人员出差管理规定

1、人员出差管理规定人员出差管理规定 出差管理规定目的：为标准公司出差管理， 明确差旅费报销标准， 特制定本规定。 总原 那么：提倡节约，反对浪费，又不损害公司形象；超额自 理，节约归己； 通过信息沟通和周密方案降低费用。 一、出差审批规定 公司各部门人 员因业务、会议、学习、考察等事项需要出差 时须经上级批准前方可 出行，除经常性出差的司机、销售、 采购人员外，其他人员出差须填 报?出差申请表? ，经部门 经理批准前方可出差。 公司部门经理及以上级别高层管理人员因业务、 会议、学习、 考察等 事项需要出差，须填报?出差申请表? ，经主管副总 和常务副总或总 经理批准前方可出差。?出差申请表?中须

2、明确填写： “部门、申请人姓名、出差 时间、出 差地点、 出差事项和工作要求以上内容要认真填 写，?出差申请表? 作为差旅费报销凭证，财务部存档。 各类会议、 学习、 考察出差回 公司后， 要形成书面汇报材料， 报部门和公司分管领导，必要时抄报 人力资源部存档。差旅费预支程序：1、凡因业务、会议、学习、考察等事项需要出差的人员，可根据出差的时间、地点到财务部预支相应的差旅费2、预支差旅费程序：出差人员填写?借款单?f部门经理主管副总和常务副总批准f财务部审核付款。批准人员外出时,如有紧急事项需借款且前期报销票据结 算审核完毕时，可由其他书面 委托人或总经理直接签批借 款4、超标准住宿需事先申请

3、，报销时经部门经理审查、签署意见后报常3 、已预支过差旅费的出差人员回公司后，必须在3 日之内到财务部填报结算，逾期不结算者不含批准后的时间，财务部应在当月发工资时按 20 元/天扣罚最多 200 元，。财务部应定期清帐、查核借款情况、 通知本人和单位负责人务副总总经理批准报销5、?借款单?中要明确“单位名称、借款人、借款事由、经由地、目的地、借款金额、预计还款时间等事项， ?借款单?作为原始凭证， 由财务部归档。四、差旅费审批报销程序1 、根据财税要求，无论单据是否与报销标准符合，出差人 员填写?费 用报销单? 时应附上所有单据， 包括住宿发票 但不以住宿发票金 额计算报销款 。未附上住宿发

4、票的不予报 销住宿费。2、 非差旅费工程开支如：招待费、礼品费等费用单据不能粘贴在?费用报销单?上报销，需由总经理事先批准开支标 准、在财务审核后的 单据上签字、单列报销。3、 报销流程：出差人填单签字f部门经理审核签字f财务部审核f 主 管副总和常务副总批准一财务部报销付款。4、超标准住宿，需经部门经理审查、签署意见后报主管副总和常务副总批准报销。五、各项报销、补助标准1、 公司各部门人员因公出差可乘坐客车硬座或火车硬座等交通工具， 夜间乘车连续 10 小时以上的可以乘硬卧， 往返 的交通费用实报实销。2、 公司中层以上人员因公出差可乘坐客车硬/软座或火车硬 / 软座，夜间乘车标准同上，往返

5、的交通费用实报实销。3、 根据工作需要和事先申请，副总经理以上高层干部可乘坐飞机或软 卧夜间乘车连续 10 小时以上，往返的交通费 用实报实销。4、 符合夜间乘硬卧标准而未乘硬卧的，按100 元 /中层以 上、 40 元 /一般人员予以补贴，同时取消当日住宿补贴5、 住宿、餐饮、市内交通实行分类、分项包干补贴，具体标准如下。 单位： 元 /天包干内容出差时间出差地点出差地点备注省会、直辖市、方案单列城市其他一般城市中层以上般员工中层以上般员工住宿补贴3 天以内含105353 天以外有未乘卧铺补贴 100/40 的不享受该项补贴85)75餐饮补贴50 早 10， 中 20 ，晚 20 30 早

