生物医药项目投资预算报告（模板范文）

1、泓域咨询 /生物医药项目投资预算报告生物医药项目投资预算报告目录一、 市场分析3二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 项目工程设计总体要求7七、 公司发展规划8八、 项目建设期原辅材料供应情况9九、 项目节能概述10十、 劳动安全分析11十一、 人力资源配置13劳动定员一览表14十二、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十三、 项目总投资15总投资及构成一览表15十四、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表16十五、 经济评价财务测算17十六、 项目盈利能力分析19十七、 项目风险分析20十八、 项目总结

2、22十九、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表27借款还本付息计划表29建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34一、 市场分析生物医药行业是国家战略性新兴产业，也是医药行业的重要组成部分。从细分领域来看，综合性经营的企业以国药集团(含中生集团下属研究所、天坛生物)、华润医药、上海医药、华兰生物为主，疫苗领域以科兴控股、智飞生物、沃森生物、康泰生物等企业为主，血液制品领域以泰邦

3、生物、上海莱士、远大蜀阳等企业为主;诊断试剂领域以达安基因、科华生物等企业为主。从地区分布来看，我国生物医药行业主要上市企业分布在长三角、珠三角以及京津冀地区。广东省含达安基因、凯普生物、康泰生物等代表性企业;上海含上海莱士、复星医药、科华生物等代表性企业;浙江含迪安诊断等企业;北京含天坛生物、利德曼等企业;江苏和河南分别含药明康德和华兰生物等代表性企业。从疫苗领域来看，按批签发量统计，中国疫苗领域批签发量集中度不高，其中，中生集团疫苗批签发量占比最高，为18.7%，包含旗下成都、上海、兰州、北京等制所;第二位是沃森生物，2020年批签发量占比6.9%。从血液制品领域来看，主要产品包含人血白蛋

4、白、免疫球蛋白、人凝血因子、人凝血酶原复合物和人纤维蛋白原。按批签发量统计，2020年我国生物医药行业以天坛生物批签发量数量最多，占比高达31.6%;其次是上海莱士，批签发量占比为16.1%。从行业集中度来看，血液制品细分领域集中度相对较高(按批签发量)，CR4为74%;疫苗领域(按批签发量)CR4为32.80%，集中度有待提高;单抗(按营收)CR4为28.44%，集中度亦有待提高。从五力竞争模型角度分析，目前，我国生物医药行业属于战略新兴产业，且大多属于国资背景，替代品威胁较小;现有竞争者数量不多，疫苗领域市场集中度较高，其他领域市场集中度有待提升;上游供应商一般为研发外包、独立实验室等企业

5、，议价能力适中，而下游消费市场主要是药店、医疗机构等，议价能力较弱;同时，因行业存在严格的准入资质以及资金、技术门槛较高，潜在进入者威胁较小。二、 项目概述1、项目名称：生物医药项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：莫xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 研究结论由上可见，无论是从产品还是市场

6、来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积40667.00约61.00亩1.1总建筑面积78362.631.2基底面积23993.531.3投资强度万元/亩363.642总投资万元29361.802.1建设投资万元23034.992.1.1工程费用万元19639.482.1.2其他费用万元2657.902.1.3预备费万元737.612.2建设期利息万元593.282.3流动资金万元5733.533资金筹措万元29361.80

7、3.1自筹资金万元17254.083.2银行贷款万元12107.724营业收入万元57300.00正常运营年份5总成本费用万元45586.686利润总额万元11432.307净利润万元8574.238所得税万元2858.079增值税万元2341.8110税金及附加万元281.0211纳税总额万元5480.9012工业增加值万元18452.3713盈亏平衡点万元20853.56产值14回收期年5.7615内部收益率22.68%所得税后16财务净现值万元14282.58所得税后六、 项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主要遵循如下原则：1、布局合理的原则。在平面布

8、置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等前提下，土建设计要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的质量，保证生产安全和长寿命使用，本项目建筑物

9、严格按照相关标准进行施工建设。1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范七、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务

10、人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教

11、育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。八、 项

12、目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生

13、产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和

14、存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法十、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护

15、设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB504

16、4200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的

17、要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx有限公司规划，达产年劳动定员351人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位228正常运营年份2技术指导岗位353管理工作岗位354质量检测岗位53合计351十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：

18、项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29361.80万元，其中：建设投资23034.99万元，占项目总投资的78.45%；建设期利息593.28万元，占项目总投资的2.02%；流动资金5733.53万元

19、，占项目总投资的19.53%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29361.80100.00%1.1建设投资23034.9978.45%1.1.1工程费用19639.4866.89%1.1.1.1建筑工程费10355.5935.27%1.1.1.2设备购置费8812.6230.01%1.1.1.3安装工程费471.271.61%1.1.2工程建设其他费用2657.909.05%1.1.2.1土地出让金1446.214.93%1.1.2.2其他前期费用1211.694.13%1.2.3预备费737.612.51%1.2.3.1基本预备费355.341.21%1.2.3.

