奶酪棒项目预算分析（模板）

1、泓域咨询 /奶酪棒项目预算分析目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 创新驱动发展6五、 公司发展规划7六、 监事8七、 项目实施保障措施10八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理10主要原辅材料一览表11九、 环境保护综述12十、 人力资源配置12劳动定员一览表13十一、 建设投资估算13建设投资估算表14十二、 建设期利息15建设期利息估算表15十三、 流动资金16流动资金估算表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算20营业收入、税金

2、及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表23十七、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析27十九、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十、 经济评价结论29二十一、 招标组织方式29二十二、 项目风险分析风险评估分析32二十三、 项目总结32二十四、 附表32营业收入、税金及附加和增值税估算表32综合总成本费用估算表33固定资产折旧费估算表34无形资产和其他资产摊销估算表35利润及利润分配表35项目投资现金流量表36借款还本付息计划表37建设投资估算表38建设期利息估算表39固定资产投资估算表40流动资金估算表40总投资及构成一览表4

3、1项目投资计划与资金筹措一览表42一、 项目名称及建设性质（一）项目名称奶酪棒项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人卢xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积39333.00约59.00亩1.1总建筑面积64038.891.2基

4、底面积21633.151.3投资强度万元/亩360.442总投资万元28974.352.1建设投资万元22176.132.1.1工程费用万元19257.712.1.2其他费用万元2361.422.1.3预备费万元557.002.2建设期利息万元450.312.3流动资金万元6347.913资金筹措万元28974.353.1自筹资金万元19784.343.2银行贷款万元9190.014营业收入万元57700.00正常运营年份5总成本费用万元44004.71""6利润总额万元13374.21""7净利润万元10030.66""8所得税万元

5、3343.55""9增值税万元2675.69""10税金及附加万元321.08""11纳税总额万元6340.32""12工业增加值万元20909.28""13盈亏平衡点万元19348.44产值14回收期年5.4315内部收益率26.83%所得税后16财务净现值万元19681.59所得税后四、 创新驱动发展创新是引领发展的第一动力，深入实施创新驱动发展战略是落实城市战略定位、推动区域协同发展、支撑创新型国家建设的战略选择和根本动力。当前时期，要把发展基点放在创新上，增强创新发展能力，深入实施人才优

6、先发展战略，率先形成促进创新的体制机制，从供给侧和需求侧两端发力，释放新需求，创造新供给，推动新技术、新产业、新业态蓬勃发展，构建“高精尖”经济结构。更加注重增强原始创新能力，以科技创新为核心，深入实施全面创新改革，打造技术创新总部聚集地、科技成果交易核心区、全球高端创新中心及创新型人才聚集中心，更好地服务创新型国家建设。加快构建“高精尖”经济结构是引领经济发展新常态的必然选择。当前时期，要着眼提质增效，增强经济内生增长动力，调整三次产业内部结构，推进产业功能化、功能集聚化，发挥高端产业功能区的集聚带动作用，加快形成创新引领、技术密集、价值高端的经济结构，促进经济在更高水平上平稳健康发。五、

7、公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及

8、膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。六、 监事1、公司设监事会。监事会由三名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监

9、事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6

10、）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存10年。5、监事会会议通知包括以下内容：（1）举行会议的日期、地点和会议期限；（2）事由及议题；（3）发

11、出通知的日期。七、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施

12、工队伍。八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类

13、存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 环境保护综述本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项

14、目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx投资管理公司规划，达产年劳动定员465人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位302正常运营年份2技术指导岗位

15、473管理工作岗位474质量检测岗位70合计465十一、 建设投资估算本期项目建设投资22176.13万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19257.71万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8321.92万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置

16、费为10263.52万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为672.27万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2361.42万元。（三）预备费本期项目预备费为557.00万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8321.9210263.52672.2719257.711.1建筑工程费8321.928321.921.2设备购置费10263.5210263.521.3安装工程费672.27672.272其他费用2361.422361.422.1土地出让金1360.471360.473预备费557.00557.003.1基本预备费270

17、.71270.713.2涨价预备费286.29286.294投资合计22176.13十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9190.01万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息450.31万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息450.31112.58337.731.1.1期初借款余额4595.0051.1.2当期借款9190.014595.014595.011.1.3当期应计利息450.31112.58337.731.1.4期末借款余额4595.0059190.011.2其他融资费用1.3小计450.31112.5

