解读贷款新规

1、解读贷款新规贷款新规的七大要义和三大精髓 要义：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷 贷款新规把贷款全流程细分为受理、 调查、风评、审批、签约、发放、 支付、后管和处置九大环节，对关键环节提出了风险管控要求， 实施 精细化管理。诚信申贷强调借款人在申贷中要恪守诚实守信原则, 如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露。 协议 承诺”原则要求银行应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷 款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各 方法律关系，追究各方法律责任。贷放分控原则强调批贷不等于放 款，注重审核各项放款前提条件、贷款资金用途等要素，改变原来

2、 有 条件审批、无条件放款”的错误操作。实贷实付是指银行要根据贷款 项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时， 根据 借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等 方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。 其关键是让借 款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。贷款新规在沿 袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面贷后管理的 要求：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款 合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性； 明确了贷款人按 照监管要求进行贷后管理的法律责任。罚则约束则明确提出了采取三大精髓：全流程精细化管理、协议承

3、诺、实贷实付 七大 后管理、罚则约束 贷款原来分 贷前、贷中、贷后”三个环节, 监管措施”或 行政处罚”的手段，约束贷款人和借款人等交易主体的 行为。 贷款新规七大亮点 头直指贷款风险。防止信贷资金被违规挪用，被视为贷款新规的核心。 新规的实施，将 实贷实存”转变为 实贷实付。 是贷款获批后，银行将贷款直接划入借款人账户，由其自主支付。在 实贷实存”模式下，信贷资金的支取与还款全部由借款人执行， 整个 资金的发放与回笼全部在同一银行循环，因此很多银行通过派发贷款 由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手。在 实贷实 付”模式下，一方面，由于受托支付，银行向不同的最终受益人支付 信贷资金

4、后，企业可将资金在不同银行间划转； 另一方面，由于必须 分阶段、分额度放款，在一定程度上可约束银行贷款虚放、 存款虚存。 银监分局局长邱承金说，实贷实付”虽然是个新名词，但事实上 住房贷款、购车贷款一直实行实贷实付。由 实贷实存”变为 实贷实 付；贷款的条件和门槛并没有变化，只是在支付环节上进行了一些调 整，而调整的目的也是为了防范银行风险，保护消费者权益。 规中最为核心的细节之一，由之前的 自主支付”变为自主支付”与 托支付”的最大区别就在于，在贷款发放前增加了 银行对贷款资金用分段发放信贷资金，防止挪用 贷款新规的发布，矛 来促进存款。 实贷实付；就是贷款获批后，银行按合同约定, 额贷款借

5、款人无法直接从银行取得款项 贷款的支付方式是新 受托支付”相结合。 与借款人 自主支付”方式相比，贷款人 受 途的审核”环节，从而将贷款资金与贷款用途捆绑在一起。这种捆绑 将使借款人对贷款资金的 自由”使用受到限制，从而有效解决贷款资 资金单笔金额超过项目总投资5%或超过5 0 0万元人民币； 具备以 下情形之一的流动资金贷款：一是与借款人新建立信贷业务关系且 借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大； 三是 括：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过3 0万元人民币 的；借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； 贷款资 金用于生产经营且金额不超过5 0万元人民币的

6、； 法律法规规定的其 传统贷款管理相对粗放，仅划分了贷前、贷中、贷后三个环节，没有 具体细分到业务流程， 通常叫 贷款三查”没有强调贷款的结果， 只 是简单地要求 贷后检查”作为审慎经营基本要求的 核”控”盯”则被 忽视了。至于检查后有问题的贷款如何处理，在传统的贷款 管理制 即受理、调查、风评、审批、签约、支付、后管和处置，每个环节都 明确了具体要求，只要认真落实到位，就能最大限度降低信贷风险。 但银行要管住借款人只有通过协议承诺的方式。 如果借款人的承诺不 能兑现，就要承担责任，同样如果借款人承诺的内容有假，构成欺诈,金被挪用问题。 根据新规，受托支付目前适用的情况是：贷款 贷款人认定的其

