商业银行简答题改版

1、第二章1. 影响商业银行资本需要量的因素有哪些？信誉；负债的结构；资产的质量；经营的规模；宏观经济发展状况和地区 经济形势；银行在竞争中所处的地位;有关法规制度2. 试述1988年的巴塞尔协议的基本内容？它对银行业产生哪些影响？ 基本内容：（1）资本组成风险加权的计算（3）资本充足率的目标标准比率影响：（1）对国际银行业的影响 有助于平等竞争 有助于银行的风险控制获得资本支持；表外业务扩张受限；国际银行业的监管趋向一致 有助于银行的国际化发展（2）对银行经营管理的影响 加强了银行对资本金的认识 使银行的风险管理山表内拓展到表外 使银行的信用膨胀规模受到约束3. 试述商业银行提高资本充足率的途径

2、。（1）分子对策： 增加资本金总量，改善与优化资本结构。具体对策：1）引入外资和民间资本充实银行资本金2）发行次级债和可转换债补充资本金，改善我国商业银行资本结构3）大力发展中间业务，提高商业银行赢利水平，增加内源资本4）适当控制资产规模，优化资产结构，提高资产质量5）政府应通过减税和返税等措施，给予商业银行政策上的扶持（2）分母政策：1,减少银行资产总额。,2、改善与优化资产结构，降低风险资产的比重。具体对策：1）采取合理的资产扩张速度（过快的资产增长无疑会带来一定的风险资 产，消耗银行资本，降低银行资本充足率）2）优化资产结构3）运用各种措施，降低风险资产4. 商业银行筹集资本的方式有哪些

3、？它们各有哪些优缺点？（一）内部筹措：1、留存收益优点：可以节省发行新股的费用（资本成本较低）；不会削弱原股东的控股权，不会稀释原股东所持股票的每股收益； 风险小，不受外部市场波动的影响；可使股东免交所得税。缺点：易引起股价下跌；受企业盈利能力限制，从而筹资规模有限。2. 提留各项准备金附属资本，稳定性差，受监管限制（二）外部筹措1发行普通股优点1可为银行带来永久稳定的资本来源；2没有付息压力；3通过扩大股东数量和范圉而达到提升银行知名度和扩大客户群的U的；4有助于市场树立对银行的信心，增强银行筹资能力。缺点：1成本较高；2没有节税效应；3稀释了原有股东的权益。2. 发行优先股优点：1因不会稀

4、释原有股东权益从而容易被原有股东接受；2股息固定，在银行收益大幅上升时可获得杠杆效应；3增加银行资本，给银行带来长期稳定的资金来源。缺点：I因股息固定，在银行收益下降时会使普通股收益加速下降；2有借入资本性质，对债权人保障不高；3优先股股息在税后支付，增加了银行税后的资金成本3. 发行次级长期债券优点：1不提准备金，经营成本低；2可发挥财务杠杆效应；（债券资本所得收益超过利息成本，可以增加每股 股票的收益）3利息可免税，筹资成本较低；4不会稀释股东权益。缺点：1市场接受程度不如普通股；2加大银行的债务风险；3具有财务杠杆风险。4. 售后回租优点：其实质是将银行账面资产换成现金，在通货膨胀和经济

5、繁荣时，银行财 产的现价高于账面价值时，这种方法显得很有效。缺点：租金可能影响银行赢利5. 发行可转换债券（可转换为普通股的债券）优点：1票面利率低于其他同类不可转换债券，因而降低了筹资成本；2可增加公司的举债能力；3可使普通股红利摊薄迟延。缺点：往往做出不利于原股东的选择：业绩好了转股票；业绩不好不转股票。6. 控股公司债务银行控股公司将自己的贷款和债券出售，用所得款项购买附属银行的普 通股票，从而增加银行资本。第三章1. 我国目前活期存款的计息规则？为什么说活期存款计息有复利特征？计息规则：U前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日， 按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这

6、一日将利息转入储户账户。如果储 户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付 给储户；原因：活期，每季的季末月21曰计算本季利息，并将其归本，就是计算复利2、商业银行存款管理的目标？提高存款的稳定性；降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。3、如何优化存款结构，实现成本管理的目标？在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；（2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本 的支出。（3）在不减弱银行信贷能力的前提下，可以适当增加活期存款。（4）定期存款的发展不以提高自身的比重为LI标，

