中国对美国取向电工钢征收反倾销税和反补贴税案上诉机…

1、中国对美国取向电工钢征收反倾销税和反补贴税案（上诉机构报告）刖言本上诉机构报告引用的争端案例案件简称案件全称和出处智利一一价格幅度制度案（阿根廷援用DSU第 21.5条）上诉机构报口，智利对农产品的价格幅度制度和保 障措施案一一阿根廷援用DS第21.5条，WT/DS207/AB/RW,200年5月 22 日 通过,DSR2007:11,513中国取向电工钢案专家组报告，中国对美国取向电工钢征收反倾销税和反补贴税案，WT/DS414/R, circulated to WTOMembers 15 Ju ne 2012中国出版物和音像制品案上诉机构报告，中国影响出版物和音像制品的贝勿权和分销服务的相

2、关措施案，WT/DS363/AB/R,adopted 19 Jan uary 2010, DSR 2010:I, 3欧盟一一棉质床单案（印度援用DSU第 21.5条）上诉机构报告，欧盟对来自印度的进口棉质床单的反倾销扌日施案印度援用DSU第21.5 条,WT/DS141/AB/RW,adopted 24 April 2003, DSR2003:III, 965欧盟冷冻无骨鸡块案上诉机构报告，欧盟对冷冻无骨鸡块的海关分类案，WT/DS269/AB/R, WT/DS286/AB/R, adopted 27September 2005, and Corr.1, DSR2005:XIX, 9157欧盟

3、一一动态随机存储器 案专家组报告，欧盟对韩国动态随机存储器的反补贴措施案，WT/DS299/R, adopted 3 August 2005, DSR2005:XVIII, 8671欧盟一一钢铁紧固件案专家组报告，欧盟对中国钢铁紧固件的最终反倾销措施案，WT/DS397/Rand Corr.1, adopted 28 July2011, as modified by Appellate Body ReportWT/DS397/AB/R欧盟激素案上诉机构报告，欧盟影响肉和肉类产品（激素）的措施，WT/DS26/AB/R, WT/DS48/AB/R, adopted 13February 1998

4、, DSR 1998:1, 135欧盟对挪威养殖鲜鱼案专家组报告，欧盟对挪威养殖鲑鱼的反倾销措施案，WT/DS337/R, adopted 15 January 2008, andCorr.1, DSR 2008:I, 3欧盟可锻性铸铁管或管配件案上诉机构报告，欧盟对巴西可锻性铸铁管或管配件的反倾销措施，WT/DS219/AB/R,adopted 18 August2003, DSR 2003:VI, 2613欧盟及其成员国大型民用飞机案上诉机构报告，欧盟及其成员国影响大型民用飞机贸易的措施案，WT/DS316/AB/R, adopted 1 June2011埃及一一钢筋案专家组报告，埃及对土

5、耳其钢筋的最终反倾销措施案，WT/DS211/R, adopted 1 October 2002, DSR2002:VII, 2667欧盟一一部分鞋类产品案（中国）专家组报告，欧盟对原产于中国部分鞋类产品的反倾销措施案，WT/DS405/R, adopted 22 February2012日本动态随机存取存储器案（韩国）上诉机构报告，日本针对自韩国进口的动态随机存取存储器的反补 贴调查 案，WT/DS336/AB/R andCorr.1, adopted 17 December2007, DSR2007:VII,2703韩国纸张案专家组报告，韩国对进口印尼纸的反倾销措施案，WT/DS312/R

6、, adopted 28 November 2005, DSR2005:XXII, 10637韩国一-商船案专家组报告，韩国影响商船贸易的相关措施案，WT/DS273/R, adopted 11 April2005, DSR2005:VII, 2749墨西哥-措施案-对大米反倾销上诉机构报告，墨西哥对牛肉和大米的最终反倾销措施案，WT/DS295/AB/R, adopted 20 December2005, DSR 2005:XXII, 10853墨西哥-橄榄油案专家组报告，墨西哥对欧盟橄榄油的最终反补贴措施案，WT/DS341/R,adopted 21 October 2008, DSR20