18、8337.732债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计450.31112.58337.73十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6347.91万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第

19、1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0028507.6532308.6738010.201.1应收账款0.0012828.4414538.9017104.591.2存货0.009977.6811308.0313303.571.2.1原辅材料0.002993.303392.413991.071.2.2燃料动力0.00149.66169.62199.551.2.3在产品0.004589.735201.696119.641.2.4产成品0.002244.982544.312993.301.3现金0.002280.622584.703040.821.4预付账款0.003420.913877.04

20、4561.222流动负债0.0023746.7226912.9531662.292.1应付账款0.008548.829688.6611398.422.2预收账款0.0015197.9017224.2920263.873流动资金0.004760.935395.726347.914流动资金增加0.004760.93634.79952.195铺底流动资金0.008552.309692.6011403.06十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28974.35万元，其中：建设投资22176.13万元，占项目总投资的76.54%；建设期利息450

21、.31万元，占项目总投资的1.55%；流动资金6347.91万元，占项目总投资的21.91%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28974.35100.00%1.1建设投资22176.1376.54%1.1.1工程费用19257.7166.46%1.1.1.1建筑工程费8321.9228.72%1.1.1.2设备购置费10263.5235.42%1.1.1.3安装工程费672.272.32%1.1.2工程建设其他费用2361.428.15%1.1.2.1土地出让金1360.474.70%1.1.2.2其他前期费用1000.953.45%1.2.3预备费557.001.

22、92%1.2.3.1基本预备费270.710.93%1.2.3.2涨价预备费286.290.99%1.2建设期利息450.311.55%1.3流动资金6347.9121.91%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28974.35万元，其中申请银行长期贷款9190.01万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28974.35100.00%1.1建设投资22176.1376.54%1.2建设期利息450.311.55%1.3流动资金6347.9121.91%2资金筹措28974.35100.00%2.1项目资本金19784.3468.

23、28%2.1.1用于建设投资12986.1244.82%2.1.2用于建设期利息450.311.55%2.1.3用于流动资金6347.9121.91%2.2债务资金9190.0131.72%2.2.1用于建设投资9190.0131.72%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入57700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043275.0049045.0057700.00

24、2增值税0.002242.952542.012675.692.1销项税0.005625.756375.857501.002.2进项税0.003382.803833.844825.313税金及附加0.00269.16305.04321.083.1城建税0.00157.01177.94187.303.2教育费附加0.0067.2976.2680.273.3地方教育附加0.0044.8650.8453.51（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2675

25、.69万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用44004.71万元，其中：可变成本37095.41万元，固定成本6909.30万元。达产年项目经营成本42343.91万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料

26、费0.0026021.5129491.0534695.352工资及福利费0.002400.062400.062400.063修理费0.00477.44477.44477.444其他费用0.004771.064771.064771.064.1其他制造费用0.00440.44440.44440.444.2其他管理费用0.00308.43308.43308.434.3其他营业费用0.004022.194022.194022.195经营成本0.0033670.0737139.6142343.916折旧费0.001183.281183.281183.287摊销费0.0027.2127.2127.218利

27、息支出0.00450.31450.31450.319总成本费用0.0035330.8738800.4144004.719.1其中：固定成本0.006909.306909.306909.309.2可变成本0.0028421.5731891.1137095.41（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加321.08万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13374.21（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，

28、根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13374.21×25.00%=3343.55（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13374.21万元，缴纳企业所得税3343.55万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13374.21-3343.55=10030.66（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043275.0049045.0057700.002税金及附加0.00269.16305.04321.083总成本费用0.0035330

29、.8738800.4144004.714利润总额0.007674.979939.5513374.215应纳所得税额0.007674.979939.5513374.216所得税0.001918.742484.893343.557净利润0.005756.237454.6610030.668期初未分配利润0.000.005180.6111371.749可供分配的利润0.005756.2312635.2721402.4010法定盈余公积金0.00575.621263.532140.2411可供分配的利润0.005180.6111371.7419262.1612未分配利润0.005180.6111371