6、5， 中 10 ，晚 1550 早 10， 中 20 ，晚 20 30 早 5， 中 10 ，晚 15细分每餐补助市内交补2515邹平县内减半合计3 天以内180803 天以外市、深圳注： 1、方案单列城市为：大连市、青岛市、宁波市、厦门市2、中层以上干部为：按公司文件任命的车间主任、部长及科长、工程师以上技术人员、暂缺部门主管。3、住宿天数按实际住宿时间计算；餐补根据出差实际时间细分到每餐进行补助。4、市内交通费补助界定为：自带车辆的不享受市内交通费补助；不是自带车辆的业务员出差，从到达目的地的当天起 按整数天数计算。5、同一地点长期出差包括学习、培训等的，出差报销标准视培训通知等实际情况制

7、定，事先申请确认，保存培训 通知等相关依据，附 在报销单据后报销。6 、到邹平县或到当日可往返的邻近地区的出差人员，只对 实际发生 的中餐或晚餐进行补助，同时取消公司的工作餐补 助。邹平县内的交 通补助减半，邹平县外的按第 5 条第 4 项 标准。六、其他1、因公出差人员在出差过程中乘出租车不报销， 特殊情况 需事先申请、 常务副总总经理特批前方可按常务副总 总经理签字报销。2、出差公务行程均视为工作时间，不报销加班费，必要时可安排调休。3、出差人员的与公务无关的绕行车船交通费用自理。4、享受提成的业务人员按提成规定，不享受上述补贴和报销待遇。5、出差时有中途上车、特殊地区、特殊时间、无标准的

8、计算机打印票据情况时， 参照本规定附件： ?无标准票据地 区的车票报销标准? 报销。该标准由财务部组织 2 个以上部 门人员了解、核查实际情况， 随时补充修订，签字确认或更 改附件中的报销标准。6、本规定中的未及事项，由常务副总酌情处理，必要的重大事项报总经理处理。7、本规定自 08 年 2 月 16 日起执行。 16 日后出差的即可执 行本 规定，之前已在外出差员工的费用报销仍按原规定执 行，待下次出差 时执行本规定主题词：出差管理规定报送： 总经理、常务副总、副总抄送： 各部室、车间附件：无标准票据地区的车票报销标准 序号往返区间交通工具级别报销标准备注修订人员确认 11012131415

9、17181920212324252628拟定：销流程审核: 财务费用报为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实 际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、假设有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运 费、供货 单位及付款方式 现金、支票、电汇等 ，并由部门 主管签字确 认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监 审核签字认可，并由 总经理签字同意，方可向财务部办理借 款手续并支取款项 现金或支 票等 ；2 、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据 到财务部结 算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出

10、， 收据、发票必须是正 本，并加盖对方公章，复印件、白条将 不予受理，采购员采购时应尽 可能要求供给商开发票注： 假设不能取得收据原件应取得收据 并 同时注明该 件 与原件同具法律效力 ，交回财务部，以便财务做 账。 第二条 借款报销流程1 、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中 需标明借款 日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。 其中借款金额大小写 须相符，且借据外表不得涂抹。旧账未 清应先核销旧账，否那么不可以 再借款。2 、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字， 部门经理需 问明借款缘由，确认用途妥当前方可签字审批。3 、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计

11、审核后再 交相关部门 副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总 经理签字后视为财务 部可以支付该款项。4 、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。 如有一项签批手续不全，出纳员不予支付5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款出差人员那么在回公司后一周内结清，对于异地出差人员补充借款应填写 借款单， 并以 的方式发回公司， 但必须注明： 原件与传 真件同具法律效力， 同时必须把前期的费用报销单据连同借 款单一并邮回公司，否那么不予 报销并承当经济责任，另外对 于营销人员借款参照?营销人员薪酬管 理方法及费用管理? 执行，如需延长时限，应提前通知财务部，无理 由的延期还 款，财务部有

12、权按每逾期 1 天，扣除报销总额的 5% ，超 2 天 10% ，依次类推。结算方式：以现金归还或报销单抵扣。第三条 日常费用报销流程1、因工作需要购置物品，需先填写采购申请单办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划 ，经财务总监和总经理审核同意前方可采购；2、购置物品后需先填写报销单 确保提供正规发票等 ，经部 门 经理确认、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签 字同意，方 可向出纳支取款项。3、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、催促报销。一周内必须完成报销工作。报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请财务总监确认，然后由总经理签字方能实施。报销单填写