7、08:IX, 3179墨西哥一一危地马拉钢管和管材产品案专家组报告，墨西哥对危地马拉钢管和管材产品的反倾销措施案，WT/DS331/R,adopted 24 July 2007,DSR 2007:IV, 1207泰国工字钢案上诉机构报告，泰国对铁、非合金钢的角材、型材 和异型材以及工字钢征收反倾销税案，WT/DS122/AB/R, adopted 5 April 2001, DSR2001:VII, 2701泰国工字钢案专家组报告，泰国对铁、非合金钢的角材、型材和 异型材以及工字钢征收反倾销税案，WT/DS122/R,adopted 5 April 2001, as modified byAp

8、pellateBody Report WT/DS122/AB/R, DSR 2001:VII, 2741美国一-品案-耐腐蚀碳钢板产上诉机构报告，美国对德国耐腐蚀碳钢板产品的反补贴措施案，WT/DS213/AB/R and Corr.1, adopted19 December 2002, DSR 2002:IX, 3779美国一-续案-“归零”做法的继上诉机构报告，美国“归零”做法的继续存在和适用案，WT/DS350/AB/R,adopted 19 February 2009,DSR 2009:山,1291美国耐腐蚀碳钢板产品日落复审案上诉机构报告，美国对日本耐腐蚀碳钢板产品反倾销措施的日落复

9、审案， WT/DS244/AB/R, adopted 9January 2004, DSR 2004:I, 3美国动态随机存储器的反补贴税案WT/DS296/AB/R, adopted 20 July 2005, DSR2005:XVI, 8131上诉机构报告，美国对韩国动态随机存储器的反补 贴调查，WT/DS296/AB/R, adopted 20 July 2005,DSR 2005:XVI, 8131美国动态随机存储器的反补贴税案专家组报告，美国对韩国动态随机存储器的反补贴 调查，WT/DS296/R, adopted 20 July 2005, as modified by Appel

10、late Body ReportWT/DS296/AB/R, DSR 2005:XVII, 8243美国一一热轧钢产品案上诉机构报告，美国对日本热轧钢产品的反倾销措施案，WT/DS184/AB/R, adopted 23 August 2001,DSR 2001:X, 4697美国羔羊肉案上诉机构报告，美国对新西兰和澳大利亚冷鲜羔羊肉的保障措施案，WT/DS177/AB/R,WT/DS178/AB/R,adopted 16 May 2001, DSR 2001:IX, 4051美国陆地棉案上诉机构报告，美国对陆地棉的补贴措施案，WT/DS267/AB/R, adopted 21 March 2

11、005, DSR2005:1, 3美国陆地棉案（巴西援引DS第21.5条）上诉机构报告，美国对陆地棉的补贴措施案巴西援引 DS第21.5 条，WT/DS267/AB/RWadopted 20June 2008, DSR 2008:III, 809美国钢铁产品的最终保障措施案上诉机构报口，美国对钢铁产品的最终保障扌日施案，WT/DS248/AB/R, WT/DS249/AB/R, WT/DS251/AB/R,WT/DS252/AB/R, WT/DS253/AB/R, WT/DS254/AB/R,WT/DS258/AB/R, WT/DS259/AB/R, adopted 10December 20

12、03, DSR 2003:VII, 3117美国小麦面筋案上诉机构报告，美国对欧盟进口的小麦面筋实施最终保障措施案，WT/DS166/AB/R, adopted 19Jan uary 2001, DSR 2001:II, 717本报告使用的缩写缩写描述AK SteelAK钢铁有限公司反倾销措施协定关于实施1994年关税与贸易总协定第6条的协定ATI阿勒格尼技术公司AUVs平均单位价值Baosteel包头钢铁集团DSB争端解决机构DSU关于争端解决规则与程序的谅解终裁中国商务部第21号公告2010(2010年4月)及其附 件(En glish tran slati on as contained