7、而应与银行存款的派生能力 相适应。4、银行存款定价的原则？（1）既要考虑满足客户的需要，又必须估计银行的经营效益（2）不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，易为存户了解并进行价格比较（3）不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另一些细分市场5、发行金融债券融资的特点？1、筹资II的不同。吸收存款使银行扩大了信贷资金来源总量，而发行金融债券 则多是为解决银行特定用途的资金需要。2、筹资机制不同。吸收存款是银行的经常性工作，一般没有限额规定；而金融 债券的发行则大多是集中性的、有限额的。3、筹资效率不同。山于金融债券的利率一般会高于同期的存款利率，因此其对 投资者的吸引力较强，筹资效率较高。4、

8、资金稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，到期之前一般不能提前还本付 息，因此资金的稳定程度较高。5、资产流动性不同。银行存款一般不能转让，信用关系固定在银行与存款人之 间。而金融债券可以在金融市场上转让流通，因而流动性较强第四章1银行保持现金适度量的措施？1应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩2应实现现金出纳业务的规范化操作3要掌握储蓄现金收支规律Q营业过程中，客户取款和存款的概率在正常情况下基本相等。0正常情况下，上午取款的平均数一般大于下午口一般情况下，每个月出现现金净收入和净支出的日期基本固定不变。4严格库房管理5解决压低库存现金的技术性问题2. 流动性需求预测的意义？当流动性供给大

9、于流动性需求时，出现流动性盈余，出现正流动性缺口，需 投资；当流动性供给小于流动性需求时，出现流动性赤字，出现负流动性缺口，需 资金调剂；3. 什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？定义：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持 有的现金和与现金等同，可以随时用于支付的资产，是银行资产中流动性最强 的资产。构成：库存现金；在中央银行的存款（包括法定存款准备金和超额存款准备 金）；存放同业存款；在途资金（托收未达款）4. 商业银行的资金头寸有哪几种？1、时点头寸与时期头寸。2、基础头寸与可用头寸5. 商业银行现金资产的管理原则有哪些

10、？1、总量适度原则2、适时调节原则3、安全保障原则第五章1. 简述商业银行贷款的程序。1, 贷前的推销、调查及信用分析阶段。2, 银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。3, 贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。2. 为什么要“审贷分离” ？为了保障贷款的安全性' 盈利性和流动性，使贷款政策得到最恰当的执行，近年来国内商 业银行加大了内部组织结构的调整和业务流程的再造，其中一项重要的改革内容，就是打破 原有的以“审贷合一”为核心的信贷管理制度，引入审贷分离、集体审货、分级授权等全新 的管理制度，实行贷款调査、审査、审批、检査分岗运作，根据信贷岗位责任制的要求，

11、建 立不同部门或岗位横向和纵向的制衡机制，实现不同部门或岗位相互制约、规范运作及程序 化管理。行的审贷分离制度主要是根据贷款通则第40条的规定，将贷款业务的调資、审査利检査三个环节，分别设立调賁、审資和检查三个各司其职，柑互独立的部门。此棋式从机构设置上保证了”审贷分离*,对很行提高信贷资产质鼠，降低贷款风险，实现集纟勺化经营起到了一定的积极作川3. 简述影响商业银行贷款价格的主要因素？简述商业银行常用的贷款定价 方法。因素：资金成本；贷款风险程度；期限；贷款费用；借款人的信用及与 银行的关系；银行贷款的LI标收益率；贷款供求状况；通货膨胀预期： 金融市场竞争态势定价方法：1 标收益率定价方法

12、2基础利率定价方法3成本加成定价方法4价格领导模式（优惠加数定价法和优惠乘数定价法）5保留补偿余额定价法4. 对不良贷款可采取哪些措施加以控制和处理？1督促企业整改，积极催收到期贷款2签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全3落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务4依靠法律武器，收回贷款本息5呆账冲销第八草1. 商业银行为什么要进行证券投资？证券投资已成为商业银行重要的资产业务，它不仅为银行带来丰厚的利润，还为银行在流动性管理、资产优化配置以及合理避税等方面起到了积极作用。2. 比较证券投资的不同策略。（1）梯形期限策略：基本思路:根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地

