1104监管指标公式MicrosoftOfficeExcel97-2003工作表

1、非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式资本 充足1*资本充足率新：资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计X 100%旧：资本净额/（风险加权资产+12.5倍的市场 风险资本）X 100%新：资本充足率汇总表G40G40_ : 3.A /G40_ 9.A X 100%旧：资本充足率汇总表G41G41_7.A /(G41_ 8.A +G41_9.A X 12.5) X 100%2*一级资本充 足率新：一级资本净额/应用资本底线之后的风 险加权资产合计X 100%新：资本充足率汇总表G40G40_2.A /G40_ 9.A X 100%3*核心资本充 足率旧

2、：核心资本净额/（风险加权资产+12.5倍的 市场风险资本）X 100%旧：资本充足率汇总表G41G41_3.A /(G41_ 8.A +G41_9.A X 12.5) X 100%4核心一级资本 充足率新：核心一级资本净额/应用资本底线之后的风 险加权资产合计X 100%新：资本充足率汇总表G40G40_1.A /G40_ 9.A X 100%杠杆 情况5杠杆率新：一级资本净额/（表内总资产+表外业务规 模（无条件可撤销的承诺按10%勺信用转换系数处 理）+衍生产品（按限期风险暴露法计算）-一级资 本扣减项）X100%旧：核心资本净额/（表内总资产+表外业务规 模（无条件可撤销的承诺按10%

3、勺信用转换系数处 理）+衍生产品（按限期风险暴露法计算）-核心资 本扣减项）X100%新：杠杆率情况表G44资本充足率汇总表G40合格资 本情况表G4AG40_2.A /(G44_ 4.A -G44_ 4.1A +G44_5.A -G44_ 5.1A X (1-10%)+G44_ 6.A -G4A_ 2.A -G4A_4.A ) X100%旧：杠杆率情况表G44资本充足率汇总表G41G41_3.A /(G44_ 4.A -G44_ 4.1A +G44_5.A -G44_ 5.1A X (1-10%)+G44_ 6.A -G41_ 2.A ) X100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用

4、风险6*不良资产率不良信用资产风险资产/信用风险资产X 100%资产质量五级分类情况表G11G11_n_ 8.E /G11_n_ 8.AX 100%7*不良贷款率（次级类贷款+ 可以类贷款+损失类贷款）/各项贷款X 100%资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表G01资产负债项目统计表附注第H部分：贷款质量五级分 类情况简表G01_D境内汇总口径：（G01_n_ 1.3C +G01_n_1.4C +G01_D_ 1.5C） /G01_ 62.CX 100% 法人汇总口径：G11_I_ 1.E /G11_I_ 1.AX 100%合并报表口径：G11_I_ 1.E /G11_I_ 1.AX

5、 100%8逾期90天以上 贷款与不良贷 款比例逾期90天以上贷款/ （次级类贷款+ 可以类贷款+ 损失类贷款）X 100%资产质量五级分类情况表G11(G11_I_ 4.3A +G11_I_ 4.4A +G11_I_4.5A +G11_I_ 4.6A) /G11_I_ 1.EX 100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用 风险9*资产损失准备 充足率信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应提准备X 100%资产质量五级分类情况表G11(G11_n_ 1.2A +G11_n_ 2.6A +G11_3.2A +G11_D_ 4.2A +G11_Q_ 5.2A +G11_ n_ 6.2A +

6、G11_n_ 7.2A )/(G11_ n_ 8.DX 2%+G1in_ 8.F X 25%+G1in_ ：8.GX 50%+G1in_ ：8.HX 100%)X100%10*贷款损失准备 充足率贷款实际计提准备/贷款应提准备X 100%各项资产减值损失准备情况表G03 资产质量五级分类情况表G11 资产负债项目统计表附注第H部分：贷款质量五级分 类情况简表G01_D境内分支机构汇总口径：G03_1.1G / (G01_n_ 1.2CX 2%+G0in_ 1.3CX 25%+G0in_ 1.4CX 50%+G0in_ 1.5CX 100%)X100%法人汇总口径：G11_n_ 1.2A /(G