13、 in PanelExhibit CHN-16)产业损害终裁披露中国对美国和俄罗斯取向电工钢征收反倾销税，及 对美国取向电工钢征收反补贴税案产业损害终裁所 依据的基本事实。Sha ng Diao Cha Han (2010) No.67 (5 March 2010) (En glish tran slation ascon tai ned in Panel Exhibit CHN-29)GATT 19941994年关税与贸易总协定GOES取向电工钢MOFCOM中华人民公国商务部专豕组报告专家组报告，中国对美国取向电工钢征收反倾销税和反补贴税案，WT/DS414/R初步裁疋中国商务部第99号公告

14、2009(2009年12月)(English translation as contained in PanelExhibit CHN-17)反补贴协定补贴与反补贴措施协定维也纳公约维也纳条约法公约done at Vienna, 23 May1969, 1155 UNTS 331; 8 International LegalMaterials 679.WISCO武汉钢铁集团公司工作程序上诉审查工作程序，WT/AB/WP/6, 16 August2010WTO世贸组织4、背景介绍中国就中国对美国取向电工钢征收反倾销税和反补贴税案专家组报告WT/DS414/R, 15 June 2012MOFCO

15、M Announcement No. 21 2010 (10 April 2010) and its annexes (English translation ascontained in Panel Exhibit CHN-16). We note that the United States also submitted an English （简称专家组报告）中提出的部分法律和法律解释问题提出上诉。2010年4月11日， 中华人民共和商务部发布了商务部公告 2010年第21号 对原产于美国和俄罗斯 的进口取向电工钢反倾销调查及原产于美国的进口取向电工钢反补贴调查的最 终裁定及其附件（简称

16、“终裁”）tran slation of MOFCOM's final determ in ation as part of Panel Exhibit US-28. However, throughout its Report, the Pan el cited the exhibit submitted by Chi na (Pa nel Exhibit CHN-16) whe n referri ng to the Final Determ in ati on. Similarly, in this Report, we refer to the En glish tran sl

17、ation as con tai ned in Panel Exhibit CHN-16.，随后美国就该案向 WTO争端解决机制提出 了申诉。2011年3月25日，WTO争端解决机制成立了专家组。中华人民共和国商务部启动的关于取向电工钢的反倾销反补贴调查，是基于武汉钢铁（集团）公司（简称“武钢”）和宝钢集团有限公司（简称“宝钢”） 国内取向电工钢产业提交的反倾销反补贴调查申请。申请人指出，美国的27个联邦和州法律为美国的取向电工钢生产企业提供了可采取反补贴措施的补贴。Panel Report, para. 2.2. On 20 July 2009, the applicants filed a

18、n additional application challenging alleged subsidies provided under a further 10 US federal and state laws. ( Ibid .)并且，申请人声称，从美国和俄罗斯进口的存在倾销和补贴的取向电工钢，给国内取向电工钢产业造成了实质性损害和实质性损害威胁。2009年6月1日，中华人民共和国商务部商公告对原产于美国和俄罗斯的进口取向电工钢进行反倾 销和反补贴立案调查。Panel Report, para. 2.2. The cou ntervaili ng duty in vestigati o

19、n was in itiated with respect to 28 of the 37 US federal and state laws referred to in the application and additional application. On 1 June 2009, MOFCOM also initiated an anti-dumping investigation on imports of GOES from Russia. ( Ibid .)美国取向电工钢的两家出口商/生产商AK钢铁有限公司（AK Steel Corporation ）和阿勒 格尼技术公司（A

20、llegheny LudlumCorporation ）在反倾销和反补贴调查中都进行了应诉登记。本次调查确定的倾销调查期为2008年3月1日至2009年2月28日，产业损害调查期为2006年1月1日至2009年3月31日。Un ited States' first written submissi on to the Pan el, para. 17 (referri ng to MOFCOM In itiati on ofAnti-subsidy Investigation on Imported Grain Oriented Flat-rolled Electrical Steel

21、 Originating in the US, Public Notice 2009 No. 41 (1 June 2009) (Panel Exhibit US-6 (English version), p. 2; and MOFCOM Initiation of Antidumping Investigation on Imported Grain Oriented Flat-rolled Electrical Steel Originating in the US and Russia, Public Notice 2009 No. 40 (1 June 2009) (Pa nel Ex