13、投资于 不同期限的同质证券上。在山到期证券提供流动性的同时，并基本保证获得 平均收益。优点:管理知识要求较少，银行只需将资金在期限上作均匀分布，并定期进行 重投资即可；可使银行交易业务和交易成本保持最低；可以获得平均收益 率。缺点:缺少灵活性；变现能力有局限。（2）短期投资战略（前置期限策略）是指当银行面临高度流动性需求的情况下，且银行分析认为一段时期内短期 利率将趋于下跌，银行把其绝大部分投资资金，全部投放在短期证券上，儿 乎不购买其他期限的证券。此种投资法强调流动性管理，并且避免中长期利率上升遭受大额资本损失。（3）长期投资战略（后置期限策略）银行将其绝大部分资金投资于长期证券上，儿乎不持

14、有任何其他期限的证 券。如果利率下跌，使银行证券潜在收入最大化。此种战略强调将证券投资 组合作为收入的重要来源。流动性需求较少时釆用。（4）杠铃方法基本思路：把证券划分为短期证券和长期证券两类，银行资金只分布在这两 类证券上，对中期证券一般不予考虑。优点：兼顾三性。缺点：对银行投资经验和能力的要求高。（5）利率周期期限决策方法这种策略通过不断预测利率变动情况，随时改变银行所投资证券的到期日来获得最大盈利。当预测利率将上升时，银行应较多购入短期证券，减少长期证券，以待将来 利率上升时能够利用到期的短期证券重投资于高利率的其他资产；预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转变为

15、 长期证券，以待将来利率下降，银行资产仍有较高收益，或者出售证券实现 资本利得；当利率下降至周期的转折点时银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。 该策略要求银行能够准确预测未来利率的变动，否则将给银行带来巨大损 失。第七章1. 银行开展租赁业务的意义？（1）推动了现代租赁业务的开展提供了资金支撑、信用保证、专业服务和信息渠道（2）推动了商业银行业务扩展直接开展租赁业务（自营租赁业务）向租赁企业提供贷款（以贷款方式间接开展租赁业务）替租赁企业收取租赁费、为租赁业务提供信息和技术咨询（以中间业务方式开展租赁业务）2. 比较租赁与银行贷款，与分期付款的区别?（二）现代租赁与分期付款的比较（-）现代

16、租赁与银行贷款的比较信用范畴租赁信用合同标的物是设备银行信用合同标的物是资金融资方式完全融资不完全融资融资形式不增加负债增加负债信用范畴租赁信用商业信用交易标的使用权所有权签订合同租赁合同购货合同设备的所有权和使用权分别属于出租人和承购货方税收优惠租人 有无3. 杠杆租赁的意义？对出租人来说只须提供设备价款20%"40%的资金，就可以获得设备所有权，享受全部的所有权利益，获得设备残值收入和投资的 税收优惠，如投资税收减免和加速折旧等对于承租人来说出租人可将减税优惠的一部分好处转让给承租人，从而有利于降低承租人的租金水平对贷款人来说由于取得高于贷款总额的设备的第一留置权，收回贷款也 就

17、有了保障4. 简单介绍我国商业银行信托业务的新发展。1、基金托管随着中国基金市场迅速发展，基金管理公司的数量持续增加，基 金托管银行则因较高的准入门槛而增长缓慢。LI前，中国境内已开业的基金 管理公司达到45家，筹建的有6家，而基金托管银行仅有10家，分别为工 行、农行、中国银行、建行、交行、光大、招行、浦发、民生和中信实业。2、资产证券化是指把欠流动性但有未来现金流的信贷资产（如银行的贷款、企业的应 收帐款等）经过重组形成资产池，并以此为基础发行证券。3、代理业务和现金管理现金管理，银行将已有收付款、帐户管理、信息和咨询服务、投融资等 金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需

18、求的现金管 理方案。4、银信合作银信合作是指央行为了防止经济过热而出台政策限制商业银行放贷，迫使商 业银行的贷款额度不超过上一年的一定数额，而现在经济本身对贷款的需求 增量很大，这时候商业银行为了绕过政策限制而采用了银信合作的方式，通 过信托公司来发放贷款。具体操作如下：山银行作为发起端，通过销售理财产品集合资金后，山银行作为单一委 托人将资金信托给信托公司，向LI标公司发放贷款。这些公司基本都是银行 的长期稳定客户，资产质量较好，且大部分占用银行的授信额度，最终的风 险是在银行端。第八章1、为什么说票据发行便利情况下，客户只需要付出短期融资成本就可以获得 中长期的融资效果？票拯发行便利使借款