7、11_ I_ 1.D X2%+G11 丄1.F X 25%+G11I_ ：1.GX 50%+G11I_ ：1.HX 100%)X100%合并报表口径：G11_n_ 1.2A /(G11_ I_1.D X2%+G11 丄1.F X 25%+G11I_ ：1.GX 50%+G11I_ ：1.HX 100%)X100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用 风险11拨备覆盖率（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷 款损失一般准备金）/ （次级类贷款+ 可疑类贷款 +损失类贷款）X 100%各项资产减值损失准备情况表G03 资产质量五级分类情况表G11 境内分支机构汇总口径：G03_1.G /

8、 (G01_n_1.3CX +G01_n_ 1.4C +G01_n_ 1.5C ) X 100%法人汇总口径：(G11_n_ 1.2A +G11_n_1.3A +G11_n_ 1.4A )/G11_ I_1.EX 100% 合并报表口径(G11_n_ 1.2A +G11_D_ 1.3A +G11 n 1.4A )/G11 I1.EX 100%12贷款拨备率（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷 款损失一般准备金）/各项贷款X 100%各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11 境内分支机构汇总口径：G03_1.G / (G01_n_1.CX 100%法人汇总口径：(G1

9、1_n_ 1.2A +G11_n_1.3A +G11_n_ 1.4A )/G11_ I_1.A X 100% 合并报表口径：(G11_n_ 1.2A +G11_n_1.3A +G11 n 1.4A )/G11 I 1.A X 100%13*单一集团客户 授信集中度最大 豕集团客户授信净额/资本净额X 100%新：授信集中情况表G14第I部分 资本充足率汇总表G40G14_I_ 1.Q /G40_ 3.AX 100%旧：授信集中在情况表G14第I部分 资本充足率汇总表G41G14_I_ 1.Q /G41_ 7.AX 100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用 风险14*单一客户贷款 集中度

10、最大一家客户贷款总额/资本净额X 100%新：授信集中情况表G14第皿部分 资本充足率汇总表G40G14_m_ 1.D /G40_ 3.AX 100%旧：授信集中情况表G14第皿部分 资本充足率汇总表G41G14_H_ 1.D /G41_ 7.AX 100%15最大十家集团 客户授信集中 度最大十家集团客户授信净额/资本净额X 100%新：授信集中情况表G14第I部分 资本充足率汇总表G40G14_I_ 11.Q /G40_ 3.AX 100%旧：授信集中情况表G14第I部分 资本充足率汇总表G41G14_I_ 11.Q /G41_ 7.AX 100%16单一客户关 联度最大 豕关联方授信余额

11、/资本净额X 100%新：最大二十家关联方关联交易情况表 G15资本充 足率汇总表G40G15 I 1.L /G40 3.AX 100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表 G15 资本充 足率汇总表G41G15_I_ 1丄/G41_ 7.AX 100%17集团客户关 联度最大 豕关联方所在集团授信余额/资本净额X100%新：最大二十家关联方关联交易情况表 G15资本充 足率汇总表G40G15_I_ 21.S /G40_ 3.AX 100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表 G15 资本充 足率汇总表G41G15_I_ 21.S /G41_ 7.AX 100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式

12、信用 风险18*全部关联度全部关联方授信总额/资本净额X 100%新：最大二十家关联方关联交易情况表 G15资本充 足率汇总表G40G15_n_ 1.A /G40_ 3.AX 100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表 G15 资本充 足率汇总表G41G15_n_ 1.A /G41_ 7.AX 100%19*正常贷款 迁徙率（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关 注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类 贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关 注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 3.E +G12_3.F +G12_3.G +G

13、12_4.E +G12_4.F +G12_4.G )/(G12_ 3.A-G12_3.B +G12_4.A -G12_ 4.B ) X100%20*正常类贷款 迁徙率期初正常类贷款向下迁徙金额/ （期初正常类贷 款余额-期初正常类贷款期间减少金额）X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 3.D +G12_3.E +G12_3.F +G12_3.G )/(G12_ 3.A -G12_3.B ) X100%21*关注类贷款 迁徙率期初关注类贷款向下迁徙金额/ （期初关注类贷 款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 4.E +G12_4.F +G1