13、：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。4 、粮繁加工部的临工工资报销须在一周之内呈报派工单存根联和相应的入库单据，以便会计审核，报销人员持有主管部门领导签字确认后的派工单报销联于每周五下午4 ： 00 后到财务部办理支付手续。经财务会计审核，财务经理复核， 由部门副 总经理签字确认并由财务总监批准落实后上报总经理签字批准方可支付。5、日常种子、下角料等运杂费由承运人员持有效单据到财务部经财务会计审核，财务经理签字落实，并由财务总监签 字确认后上报总经理 签字批准方可付款。6、报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所

14、属部门、报销事由、 后附单据数量及报销金额。其中报销金 额大小写须相符，且费用报销 单外表不得涂抹。7、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。另外对于 营销人员费用报销参 照?营销人员薪酬管理方法及费用管 理?执行。8 、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务会计审核签字并由财务经理签字确认。财务部审核应本 着以下原那么：(1) 、审核单据粘贴是否标准，字迹有无涂抹；(2) 、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相 符；(3) 、审核各项费用发生是否切合实际， 有无虚报、 多报； ( 参 照费 用报销制度 )(4) 、

15、审核签批手续是否齐全。 假设以上三条有一项不符合规定，财务部 有权将该报销单退还 报销人，要求其重新填写。9 、财务会计将财务部复核后的费用报销单，上报相关部门副总经理、财务总监及总经理签字审批，总经理签字后视为 同意财务部付款。上 报时间：每星期二、星期五。10 、会计将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续齐全 的费用报销单方可 向报销人付款， 同时，报销人在领款凭证 上签字。 如有一项手续不全， 出纳员不予支付。报销时间： 星期二、星期五下午 4：00 以后。 11、其他报销内容和要求参照相关规定。附那么第四条 此制度未涉及事项，暂按总

16、经理的意见核定报销， 之后由财务 部对该制度进行补充及完善；第五条 本制度解释权归公司财务部。附：原始凭证粘贴整理方法 为了标准报账，提高工作效率，减少台前等候 时间， 也便于日后查账，现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和方 法 介绍给大家，请来财务部报账的同志提前按以下要求做好 相关工作。1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类， 如办公用品、 资料费、 市内交通费、 差旅费、 设备维修费 等，按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应 按照差旅费报销单中 的工程再次分类，单独粘贴，附到差旅 费报销单后边；2、将胶水涂抹在票据左侧反面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、 下、右

17、四个边依次均匀排开横向粘贴， 避 免将票据贴出票外。 装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据 集中在粘贴纸中间粘贴，以免 造成中间厚，四周薄，使凭证 装订起来不整齐，达不到装订要求；3、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴；4、票据比拟多时可使用多张粘贴纸；5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧反面，沿装订线粘贴，超出局部可以按照粘贴纸 大小折叠在粘贴范 围之内。费用销售费用： 包装费， 保险费， 展览费和广告费， 商品维修费， 预 计产品质量保证损失，运输费，装卸费等费用， 以及企业发生的为销 售本企业商品而专设的销售机构的职 工薪酬

18、，业务费，折旧费，固定 资产修理费等费用。 管理费用： 公司经费， 行政管理部门职工薪酬， 物料消耗， 低值易耗品摊销，办公费和差旅费等。 董事会费 包 括董事会成员津贴， 会议费和差旅费等 ，聘请中介机 构费，咨询费， 含参谋费，诉讼费，业务招待费， 房产税，车船使用税，土地使 用税，印花税，技术转让费， 矿产资源补偿费，研究费用，排污费以 及企业行政 管理部门发生的固定资产修理费等。 财务费用：利息支出 减利息收入 。汇总损益以及相关的 手续费，企业发生或收到的现 金折扣等 营业利润 = 营业收入一营业本钱 -营业税金及附加 -销售费 用 - 管理费用 -财务费用 -资产减值损失 +公允价

19、值变动收益 -公 允价值变动损失 +投资收益 -投资损失净利润 =利润总额 -所得 税费用。费用报销制度目的1、为明确费用开支审批手续，提高工作效率2、严格控制费用开支，标准公司的管理。报销单据的构成及整理方法1、完整的报销单，应由“报销单-便于报销人填写各类 业务项目及数据、发票、 “粘贴单 -便于报销人粘贴发票的 单据也可用 白纸自行裁剪和“附属表单 -便于对报销事 项作出补充说明的单 据 ,如“差旅费报销单等组成。2、到财务领取空白报销单，费用报销的领取“费用报销 单；通过银行转帐的领取“转帐付款单 ；借支款项的领取 一式三联的“借 款单 ；质检部的差旅费报销还应领取“国 隆集团差旅费明