30、.7419262.1613息税前利润0.0010044.0212874.7517168.07十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.83%。本期项目投资财务内部收益率26.83%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）

31、=19681.59（万元）。以上计算结果表明，财务净现值19681.59万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.43年。本期项目全部投资回收期5.43年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金

32、流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0043275.0049045.0057700.001.1营业收入0.000.0043275.0049045.0057700.002现金流出11088.0711088.0738700.1638079.4448378.112.1建设投资11088.0711088.072.2流动资金0.004760.93634.795713.122.3经营成本0.0033670.0737139.6142343.912.4税金及附加0.00269.16305.04321.083所得税前净现金流量-11088.07-11088.074574.

33、8410965.569321.894累计所得税前净现金流量-11088.07-22176.14-17601.30-6635.742686.155调整所得税0.002511.013218.694292.026所得税后净现金流量-11088.07-11088.072656.108480.675978.347累计所得税后净现金流量-11088.07-22176.14-19520.04-11039.37-5061.03计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.84%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.83%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：33398.52万元

34、；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：19681.59万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.71年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.43年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后

35、利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为38.13。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程

36、度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为33.39。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4595.0059190.019190.019190.011.2当期还本付息112.58788.04450.31450.31450.311.2.1还本1.2.2付息112.58788.04450.31450.31450.311.3期末借款余额4595.0059190.019190.019190.019190.

37、012利息备付率38.133偿债备付率33.39二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入57700.00万元，综合总成本费用44004.71万元，税金及附加321.08万元，净利润10030.66万元，财务内部收益率26.83%，财务净现值19681.59万元，全部投资回收期5.43年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期

38、工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目

39、审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要

40、严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。二十二、 项目风险分析风险评估分析二十三、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的

41、前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十四、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043275.0049045.0057700.002增值税0.002242.952542.012675.692.1销项税0.005625.756375.857501.002.2进项税0.003382.803833.844825.313

42、税金及附加0.00269.16305.04321.083.1城建税0.00157.01177.94187.303.2教育费附加0.0067.2976.2680.273.3地方教育附加0.0044.8650.8453.51综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0026021.5129491.0534695.352工资及福利费0.002400.062400.062400.063修理费0.00477.44477.44477.444其他费用0.004771.064771.064771.064.1其他制造费用0.00440.44440.44440.444

43、.2其他管理费用0.00308.43308.43308.434.3其他营业费用0.004022.194022.194022.195经营成本0.0033670.0737139.6142343.916折旧费0.001183.281183.281183.287摊销费0.0027.2127.2127.218利息支出0.00450.31450.31450.319总成本费用0.0035330.8738800.4144004.719.1其中：固定成本0.006909.306909.306909.309.2可变成本0.0028421.5731891.1137095.41固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折

44、旧年限123451房屋建筑物201.1原值10330.189839.509348.828858.148367.461.2当期折旧费490.68490.68490.68490.68490.681.3净值9839.509348.828858.148367.467876.782机器设备152.1原值10935.7910243.199550.598857.998165.392.2当期折旧费692.60692.60692.60692.60692.602.3净值10243.199550.598857.998165.397472.793合计3.1原值21265.9720082.6918899.4117716

45、.1316532.853.2当期折旧费1183.281183.281183.281183.281183.283.3净值20082.6918899.4117716.1316532.8515349.57无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1360.471360.471360.471360.471360.471.2当期摊销费27.2127.2127.2127.2127.211.3净值1333.261306.051278.841251.631224.42利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043275.00

46、49045.0057700.002税金及附加0.00269.16305.04321.083总成本费用0.0035330.8738800.4144004.714利润总额0.007674.979939.5513374.215应纳所得税额0.007674.979939.5513374.216所得税0.001918.742484.893343.557净利润0.005756.237454.6610030.668期初未分配利润0.000.005180.6111371.749可供分配的利润0.005756.2312635.2721402.4010法定盈余公积金0.00575.621263.532140.2411可供分配的利润0.005180.6111371.7419262.1612未分配利润0.005180.6111371.7419262.1613息税前利润0.0010044.0212874.7517168.07项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0043275.0049045.0057700.001.1营业收入0.000.0043275.0049045.0057700.002现金流出11088.0711088.0738700.1638079.4448378.11