14、2_4.G )/(G12_4.A -G12_ 4.B ) X100%22*次级类贷款 迁徙率期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷 款余额-期初次级类贷款期间减少金额）X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 5.F +G12_5.G )/(G12_ 5.A -G12_ 5.B ) X100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用 风险23*可疑类贷款 迁徙率期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷 款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）X 100%贷款质量迁徙情况表G12G12_6.G /(G12_ 6.A -G12_ 6.B ) X100%24正常贷款迁徙 率（调整后）（年

15、初正常贷款，报告期内转为不良贷款的金额+年初为正常贷款，报告期内转为不良贷款并完成 不良贷款处置的金额）/ （年初正常类贷款余额+年初关注类贷款余额）X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 3.E +G12_3.F +G12_3.G +G12_4.E +G12_4.F +G12_4.G +G12_3.L +G12_3.M +G12_3.N +G12_4丄+G12_4.M +G12_4.N )/(G12_ 3.A +G12_4.A) X100%25正常类贷款迁 徙率（调整 后）（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类 贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处 置的金额）/年初正常类贷

16、款余额X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 3.D +G12_3.E +G12_3.F +G12_3.G +G12_3.L +G12_3.M +G12_3.N )/G12 3.A X 100%26关注类贷款迁 徙率（调整 后）（年初关注类贷款向下迁徙金额+年初为关注贷 款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置 的金额）/年初关注类贷款余额X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 4.E +G12_4.F +G12_4.G +G12_4丄+G12_4.M +G12_4.N )/G12_ 4.A X 100%27次级类贷款迁 徙率（调整 后）（年初次级类贷款向下迁徙金额+年初为次

17、级类 贷款，报告期内转为可疑类和损失率贷款并进行 处置的金额）/年初次级类贷款余额X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 5.F +G12_5.G +G12_5.M +G12_5.N )/G12_ 5.A X 100%28可疑类贷款迁 徙率（调整 后）（年初可疑类贷款向下迁徙金额+年初为可疑类 贷款，报告期内转为损失类贷款并进行处置的金 额）/年初可疑类贷款余额X 100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_ 6.G +G12_6.N )/G12_ 6.A X 100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式盈利性29*资产利润率税后利润/资产平均余额X 100唸折年系数资产负债项目统计表G

18、01利润表G04(G04_9.A +G04_10.A) /(G01_ 25.C平均余额X 100%K折年系数30调整资产利 润率(税后利润-各项资产减值准备缺口) /资产平均 余额X 100%K折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04资产质量五级分类情况表G11(G04_9.A +G04_10.A) -if (存在损失准 备缺口，( G11_8.DX 2%+G1in_ 8.F X25%+G1in_ ：8.GX 50%+G11n_ ：8.HX 100%)-(G11_n_ 1.2A +G11_n_ 2.6A +G11_D_3.2A +G11_D_ 4.2A +G11_Q_ 5.2A +G11_

19、 n_ 6.2A +G11_n_ 7.2A ), 0)/G01_ 25.C 平均余额X 100%折年系数31*资本利润率税后利润/ (所有者权益+少数股东权益)平均 余额X 100%K折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04(G04_9.A +G04_10.A) /(G01_ 50.C+G0159.C)平均余额X 100%折年系数32风险资产利 润率新：税后利润/应用风险底线后的风险加权资产 平均值X 100%K折年系数旧：税后利润/ (风险加权资产+12.5倍的市场风 险资本)平均值X 100%K折年系数新：利润表G04资本充足率汇总表G40(G04_9.A +G04_10.A) /(G

20、40_ 9.A平均余额X 100%折年系数旧：利润表G04资本充足率汇总表G41(G04_9.A +G04_10.A) /(G41_ 8.A +G41_9.A X 12.5 )平均余额X 100%折年系数指标分类编号指标名称指标定义计算公式盈利性33净息差（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平 均余额x 100%K折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01(G04_1.A +G04_5.1A) /(G01_ 3.C +G01_ 4.C +G01_6.C +G01_7.C +G01_8.C+G01_10.C +G01_12.1C +G01_13.C)平均余额X 100%折年系数34净利差