22、hibit US-7 (En glish versio n), p. 2).2010年4月10日，中华人民共和国商务部发布本案的终裁裁定，反补贴税 率的情况为：AK钢铁股份公司(AKSteel Corporaten )为11.7%,阿勒格尼技 术公司(Allegheny Ludlum Corporation )为12% 其他美国公司(也就是没有 进行应诉登记以及中华人民共和国商务部不清楚的美国取向电工钢的出口商/生产商)为44.6%。关于倾销幅度：AK钢铁股份公司(AKSteel Corporation )为 7.8%，阿勒格尼技术公司(Allegheny Ludlum Corporation

23、 )为 19.9%,其他美 国公司为64.8%。Panel Report, paras. 2.5, 7.370, and 7.371.同时，中华人民共和国商务部对原产于美国和俄罗斯的被调查 产品对中国国内产业造成的影响进行累积评估。Panel Report, para. 7.475.在损害分析的上下文中，“中华人民共和国商务部裁定被调查产品进口价格的下降对中国国内同类产品的价 格产生了严重的压低和抑制。”Panel Report, para. 7.475 (quoting Final Determination (Panel Exhibit CHN-16 (English version),p

24、. 59). The Panel found that MOFCOM did not make a finding of significant price undercutting. ( Ibid ., para. 7.553)中华人民共和国商务部也对国内产业相关经济因素和指标进行了评估。经过调查，中华人民共和国商务部裁定，最终裁定，原 产于美国和俄罗斯的进口取向性硅电钢存在倾销，原产于美国的进口取向性硅电钢存在补贴，中国国内取向性硅电钢产业受到了实质损害，而且倾销、补贴与中国国内取向性硅电钢产业实质损害之间存在因果关系。Panel Report, paras. 2.5 and 7.598.

25、根据该终裁裁定，中华人民共和国商务部对原产于美国的被调查产品征收反倾销税和反补贴税。Pursua nt to the Final Determ in ati on, MOFCOM also imposed an ti-dump ing duties on imports ofGOES from Russia. (Final Determination (Panel Exhibit CHN-16 (English version), p. 3) These duties are not at issue in this dispute.在专家组裁决阶段，美国对中华人民共和国商务部关于本案的立案和

26、终裁的 诸多问题提出了质疑。尤其是，中华人民共和国商务部对基于美国依据 补贴与反补贴措施协定第11.2条和11.3条所进行的11个联邦和州项目所进行的反补贴立案调查。Panel Report, para. 7.11.同时，美国对中华人民共和国商务部未能要求申请人根据1994年关税与贸易总协定第 VI条6.5.1(反倾销措施协定)以及补贴与反补贴措施协定第12.4.1条关于就保密信息提供适当的非保密摘要的作法提供了 质疑。Panel Report, para. 7.151.根据反倾销措施协定第6.8条，附件II第1段，1994年关税与贸 易总协定第VI: 2条(1994年关贸总协定)，补贴与反补

27、贴措施协定第12.7 条，美国对中华人民共和国商务部利用“可获得信息裁决”原则计算两家应诉企 业的反补贴税率，计算美国其他公司的反倾销和反补贴税率的作法提出质疑。Panel Report, paras. 7.227, 7.372, 7.428, and 7.436. Panel Report, para. 7.476.同 时，美国还根据反倾销措施协定第 3.1条和3.2条，补贴与反补贴措施协 定第15.1和15.2条 对中华人民共和国商务部关于价格影响的裁定提出质疑， 14也根据反倾销措施协定第3.1条和3.2条，补贴与反补贴措施协定第 15.1和15.5条对中华人民共和国商务部关于因果关系的裁定提出质疑。Panel Report, para. 7.593.最后， 美国根据补贴与反补贴措施协定第12.8条和反倾销措施协定第6.9条， 对中华人民共和国商务部基本事实披露不充分提出了质疑，Panel Report, paras. 7.398, 7.456, 7.557, and 7.641.也根据补贴与反补贴措施协定第22.3条和22.5条，以及反倾销措施协定第12.2.2条， 对中华人民共和国商务部关于初裁和终裁的公告进行了质疑。Pa nel Report, paras. 7.315, 7