7、他情形。 除了例外情形，个人贷款资金也应采 用受托支付的方式进行。 采取受托支付的个贷例外情形主要包 他情形。 贷款环节更细化， 紧箍咒”起效 银监部门指出, 度中，并不是重点。 贷款新规则将贷款管理细化为八个环节, 借款人作出承诺方可贷款 借贷双方在法律上地位平等, 也要承担责任。这样就能令借款人不敢造假，不愿造假。 固定资产贷款管理暂行办法里规定，贷款人应要求借款人在合同 中对与贷款相关的重要内容作出承诺， 承诺内容包括：贷款项目及其 借款事项符合法律法规的要求；及时向贷款人提供完整、真实、有效 的材料；配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大 不利事项及时通知贷款人；在进行合

8、并、分立、股权转让、对外投资、 在信贷新规中，借款人协议承诺除了按期还本付息，到期不能履约要 执行罚则条款外，还要承诺两点：一是贷款的真实用途；二是贷款的 执行贷款面谈面签制度。指出贷款人应建立并严格执行贷款面谈制 度，对通过电子银行渠道发放的低风险 个人质押贷款 的情形，贷款 人可以不进行贷款面谈，但至少应当采取有效措施确定借款人的真实 身份。除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借 为了核实个人贷款的真实性，防止出现被不法分子冒名套取银行贷 款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用， 以切实保护借款人的合法 频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金 占用的因素

9、相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算。而且实际 中挪用流动资金贷款，也多是源于发放的流动资金贷款金额超出借款例如 实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。 同时, 支付方式。没有以上协议承诺，则不能签订贷款合同。 个贷执 行面谈面签，以防冒领 个人贷款管理暂行办法中，要求 款合同及其他相关文件。 邱承金介绍，强调面谈面签，主要是 权益。 测算流动资金需求，防止超限 流动资金贷款支付 银行业金融机构贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求, 门认为，通过对流动资金贷款的合理测算， 做到既有效满足企业正常 经营的贷款需求，又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致贷款资 的法律责任”作

10、了重点界定，三个办法”分别单列一章进行了说明。 如流动资金贷款管理暂行办法里规定，贷款人违反规定发放 流动资金贷款的，银行监管部门应当责令其限期改正。 贷款人有四种 情形之一的，银行监管部门可采取银监法规定的措施进行监管。 这四种情形是：流动资金贷款业务流程有缺陷的； 未将贷款管理各环 节的责任落实到具体部门和岗位的； 贷款调查、风险评价、贷后管理 未尽职的；对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现, 行为进行了约定，指出贷款人有下列七种情形之一的，银行监管部门 除采取监管措施外，还可根据银监法对其进行处罚。七种情形分 别为：以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的； 未按 本办法规定

11、签订借款合同的；与借款人串通违规发放贷款的；放任借 款人将流动资金贷款用于 固定资产投资、股权投资以及国家禁止牛 产、经营的领域和用途的；超越或变相超越权限审批贷款的； 未按本 办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；严重违反本办法规定的 人实际流动资金需求。 因此，贷款新规的规范重点之一是要求 进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。 银监部 金被挪用。 违规贷款，后果很严重 贷款新规对违规事项 或虽发现 但未及时采取有效措施的。 与此同时，办法也对贷款人的违规 审慎经营规则的其他情形。 新规不会对个贷需求产生负面影 响 贷款新规，特别是个人贷款管理暂行办法的实施，是否 局相关负责人介

12、绍，1996年央行颁布实施的 贷款通则是规范 商业银行借贷行为的部门规章， 但在金融改革的嬗变下，它越来越不 适应当今银行业务的需要。贷款新规的出台，可谓一场信贷管理上的 革命。新规不仅不会给金融消费者增添麻烦， 相反其中一些规定还有 利于金融消费者权益的保护。如个人贷款管理暂行办法中 借款 合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权益，并予以公示 ”等 就个贷流程等方面所作的一些监管要求，没有抬高个人获得贷款的门 槛，不会影响个人贷款的申请。新规提出的 受托支付”管理理念，是 现行做法的制度化，因此不会影响到借款人的资金使用。 就 受托支付”作了一些例外规定，小额个人贷款 和个体经营贷款的