21、净利差=生息资产平均利率-付息负债负债平均利 率；其中：生息资产平均利率=利息收入/生息资产平 均余额X 100%K折年系数：付息负债负债平均利率=利息支出/付息负债负债 平均余额X 100%K折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01 (G04_1.1A +G04_ 5.1A) /(G01_ 3.C +G01_4.C +G01_ 6.C +G01_7.C +G01_8.C +G01_10.C+G01_12.1C +G01_13.C)平均余额X 100% 折年系数)-(G04_1.2A / (G01_26.C +G01_27.C +G01_28.C +G01_29.C +G01_ 30.C

22、+G01_31.C +G01_33C +G01_34.C+G0146.C)平均余额X 100%折年系数35*成本收入比（营业支出-营业税金及附加）/营业净收入X100%利润表G04(G04_4.A -G04_ 4.2A) /(G04_ 1.A +G04_2.A +G04_3.A +G04_5.A )X 100%36利息收入比（利息净收入+责券投资利息收入）/营业净收入X100%利润表G04(G04_1.A +G04_5.1A ) /(G04_ 1.A +G04_2.A +G04_3.A +G04_5.A )X 100%37中间业务收入 比率中间业务收入/营业净收入X 100%利润表G04利润表

23、附注项目G04_I(G04_I_ 4.A /(G04_ 1.A +G04_2.A +G04_3.A +G04 5.A )X 100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性 风险38*流动性比例流动性资产/流动性负债X 100%流动性比例监测表G22人民币流动性比例：G22_1.10A /G22_ 2.8AX 100%外币流动性比例：G22_1.10B /G22_ 2.8BX100%本外币合计流动性比例：G22_1.10C /G22_2.8CX 100%39经调整流动性 比例调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额X100%流动性比例监测表G22(G22_1.10C -G22_1.5CX

24、5%-G22_1.8CX5%-G22_1.9CX 10% / (G22_2.8C -G22_8.C)X 100%40流动性覆盖率流动性资产/ (资金流出-资金流入)X 100% 反映短期严重压力情景下，金融机构所持有的无 变现障碍的优质流动性资产是否足以应对30天内 的资金净流出流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25G25_I：n .1.A / (G25_I：n .2.1A -MIN (G25_I：n .2.2A ,0.75 XG25_I：n .2.1A )X 100%(分母中，资金流入可计入部分以资金流出的 75%41净稳定资金 比例可用的稳定资金/业务所需的稳定资金X 100% 反映在未

25、来一年内，在设定的压力情景下，用稳 定资金支持表内外资产业务发展的能力流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25G25_n：m .1.K /G25_n：m .2.K X 100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性 风险42*流动性缺口率流动性缺口 /90天内到期表内外资产X 100%流动性期限缺口统计表G21（G21_6.D +G21_3.5.2A -G21_ 7.A -G21_ 7.B -G21_ 7.C -G21_ 7.D） /（G21_ 1.A+G21_2.A +G21_1.B +G21_2.B +G21_1.C +G21_2.C +G21_1

26、.D +G21_2.D ） X100%（对分子流动性缺口的内容进行调整。具体为：将3.2同业存放款项的活期部分，参照7.活期存 款（不含财政性存款）的填报方式进行填报，既同 业存放活期部分中较为稳定的部分填入“一年以上 ”，活期中其余部分平均列入一年以内的各剩余期限 内（以各时间段期限占比进行分配）。同期存放活期 部分中较为稳定的部分，根据过去12个月最低同业存 放活期部分的金额进行填报。）43*核心负债依 存度核心负债/总负债X 100%资产负债项目统计表G01流动性期限缺口统计表G21(G21_3.5.1 I -G21_ 3.5.1A -G21_3.5.1.B -G21_ 3.5.1C -