20、细单 。3、经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理，如 办公用品、 费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交 通费等等，应分类后 再按时间先后粘贴， 以便分类汇总数据。4、粘贴票据：将胶水涂抹于票据左侧反面，沿粘贴单左 上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状依次均匀粘贴，保 持票据的左侧及上 方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大 时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅5、报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上 须注明支 出事由、工程、发票张数、报销金额和经办人签名 有陪同人的陪同 人也要签字 ，发票反面须有经办人签字 确认注：与报销单上经办 人签名应一致0部门经理或主管初审0

21、财务会计复核 0财务总监审 核0集团副总或董事长审 批0出纳付款。6、报销完成时限：正常以报销单审核完次日算起叁个工 作日内完成，遇节假日、集团副总或董事长外出那么顺延，个 别紧急情况先 请示集团副总或董事长，得到允许后先付 款，集团 副总或董事长回司后再补签。三、报销考前须知1 、 报销员工在公司内部的，需亲笔、正楷、完整填写各 种报销单 据，不得漏项， 特殊约定应用铅笔做好备注不 得随意涂改挖补， 特别是报销单上的大小写金额、单据张数 不能涂改，有涂改应重新填 写。2 、 现金报销金额假设涉及到小数点两位数，报销单上直接 按四舍五 入保存一位数仅限于现金报销，不适用于通过银 行转帐到对方公

22、司 帐户的 。3、假设实际报销金额小于发票金额的应在发票反面上注明 实报多 少金额，并签字确认，不能把发票上的金额直接划掉 后再写上报销金 额，这样会造成发票无效。4、采购物品包括零星物品单次超过含人民币伍佰元(¥ 500.00 )的，且对方可提供公司帐户的一律通过转帐支付，不 得预支现金或以现金报销。5、 为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得 混淆在同一张报销单上。6、 加强报销管理，当月帐，当月了，除差旅费于出差返 回 3 天 内、 费于次月底之前做好报销手续外。 其余费用 应于业务发生后 7 天内报销，对于无故不及时报销的，财务不予接件7、所有费用报销必须提供

23、正式发票，各部门在购置物品 或其他业 务发生时应向对方索取发票，发票内容要填写完 整，要素齐全，大小 写金额相符，金额不能涂改，并盖有发 票专用章，印章要清晰。没有 正式发票的工程须写明情况交 集团总经理审批。8、个人借支款项的，非特殊情况，须在事毕后 3 天内将 报销单 交到财务部办理冲帐手续，尚未报理冲帐手续不得再 借支。但所有借 款发生后，须在一个月内销清，当月无法核 销的，须在月底到财务部 说明、报备原因，否那么财务部门有 权在当月工资中予以扣除。四、核准权限1、高层管理人员的报销由集团总经理审批；2、出差打的费、应酬交际费、工资 /奖金及特殊费用由集 团总经 理审批；3 、 其他日常

24、报销由集团副总审批。五、费用报销及借款办理时间要提前半天1 、 款项借支：星期二、星期四下午和星期六上午。借支 通知，特别是大额款项，其他突发性事件特别处 理。2、 费用报销领取时间：星期二、星期四下午和星期六上 午。星期六 9 ： 30 以后3 、对外工厂结帐：星期四下午、星期五，突发事件特别处理。4、特殊情况总经理不在又急需借款的：需 先请示总经理，得到允许后，经办人员要先填写好借款单，先由出纳 支付款项，再由经 办人员负责及时办理补签手续，并转交出 纳入账。六、各项费用开支手续一、办公用品、低值易耗品：由办公室统一购置的，办 公室文员 根据发票同实物核对无误填写验收入库单后低值 易耗品还

25、需有出库 单 ，采购员凭发票附上验收入库单 填写费用报销单。 注：办公用品系指易消耗的办公文具等；低值易耗品系指未到达固定资产标准，但金额较大，使用寿命较长的，例如电 话机及工具等。二、机器与设备：设备管理人员或办公室文员人员工厂是仓库管理员 根据发票同实物核对无误后， 填写验收入 库单注明用处 ， 凭发票附上验收入库单填写费用报 销单。三、差旅费：于返回 3 天内报销，由部门经理审核票据 的合理性 并在报销单注明出差地点、事由、时间、人数 上随同差旅者签字 确认后，出差人到财务部办理完报销手 续，有借款的须冲销借款。1、 差旅费指公司员工因工作需要，经公司安排，由工作 地前往目的 地出差乘坐