13、申请和使用也不会受到影响。 贷款新规影响 贷款新规执行对自主创业的影响 面谈面签”是为了甄别客户而非麻烦客户 个人贷款业务近年 个人贷款的发放依据沿用多年的贷款通则，已不能涵盖银行业的 现有业务，比如电子银行、信用卡等，个人贷款管理暂行办法的 意味着个人贷款门槛抬高？增添金融消费者的麻烦? 市银监分 条款，都体现了保护金融消费者利益的理念。 另一方面，新规 而且办法已 来发展迅速。上海银行同业公会常务副 会长陈祖基认为，此前 推出是中国银行业规范管理的又一次提升。 新办法对银行的贷 款全流程包括从受理、调查、审查到审批的每个环节都作了非常详细、 明确的规定，其中 签约需面签面谈”这一条，广受关

14、注。 采访上海多家银行发现，除小额循环贷款等个别业务外，目前绝大多 数个人贷款业务都已实施面谈面签”。而新办法对此做了进一步的强 调，可以确保其不流于形式。以前，借款人总是按业务员的指令不停 地签字而来不及看合同；现在则必须对还款能力、贷款用途、放款流 向反馈以及违约责任等有充分的了解后才能签字。 浦发银行个贷部总 经理王嶒告诉记者，新规定对借款人而言没有增加手续，只是业务人 贷部总经理王学武所负责的部门参与了新办法的制定。他以为，面 签面谈规定的出发点，是为了甄别客户，而不是麻烦客户，这对客户 是有利的。他介绍，以往出现过一些本人没有贷款，因为证件被盗用 却要为贷款承担责任的事件，现在，面签

15、面谈就可以有效杜绝这类事 或提高门槛，只要符合条件和规定，不会贷不到款，借款人不用担心。记者 员会问得更仔细，办手续的时间比过去长一些而已。 借款人更重视 贷款成数和执行利率，对面谈时间长一点不会介意, 而深入访谈恰恰 更能体现银行的服务态度和服务能力。”他说。 交通银行零售信 件发生。 严格贷款流向管理， 但并不影响借款 个人贷款 新办法规定，装修、买建材等个人贷款可以自主支付，但贷款人要和 银行约定并按期报告贷款用途。新办法还规定，个体工商户 50万元 以下经营性贷款可以通过个贷途径申请， 也可以自主支付, 但有诸多 限制措施。这一系列的规定是否意味着个人贷款的标准更严、 门槛更 咼了？

16、王学武解释说，对借款人，新办法在要求上并没有增加 流程管理主要针对银行提出了更高的要求， 这是银行精细化管理、风 险管理的一个方向。银行管理水平提升了，最终的管理效率会提升， 对可自主支付的装修贷款业务，浦发银行实行综合授信。假如借款人 最高可以获得30万元的贷款，银行会给予借款人30万元的授信额度, 的50万元以下的经营性贷款，其用途追踪更为严格。浦发银行实行 的追踪管理是，一看划拨的流向，二看支付后的凭证，还要按合同约 定定期报告。一旦发现与贷款指定用途不一致，将要求收回贷款。借 款人使用的不是自有资金，而是信贷资金，从防止风险的角度出发, 营性贷款主要是一些创业贷款或小额助业贷款，创业的

17、变数较大, 这么严格的贷款管理是否会影响自主创业？业内人士指出， 如果确实 需要改变贷款用途，可以先提前还款，终止原有合同，再重新办理申 请审核手续，不会因此贷不到款，对自主创业也不会有影响。 的面谈面签到贷后追踪，个贷新办法的全流程管理对借款人的影响不 每年在数十万笔，按照新的办法，贷前贷后事务工作明显增多，如果 一笔笔追踪，没有先进的手段与工具将难以实现； 但如果新办法能够 顺利实施，将促使银行大幅提高管理效率，实现风险控制。 新管理已经时不我待。“ 3（万元以下的自主支付贷款，借款人每划出客户也会受益。 对于贷款用途的管理，银行各有 高招”比如, 借款人可根据装修进程分期分批支用贷款。

