坚持发展与规范并重, 为农民专业合作 社发展与金融支持对接提供资金安全保障 。 在加 速农民专业合作社发展的同时, 应尽快建立一套 对农民专业合作社的监督管理体系, 全面规范农 民专业合作社的经营行为 。 在规范农民专业合作 社运行过程中, 应根据 合作社法 和各地农民专 业合作社现状制定区域性的监督管理条例, 使对 农民专业合作社的监管有章可循

23、,有法可依; 确 立对农民专业合作社实施监管的部门和单位, 明 确监管责任,保证监督管理的公正性和有效性 。 在现阶段的发展初期, 应重点加强农民专业合作 社法人代表资格和道德风险的监管, 严格防止腐 败和侵占农民利益行为的发生, 增强广大农民对 农村农业体制机制重大改革的信心, 为金融支持 的信贷融资安全提供保障 。 严格加强对农民专业 合作社经营机制和财务制度的规范性监管, 促进 农民专业合作社合法合规经营, 保证银行信贷资 金使用效益的提高 。(六 创新金融服务方式, 为实现农民专业合 作社与金融支持对接提供高效 、 便捷的金融产品 。 农村金融机构在支持农民专业合作社的发展过程 中,

24、应根据合作社的不同特点, 灵活地创新金融产 品和服务方式,为实现与农民专业合作社需求方 面的对接提供高效 、 快捷的金融产品 。 对初具经济 规模 、 有省级以上龙头企业的合作社, 应采取集团 信贷模式进行支持 。 即由合作社中经济实力最强 的龙头企业统一向银行贷款,然后以预付定金等 形式分解给社员使用 。 对松散型 、 服务型 、 联合体 形式的合作社, 可采取混合型信贷模式对其支持 。 即由农民专业合作社根据其与社员之间的交易 (额 情况, 统一与金融机构商定贷款期限 、 规模及 对象,由农村金融机构直接向合作社的各个成员 分别提供信贷支持 。 对于由集体部门组建的农民 农村金融48201

25、1年第 1期 不可忽略 。 例如, 、 RPI 等参数 的取值较难获得,一般由监管部门来统一设定 。 而银监会目前尚未对这两个参数做出明确规范, 随着商业银行风险管理水平的提高, 规范和明确此类参数将提上日程 。 监管部门通过对商业银行 加强监督 、检查 、 协调和引导, 将有利于高级计量 法 (AM A 在我国银行业的推广, 提高我国商业银 行的操作风险管理水平 。参考文献:1中国银行业监督管理委员会 . 统一资本计量和资本标准的国际协议 (修订框架 Z.2004.2中国银行业监督管理委员会 . 中国银监会关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知 Z.2008.3董彦文 . 关于加强我国商业银行操作风险计量的思考 J.商业经济与管理, 2005, (9 . 4赵欣 . 标准法替代法计量我国商业银行操作风险资本的分析 J.南方金融, 2007, (1 . 5范洪波 . 商业银行操作风险高级计量模型的分析与应用 J.金融论坛, 2009, (5 . 6王振宇 . 商业银行操作风险计量方法比较研究 J.商场现代化, 2009, (3 .7GunnarWahlstrom. Risk management versus operational action:Basel II in a Swedish context ” J.Manage-ment