27、G21_ 3.5.1D )+(G21_ 3.6 I -G21_ 3.6A -G21_ 3.6B -G21_3.6C -G21_ 3.6D ) +G21_7.F ) /G01_49.C X 100%44人民币超额 备付率（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/ 人民币各项存款余额X 100%资产负债项目统计表附注第V部分：人民币备付率报表G01卫G01 = _ 1.5A /（G01_ V_ 1.6A ） X100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性 风险45存贷比例各项贷款余额/各项存款余额X 100%资产负债项目统计表G01G01_62.C /

28、G01_ 61.CX 100%46月日均存贷 比例月日均贷款余额/月日均存款余额X 100%资产负债项目统计表附注九G01_XG01_X_ 4.C /G01_E_ 2.CX 100%47小型微型企调 整后存贷比（各项贷款余额-发行小型微型企业贷款金融债 所对应的单户500万元以下的小企业贷款）/ 各项贷款余额X 100%资产负债项目统计表G01 大中小微型企业贷款情况表S63(G01_62.C -S63_ 6.E -S63_ 6.F ) /G01_ 61.CX 100%48最大十户存款 比例最大十户存款总额/各项存款X 100%最大十家存款客户情况表G23G23_11.D /G23_ 12.B

29、X 100%49最大十家同业 融入比例最大十家同业融入余额/负债合计X 100%最大十家金融机构同业融入情况表G24G24_11.D /G24_ 12.BX 100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场50*累计外汇敞口 头寸比例累计外汇敞口头寸/资本净额X 100%新：外汇敞口情况表G32资本充足率汇总表G40 境内汇总口径：G32_12.F /G40_ 3.A（法人）X100%法人汇总口径：G32_12.J /G40_ 3.AX 100% 合并报表口径：G32_12.J /G40_ 3.AX 100% 旧：外汇敞口情况表G32资本充足率汇总表G41

30、 境内汇总口径：G32_12.F /G41_ 7.A（法人） X100%法人汇总口径：G32_12.J /G41_ 7.A X 100% 合并报表口径：G32 12.J /G41 7.A X 100%风险51美元敞口头寸 比例美元敞口头寸/资本净额X 100%新：外汇风险敞口情况表G32资本充足率汇总表G40境内汇总口径：G32_1.F /G40_ 3.A （法人） X100%法人汇总口径：G32_1.J /G40_ 3.A X 100% 合并报表口径：G32 1.J /G40 3.A X 100% 旧：外汇风险敞口情况表G32资本充足率汇总表G41境内汇总口径：G32_1.F /G41_ 7

31、.A （法人）X100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场 风险52*利率风险敏 感度利率上升200个基点对银行净值的影响/资本净额X100%新：利率重新定价风险情况表G33资本充足率汇总表G40（各币种（G33_I_ 15.A +G33.H_ 15.A）之 和）/G40_ 3.A X 100%旧：利率重新定价风险情况表G33资本充足率汇总表G41（各币种（G33_I _ 15.A +G33_n _ 15.A）之 和）/G41 7.A X 100%53投资潜在损 失率（各项投资市场价值-各项投资账面余额）/ 资本净额X 100%新：有价证券及投资情况

32、表G31资本充足率汇总表G40(G31_1.B -G31_1.A +G31_2.B -G31_ 2.A +G31_1.1E -G31_1.1D +G31_1.3E-G31_1.3D +G31_1.5E -G31_ 1.5D +G31_ 2.3.1E -G31_2.3.1D +G31_2.3.2E -G31_ 2.3.2D +G31_2.4E -G31_ 2.4D +G31_ 2.6E -G31_ 2.6D )/G40_ 3.A X 100%旧：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G41(G31_1.B -G31_1.A +G31_2.B -G31_ 2.A +G31_1.1E -G31_1.1D +G31_1.3E-G31_1.3D +G31_1.5E -G31_ 1.5D +G31_ 2.3.1E -G31_2.3.1D +G31_2.3.2E -G31_ 2.3.2D +G31_2.4E -G31_ 2.4D +G31_ 2.6E -G31_ 2.6D )/G41_ 7.A X 100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场 风险54交易账户投资 损失率（交易账户各项投资公允价值-交易账户各项投 资历史成本）/资本净额X 100%新：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G40(G31_1.B -G31_1