18、而对于个体工商户 合理的监管是必要的。”浦发银行的一位业务人员说。 个人经 用新技术加强贷款追踪， 贷款人违约将付出更大代价 从贷前 大，但给银行管理提出了更大挑战。 每家银行的个人贷款笔数 一笔3万元以上的款项，银行就会得到提醒，然后自动进入账户分析 系统。在这样严密的系统管理下，信贷资金违规挪用的可能性很少。” 王学武说，交通银行启用IT技术追踪贷款流向，效果非常好。 行对贷款管理日益完善的情况下，借款人合规守约就显得特别重要。 据了解，目前各银行对违约处罚的措施包括： 违约挪用资金，将提高 还款利息；按时不还款还将收到5级提醒，最后不还将提前收回款项, 或拍卖抵押物，再进入 个人征信系统

19、 的黑名单，不再拥有借贷的权 要的是，可以提高整个社会的规则意识，倡导契约精神，对诚信社会 贷款业务主要涉及个人房产类贷款、 个人消费类贷款、个人经营性贷 款，有些涉农银行还有农户类贷款。其中，个人消费类贷款又包括 汽车消费贷款、留学贷款等。而个人经营性贷款又涉及装修贷款、 助业贷款、失业人员小额贷款等。不同银行的具体贷款品种各有不同。 个人贷款管理暂行办法实施后，所有业务都将按这一新办法借贷。 贷款新规执行对信贷市场的影响 款新规强化贷款用途管理，以贷款资金向交易对象支付的 受益人原 则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途 固定资产投资等其他用途的情况，流动资金贷款管理

20、暂行办法明 确规定，流动资金贷款不得用于固定资产、 股权等投资，不得用于国利，等等。 新办法不仅对银行管理提出了精细化的方向， 更重 的建设有利。”王学武说。 个人贷款业务品种多 目前个人 严防贷款挪用 确保信贷资金流向实体经济 据介绍，贷 的虚构和欺诈。 如鉴于目前实践中存在流动资金贷款被挪用于 家禁止生产、经营的领域和用途。同时，流动资金贷款不得违规挪用。 个人贷款管理暂行办法也明确规定，贷款人不得发放无指 过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为, 确保贷款资金按借款合同约定用途使用， 防止借款人资金被挪用，促 进贷款资金真正流向实体经济，发挥金融支持实体经济发展的作用

21、 ” 业内专家指出，贷款新规强化了贷款的全流程管理， 推动商业银 行传统贷款管理模式的转型，有利于提升商业银行信贷资产管理的精 金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而 确定流动资金贷款的额度和期限， 防止超额授信。通过对流动资金贷 款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需 求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪 对于流动资金贷款的贷后管理，银监会要求贷款人应动态 关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号， 及时采取 提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。强调贷款人应通 过合理设定贷款业务品种和期限、 设立专门资金回

22、笼账户、协商签订 理暂行办法则在支付管理方面明确规定，除特殊情形外，个人贷款 资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付， 即由贷款 人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的个人贷款；严格执行贷款面谈面签制度。 贷款新规通 这位负责人表示。 防范贷款风险提升信贷管理精细化水平 细化水平。 流动资金贷款管理暂行办法明确要求，银行业 用。 账户管理协议等方式，加强对回笼资金的管控。 个人贷款管 所长巴曙松指出，贷款新规使得风险管控机制进一步强化，为银行 业的稳健运行提供了 刹车”机制和风险防范机制。 三个办法一个指引 流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办

23、法 固定资产贷款管理暂行办法和项目融资业务指引，并称 三个办法一个指引”，它初步构建和完善了我国银行业金融机构 的贷款业务法规框架。 、固定资产贷款管理暂行办法解析 1、固定资产贷款的定义 向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构发 产投资”沿用了国家统计部门的口径，包括基本建设投资、更新 改造投资、房地产开发投资以及其他固定资产投资四大类。 2、办法的主要内容 本办法共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风 险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、 附则等几个部分，办法主要从贷款业务流程规范的角度提出 监管要求，是对现行贷款类监管法规的系统性完善。其要点集中