26、各种交通工具产生的交通费、出差期 间的住宿费和出差补贴等。2 、 按照出差地点的不同，差旅费分为市内交通费含异地城市的市内和异地交通费，市内交通费，原那么上公司不 予借支，一律由员工 个人先行垫支，外出尽量乘坐公交车， 非特殊情况不得乘坐的士，每 张发票背后须有经办人亲笔签 名，并写清出差日期、 往来路线与说明。3、出差异地人员需预借差旅费的要填写借款单办理借款手续。每人借支额度根据办理业务情况而定，但最高金额 不得超过 3000 元特殊情况除外 。借款单中需注明部门名 称、出差人姓名、 出差地点、出差时间、出差事由报总经理 审批。4 、坐飞机的有关规定： 公司总经理、副总经理等，出差可乘飞机

27、经济舱 。其他 人员乘坐飞机须经总经理特别批准。 一般人员出差， 在特殊 情况下需乘飞机，必须有公司总经理审批同意，报集团总经 理 批准。5 、差旅费标准： 1 出差人员的住宿费、伙食补助费实行定额标准，由出差人员调剂使用，超支不补，市内交通按实际报销。 2出差乘坐火车，一般以硬卧为标准。 3出差期间交际应酬费，须事先请示总经理特批。4往返机场、车站的市内交通费予以单独凭车票报销。 5出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览及其他活动的人员食宿及其他费 用由对方负责的， 不得在公司报销费用并领取补助。 6出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按

28、统一标准报销，不享受任何补助。6 、 出差补助的计算方法： 1出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午 7： 00 前出发的可享受全天补助； 12 ： 00 前出发的， 可享受午餐及晚餐补助。 2到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午 12： 00 后返回的可享受早餐 /午餐 补助； 18 ： 00 后 返回的可全天补助。 3出差天数的计算方法：按照实有天数计算。7 、以下范围内的外出不按出差补贴处理：质检员验货出差和在福州市范围内公出的不予补助，如有特殊情况需部门经 理报集团总经理批准。8、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各所属部

29、门费用。9、其他 1报销差旅费时，应提供出差期间相应票据如住宿费、 市内交通费、餐费等 ，以便财务部进行帐目财务处理，餐 费报销按 不超过餐费补助费省内 早餐 5 元 -午餐 10 元- 晚餐 10 元，省外 早餐 7 元 -午餐 14 元-晚餐 14 元的标 准给 予报销，假设期间与客人一同用餐者且在公司内报销的， 一律不再给予 报销餐费补助费。 2 凡购置打折机票的票面有不得签转更改字样的，在 报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经 发现后将加倍扣 还。 3对因公外出人员均对号入座按标准办理报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题， 那么按标准的 60% 计发 给个人须提

30、供正 式发票 ；如缺乏标准住宿的，按节约额 的 60% 计发给个人须提 供正式发票 ；如超标准住宿的， 超支局部一律由个人自己负担。 住宿费报销标准表职务县直辖市各省会城市沿海经济区、特区双人间 双人间双人间总经理130250350副总经理/主管般人员300部门经理100170250部门副经理9015020080130170注： 1 、沿海经济区、特区指：北京、上海、深圳、广州、 珠海、汕头、海南、厦门； 2、两人同性别的或两人以上的同行按标准间的 标准报 销；3、以上解释权归属财务。 四、业务招待费用：业务招待费须附有饭店消费明细单， 有同行人须有同行人在报销单上签字确认，并注明时间及招待客户名称和人；赠送礼品的费用须注明所送人名及礼品 名称、数量。五、工资 /奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，副总签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。六、版面费 /广告代理费 /印刷费出片费 ：由部门凭发 票填写费用报销单，财务部对票据进行核实附上详细清单，核对无误后按报销手续办理。七、培训 /年检费：国家部门财政、税务、外管、海关等强制要求公司人员参加的培训学习和年检费用，经各部门经理或主管核实报总经理批准后，才能办理报销手续。由 公司派出学习的费用经总 经理批准后可办理报销手续。八、汽车费用：司机出车发生的费用过桥费、停车