19、人得到了直接从货币市场上筹得低成本资金的保证，并能按短期利率 获得往来银行长期贷款的承诺。银团承诺在一立期间内（57年）对借款人提供一个可循环使用的信用额度，在此限额内，借款 人依本身对资金的需求情况，以自身名义连续地循环地发行一系列短期（如半年期）票据，由银 团协助将这些短期票券卖给投资者，取得所需资金，未售出而有剩余的部分则由银团承购，或 以贷款方式补足借款人所需资金2、如果商业银行要规避汇率风险，他应该选择那些金融衍生工具，具体如何 操作？货币互换货币互换是一项常用的债务保值工具，主要用来控制中长期汇率风险，把以一种外汇计价 的债务或资产转换为另一种外汇计价的债务或资产，达到规避汇率风险

20、、降低成本的目 的。1在提款日公司与中行互换本金2在付息日公司与中行互换利息3在到期日公司与中行再次互换本金第九章1、简述中间业务和表外业务之间的关系。表外业务勻中间业务都是独立于资 产负债业势之外的业务，两者既有联系 又有区别"一表外业势与中间业努的联系1）表外业务与中间业务都是收取手 绫费的业务"手绫贾是银行向客户提供 各种朋务所得的报酬，勻银行通过信用 话动获取的存贷利差收入不同U（贷款承 诺）2）传统的中间业务都是表外业务, 但表外业务不一走是中间业务，夷外业 务与中间1E务之间有一些重合。如信用 证业务屈于中间业务，但裁其内涌来说， 信用证业努文具有担保业务的性质

21、，因 毗信用证业务既是中间业务又是表外业 务"3）表外业务与中间ik势都是以接烫 委托的方式开展北势牙动。商业银行在 从事各类表外业务和中冋业势打的主要 特点是不直接作为信用活动的一方出 现，一按情况下，不动用或较少动用自己可使用的资金，不以俵权人或俵务人 的身份逬行资金的融通，只是以中间人 的身份提供各类金融服势或替客户办理 收讨和其它委托事项，也就是说表外业 务是一种賀托业势（主要是应容户的要 求儿因此，银行是否需要开展某种金融 服务要看客户的需要“2、表外业务与中间业务的区别1）中间人的身份不同在中间业务中，如支付结算'信托' 代理等业势，银行都是以交易烈方当事

22、 人之外的第三者身份接受委托，扮演中 间人的角色而表外业劳却在业劳发展 中可能发生银行中间入角色的移位，成 为了交易双方的一方，即成为交易的直 接当事人，如贷数重诺，就是由很行和 客户菱定的信贷承诺怫谊，并在协仪芟 走时无信贷行为岌生，也煎不在资产负 债表上作出反映，因而是典型的表外业 务，但是一旦具备了协诩所列的某项具 体贷款条件，银行就必须履行协议规走的向喜户提供贷款的责任，财目前国际商业银行所从事的各种金融工具玄易，踪接曼客户委托以中间人身份进行的代客交易外，还常常出于防范X转移风险的零要，及实现增加收入的目的，作为直接交易的一方出现"目前国际商业银行正犬力发展表外业劳，并带来

23、了与表內业务平分秋色的收益"2）业势凤险不同如前所说，商业氓行的中间业努，是不直接作为信用活动的一方出现的，不动用或较少动用自己可使用的资金，虽然业务经营中也要承担一定的凤险，但苴凤险程度要朋显怅于信用业务料随着金融创新的岌展及业势领域的不断拓宽，大里与信用业势密切相关的高风脸业务也随之发展，如银行在提供服霁的同时，还以某种形式垫付资金，就而形成了银行和客户之间的另一种债权债务关系，其凤险度可想而知的加大"3）发展的时间长短不同克外业务是近20年才岌展起来的，与国际业努的岌展国际金融市场恐规代通讯技术的岌展紧密联系的而在我国通常被称为银行中间业务的金融朋务类业务，大部分与银行的资产负债业夯相伴而生的、长期存在的“2、代理融通和保付代理的关系。代理融通业务，乂叫代收帐款或收买应收帐款，是商业银行代顾客收取应收款 项，并向顾客提供资金融通