24、在以下几个方面:定用途的借款人交易对象。 国务院发展研究中心金融研究所副 办法从贷款用途的角度将固定资产贷款定义为 贷款人 放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 ”其中的固定资 第一，办法强化贷款的全流程管理，推动银行业金融机 构传统贷款管理模式的转型，提升银行业金融机构信贷资产的精 细化管理水平。办法要求贷款人内部应将贷款过程管理中的 各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具 体的部门和岗位， 并建立明确的问责机制。 这些环节主要包括: 受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管 理等。通过进一步强化科学的贷款全流程管理，真正实现贷款管 理模式由粗放型向精

25、细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷 款发放的质量，也有利于银行业金融机构增强贷款风险管理的有 效性。 第二，办法倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理。 办法要求贷款人依法加强贷款用途管理，通过加强贷款发放 和支付审核，增加贷款人受托支付等手段， 健全贷款发放与支付 的管理， 减少贷款挪用的风险。 第三，办法强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险 要点的控制，有助于营造良好的信用环境。办法要求贷款人 在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人 进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。 第四，办法强调加强贷后管理，有助于提升信贷管理质 贷后”的现象普遍存在。办法要求加强贷后风险

26、控制和预警 机制，强调动态监测以及对贷款账户的管理。 第五，办法明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针 对性，有助于构建健康的信贷文化。根据中华人民共和国银行 业监督管理法 审慎监管的有关内容， 办法 规定对不按本 办 法经营固定资产贷款业务的行为采取监管措施，或给予罚款、 取消高管人员任职资格等行政处罚措施。通过合理设定贷款业务 的处罚类别，督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进 步提高我国银行业金融机构依法经营的水平。 3、办法保证贷款按约定用途使用的方式 第一，要求贷款人应事先与借款人约定明确、合法的贷款用 途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事 项。 第二，要求贷

27、款人设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发 放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途。 第三，办法 将贷款资金支付分为 “贷款人受托支付 ”和“借 款人自主支付 ”两类，经多方调查、论证后，规定单笔金额超过 项目总投资 5或超过 500 万元的，应采用贷款人受托支付方式。 量。由于不合理的绩效考核导向，银行业金融机构 重贷前、轻 第四，要求贷款人在借款人不按约定的方式、用途使用贷款 时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。 4、办法出台是否会影响企业的贷款申请与使用？ 该办法没有抬高企业获得贷款的门槛，也不改变授信条 件，因此不会对企业获得银行授信产生影响。在贷款使用方

28、面， 办法只是从贷款支付环节，强调银行业金融机构加强贷款用 途管理，这符合我国商业银行法的规定，也是银行业监管的 一贯要求。同时，办法提出的贷款支付管理理念，在目前某 些银行业金融机构的固定资产贷款管理中已有很多尝试，在某些 领域甚至已成为全行业的习惯做法。实践表明，对贷款资金支付 的管理并没有影响到借款人的资金使用。 5、办法实施贷款支付管理是否会影响银行业金融机构 和借款人的成本？ 办法在设计支付方式、确定支付标准时，综合考虑了大 中小企业的特点、承受能力等因素，并由部分银行进行了实际业 务测算。结果表明，办法中贷款支付管理规定能够保证企业 的正常用款需求，也能够保障贷款资金的及时有效支付

29、，还能够 降低企业的利息支出，节约企业的财务成本。对银行业金融机构 来说，可能从量上看会增加某些业务环节的操作成本，但实际上 由于贷款挪用风险的减少，贷款质量得到提高，银行业金融机构 的整体效益也得到提高。 二、项目融资业务指引解析 1、指引的重点内容 指引共二十二条，重点有以下六方面内容： 是明确项目融资定义。在吸收借鉴新资本协议对项目融资 定义的基础上，结合我国银行业金融机构开展项目融资业务的实 际情况，明确了项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常 是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建 设、经营该项目或为该项目

