招待费管理办法

1、专业资料关于业务招待费管理办法项目部本着“节约增效”的理念，招待奉行节俭原则，对招 待标准规定如下。业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻 “可接待可不 接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与” “可发生可不发 生费用不发生” “态度热情费用从简”的原则。业务招待费使用格执行规定限额和招待标准格执行分档次 接待原则坚决控制非业务性接待禁随意超标进行业务招待特殊 情况需说明原因经请示项目经理同意后可进行招待否则财务部 门不予报销。禁发生随意招待现象。 业务招待费发生前要向办公室提出申 请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申 请请示项目经理同意后可安排紧急情况下可口头请示同

2、意后可 进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。接待用餐时格控制陪客人数实行对口接待。 原则上陪客人数 不得超过对人数的半数。业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请， 据实报销”的管理式。审批权限一律由办公室负责填写业务招 待申请审批单其他部门和个人一律不得安排。一、审批权限1 、日常 500 元以下招待由部门负责人定夺，不用申请，招专业资料待完毕两日主管领导签审招待申请单后正常报销2、日常 500 元以上招待需主管领导先审批后招待，两日报 销。3 、日常 1000 元以上招待均向项目经理申请，先申请后招 待，两日报销。4、项目部招待原则上是工作餐，确需桌饭招待的由招

3、待人 员向办公室办理相关接待手续并明确标准， 食堂根据招待单进行 安排。5、招待费不准出现会所、足浴、洗浴、KTV 、旅游景点门票等项目票据，单超过 3000 元的单票据不予报销。二、审批流程1、工作餐的审批程序，接待部门负责人填写业务招待申 请审批单详细注明招待的事由、参加人员以及人数向办公室提 出申请， 经办公室或项目经理签字批准后由部门负责人安排用餐 或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。2、客餐招待的审批程序由对口接待部门负责人填写业务 招待申请审批单详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经 项目经理同意后送办公室确定用餐标准及膳食餐厅并由办公室 通准备烟及酒水。三、业务招待费的支出标准

4、1、招待相关职能部门经常打交道的经办人员，单次招待费用控制在 300 元以（单次： 指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用） ，根据人员多少适当调节；接待一般来宾来客，单 次招待费用控制在 800 元以（包含酒水） ；招待政府部门正股级 以上副局级（含副局级）以下、公司部门经理级别人员招待费用 控制在 1200 元以专业资料（含酒水） ，酒水控制在 300 元/瓶以下；招待 检查工作的上级机关（包括集公司、业主、监理、质监站等）或 外单位局级以上领导招待费控制在 1800 元以（含酒水） ，酒水 控制在 400 元/以下。招待用白酒每席一般不超过2 瓶，特殊情况最多一次不能超过 3 瓶，并

5、且白酒不得超过标准。2、食堂招待分为工作餐和客餐两种，工作餐指平时供应员 工的饭餐，客餐指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水。因 工作关系外单位一般人员来客，一律用工作餐招待。计费标准按 项目员工伙食费标准计算。 一般客餐， 每席餐费不得超过 500 元 （含酒水等） ， 酒水控制在 150元/瓶以下； 高档客餐每席餐费 不得超过 1000 元（含酒水等） ，酒水控制在 300 元/ 瓶以下；特 殊客餐，费用由项目经理以上领导确定后执行。3 、日常接待及办理业务用烟标准为:香烟统一由办公室管理，接待部门可向办公室提出申请， 但每次招待最多可申请 2 盒 香烟，如有其他原因 ,先提出申请，经项

6、目经理同意后可实行。4、招待客人时一般不赠送礼品，如遇特殊情况需涉及礼品 赠送，应当选择符合相关法律法规要求的礼品。禁止赠送贵重物 品、奢侈品。礼品由办公室统一安排购买，经办人员按照业务招 待费的审批程序领用，办公室对礼品的使用应做详细的登记。四、票据报销1、项目发生的招待费用凭发票据实报销。专业资料2、客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地 出租车计价标准实报不允虚报及多报。3、业务招待费的报销经办人须取得用餐酒店正式发票以及 点菜酒水清单并附上业务招待申请审批单交由财务部门审核 金额超过壹仟元的需项目经理审批后可报销。 就餐发票必须符合 以下规定。（ 1）定额发票印章要清晰可识别

7、印章不清的不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票同面额的发票必须连号不同次 的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。（ 2）手工开具的发票必须如实填写不得提供套开、虚开的发票发票填写必须规发票容必须完整不符合规定开具的发票不予 报销。（3）如遇特殊情况不能提供同一单位且连号的发票需写明具 体情况由项目经理审批后可报销。（4）招待用餐超出标准部分的费用原则上由接待人承担特殊 情况须由经办人说明原因其他陪同人员证明并签字报项目经理 批准后可到财务部门报销。（5）经办人员可预先根据业务招待申请审批单的用餐 标准在财务部门借支餐饮费在招待结束后两天到财务部门报销 节假日顺延如遇特殊原因无法在规定时间取得正式发票可先取 得酒店出具的证明以及点菜酒水清单并附上 业务招待申请审批 单同行人员共同签字后在财务部门报销事后再补取正式发票。如报销单据不符合规定的财务部直接将单据退回报销人超 出一未做出改正的需项目经理批准后财务部门准予报销。专业资料五、接待人多报就餐人数或用餐标准除退回报销超标准部分 金额外另罚款 50 100 元。凡项目部人员弄虚作假借业务招待之名行私人招待之实且 到项目部报销的一经查实除退回报销金额外对经办人和当