30、融资而专门组建的企事业法人，包括 主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金 来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一 般不具备其他还款来源。 二是明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类风险的 要求。为督促贷款人充分识别、评估并采取措施有效防范项目融 资中的各类风险，指引将项目融资中的各类风险按照项目建 设期和经营期两类风险加以明确，并对贷款人应当采取相应措施 有效降低、分散项目建设期和经营期风险提出了明确要求。 三是明确和增加保证贷款人相关权益的措施。为保证贷款人 在项目贷款担保、所投保商业保险等方面的权益，指引明确 期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，

31、将项目发起人持有 的项目公司股权为贷款设定质押担保。同时，贷款人还应当要求 成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其 他措施有效控制保险赔款权益。 四是进一步加强贷款资金支付的管理要求。除要求按照固 步提出了根据贷款人、独立中介机构和承包商出具的、符合约 定条件的共同签证单进行贷款支付。 五是加强项目收入账户管理。根据项目融资的风险特点，要 求贷款人与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入 约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收 入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查 明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、足额归还贷款。 六是强调

32、银团贷款原则。 针对项目融资金额较大、 期限较长、 风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争，有效分 散风险，要求在多个贷款人为同一项目提供贷款的情况下，原则 上应当采取银团贷款方式。 2、指引与固定资产贷款管理暂行办法的关系 采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所 发放的贷款属于固定资产贷款，因此，指引明确固定资产 贷款管理暂行办法是其立法依据之一，项目融资中贷款的全流 程管理、支付管理等内容均遵照固定资产贷款管理暂行办法 有关规定执行。但项目融资具有不同于一般固定资产规定贷款人应当要求将符合抵质押条件的项目资产和 /或项目预 定资产贷款管理暂行办法的规定进行 贷款人受

33、托支付 ”外，进 投资项目的 风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身 资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高 和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参 与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。这些风 险特征使得项目融资不同于一般的固定资产贷款，需要采取一些 有针对性的措施对其风险加以控制和防范。因此，在制定固定 资产贷款管理暂行办法的基础上，还需要专门制定指引。 三、流动资金贷款管理暂行办法解析 1、流贷办法的主要内容 流贷办法共分八章四十二条，包括总则、受理与调查、 风险评价与审批、合同签订、发放和支付、贷后管理、法律责任 和附则

34、等，主要从贷款业务流程规范的角度对银行业金融机构提 出监管要求，是对现行流动资金贷款监管法规的系统性修订和完 善。流贷办法的核心内容，一方面是要求银行业金融机构合 理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款 的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流动资金贷款，不得 超过借款人的实际需求超额放贷。另一方面，强调对流动资金的 支付和贷后管理，加强对回笼资金的管控， 要求银行业金融机构 针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与 非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资 数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因 素等。 2、流贷办法的要义和

35、精髓 对流动资金贷款进行需求测算是流贷办法的核心指导思 想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管 理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明 确，流动资金需求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金 贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款 人实际流动资金需求。所以，流贷办法的规范重点之一定位 为银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资 金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。 流贷办法希望通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效 满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超 过实际需求发放贷款而导致的贷款资

36、金被挪用。 基于以上考虑，流贷办法主要从以下方面对流动资金贷 款资金需求测算提出要求：一是要求贷款人应合理测算借款人营 运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷 款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；二是 在尽职调查环节上，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和 现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财 务状况等要素；三是在贷款风险评价与审批环节上，要求贷款人 应根据借款人经营规模、 业务特征及应收账款、 存货、 应付账款、 资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金 流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金 额、期限

37、、利率、担保和还款方式等；四是在贷后管理上，要求 贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能 力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整 与借款人合作的策略和内容。 附有流动资金贷款需求量的测算参考，明确流动资金贷款需为了进一步明确流动资金贷款需求的测算方法, 流贷办法 求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动 资金的差额确定。在实际估算过程中，总的思路是首先考虑借款 人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投 入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。 在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来 发展状况，合

38、理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节 性生产、订单融资等情况。总之，充分体现了银行业金融机构要 根据客户实际提升金融服务水平和控制金融风险的要求。 3、在对流动资金贷款进行合理测算的基础上，流贷办法 对流动资金贷款支付和贷后管理的要求 在对借款人流动资金贷款需求进行合理测算的基础上，流 贷办法对流动资金贷款支付作出了有针对性的规定，同时严格 对贷款资金使用的监控，加强贷后管理。主要要求体现在： 第一，流贷办法明确贷款的具体支付方式和标准主要由 当事人约定。流贷办法规定由借贷双方在合同中约定贷款资 金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准，要求贷款人应根据 借款人的行业特征、经营规模、管理

39、水平、信用状况等因素和贷 款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金 额标准。特别地，对与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用 状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大， 以及贷款人认定 的贸易融资等其他情形， 流贷办法要求原则上应采用贷款人 受托支付方式。 第二，流贷办法进一步严格支付管理的相关要求。一是 采用贷款人受托支付的， 贷款人应根据约定的贷款用途 ,审核借款 人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的 商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通 过借款人账户支付给借款人交易对象；二是采用借款人自主支付 的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定

40、期汇总报告贷款资金 支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷 款支付是否符合约定用途；三是贷款支付过程中，借款人信用状 况下降、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充 贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止 贷款资金的发放和支付。 第三，流贷办法加强对流动资金贷款的贷后管理要求， 要求贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重 大预警信号，及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解 贷款风险；要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经 营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据， 必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

41、特别需要注意的是，流贷办法要求贷款人通过合理设定 贷款业务品种和期限、设立专门资金回笼账户、协商签订账户管 理协议等方式，加强对回笼资金的管控：一是要求贷款人应根据 借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业 务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款 资金回笼的有效控制；二是要求贷款人应在借款合同中约定由借 款人承诺，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款； 三是规定贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资 金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。贷款人可根据借款 人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明 确约定对指定账户回笼资金进出

42、的管理。贷款人应关注大额及异 常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。 4、流贷办法对流动资金贷款用途的限制 鉴于目前实践中存在流动资金贷款被挪用于固定资产投资 等其他用途的情况，为强化贷款用途管理， 流贷办法明确规 定，贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，流动资金贷款不 得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的 领域和用途。同时，流动资金贷款不得违规挪用，贷款人应按照 合同约定认真检查、监督流动资金贷款的使用情况。 5、流贷办法如何防范超额授信风险 为防止超额授信，消除贷款资金挪用隐患，流贷办法在 防范超额授信风险方面，要求贷款人应根据经济运行状况、行业 发展规律和借

43、款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指 标，不得制订不合理的贷款规模指标， 不得恶性竞争和突击放贷。 同时，明确了贷款人以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求 发放贷款的法律责任，银监会可以按照中华人民共和国银行业 监督管理法的相关条款对其进行处罚。 四、个人贷款管理暂行办法解析 1、个贷办法的主要内容 个贷办法共分八章四十七条，包括总则、受理与调查、 风险评价与审批、协议与发放、支付管理、贷后管理、法律责任 和附则等，主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对 现行个人贷款类监管法规的系统性完善，以促进商业银行提高个 人金融服务质量，同时，审慎控制相关金融风险。其要点集中在 以下几

44、个方面：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统 贷款管理模式的转型，提升商业银行个贷资产管理的精细化水 平；二是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理 ,提升商业银 行风险防范与控制能力，同时，防范借款人资金被挪用；三是强 调合同的有效管理，强化贷款风险要点的控制，营造良好的信用 环境；四是强调加强贷后管理，提升信贷管理质量；五是明确贷 款人的法律责任， 强化贷款责任的针对性， 构建健康的信贷文化。 2、个贷办法对个人贷款用途的要求 个贷办法明确规定，个人贷款用途应符合法律、法规规 定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。个 人在提出贷款申请时，应当有明确合法的贷款用途。同时，贷款 人应就借款人的借款用途进行尽职调查，有效防范个人贷款业务 风险。 3、个贷办法对个人贷款面谈面签制度的规定 个贷办法要求执行贷款面谈面签制度。一方面，贷款人 应建立并严格执行贷款面谈制度，对通过电子银行渠道发放的低 风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少 应当采取有效措施确定借款人的真实身份。同时，除电子银行渠 道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相 关文件。 强调面谈面签，主要是为了核实个人贷款的真实性，防止出 现个人被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他 人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。 4、个贷