20、2涨价预备费382.271.30%1.2建设期利息593.282.02%1.3流动资金5733.5319.53%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29361.80万元，其中申请银行长期贷款12107.72万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29361.80100.00%1.1建设投资23034.9978.45%1.2建设期利息593.282.02%1.3流动资金5733.5319.53%2资金筹措29361.80100.00%2.1项目资本金17254.0858.76%2.1.1用于建设投资10927.2737.22%2.1

21、.2用于建设期利息593.282.02%2.1.3用于流动资金5733.5319.53%2.2债务资金12107.7241.24%2.2.1用于建设投资12107.7241.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入57300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2341.81万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原

22、材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用45586.68万元，其中：可变成本38884.67万元，固定成本6702.01万元。正常经营年份项目经营成本43763.84万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加2

23、81.02万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11432.30（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11432.3025.00%=2858.07（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额11432.30万元，缴纳企业所得税2858.07万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=11432.30-2858.07=8574.23（万元）。十六、

24、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.68%。本期项目投资财务内部收益率22.68%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14282.58（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1428

25、2.58万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.76年。本期项目全部投资回收期5.76年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向

26、市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务

27、问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动

28、会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十八、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施

29、分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型

30、符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0042975.0048705.00573

31、00.002增值税0.001975.922239.382341.812.1销项税0.005586.756331.657449.002.2进项税0.003610.834092.275107.193税金及附加0.00237.11268.73281.023.1城建税0.00138.31156.76163.933.2教育费附加0.0059.2867.1870.253.3地方教育附加0.0039.5244.7946.84综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027775.6131479.0337034.152工资及福利费0.001850.521850.

32、521850.523修理费0.00723.88723.88723.884其他费用0.004155.294155.294155.294.1其他制造费用0.00324.25324.25324.254.2其他管理费用0.00379.53379.53379.534.3其他营业费用0.003451.513451.513451.515经营成本0.0034505.3038208.7243763.846折旧费0.001200.641200.641200.647摊销费0.0028.9228.9228.928利息支出0.00593.28593.28593.289总成本费用0.0036328.1440031.564

33、5586.689.1其中：固定成本0.006702.016702.016702.019.2可变成本0.0029626.1333329.5538884.67固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值12898.1712285.5111672.8511060.1910447.531.2当期折旧费612.66612.66612.66612.66612.661.3净值12285.5111672.8511060.1910447.539834.872机器设备152.1原值9283.898695.918107.937519.956931.972.2当期折旧费587.9

34、8587.98587.98587.98587.982.3净值8695.918107.937519.956931.976343.993合计3.1原值22182.0620981.4219780.7818580.1417379.503.2当期折旧费1200.641200.641200.641200.641200.643.3净值20981.4219780.7818580.1417379.5016178.86无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1446.211446.211446.211446.211446.211.2当期摊销费28.9228.9228

35、.9228.9228.921.3净值1417.291388.371359.451330.531301.61利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0042975.0048705.0057300.002税金及附加0.00237.11268.73281.023总成本费用0.0036328.1440031.5645586.684利润总额0.006409.758404.7111432.305应纳所得税额0.006409.758404.7111432.306所得税0.001602.442101.182858.077净利润0.004807.316303.538574.

36、238期初未分配利润0.000.004326.589567.109可供分配的利润0.004807.3110630.1118141.3310法定盈余公积金0.00480.731063.011814.1311可供分配的利润0.004326.589567.1016327.2012未分配利润0.004326.589567.1016327.2013息税前利润0.008605.4711099.1714883.65项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0042975.0048705.0057300.001.1营业收入0.000.0042975.0048705

37、.0057300.002现金流出11517.5011517.5039042.5639050.8049205.042.1建设投资11517.5011517.502.2流动资金0.004300.15573.355160.182.3经营成本0.0034505.3038208.7243763.842.4税金及附加0.00237.11268.73281.023所得税前净现金流量-11517.50-11517.503932.449654.208094.964累计所得税前净现金流量-11517.50-23035.00-19102.56-9448.36-1353.405调整所得税0.002151.372774

38、.793720.916所得税后净现金流量-11517.50-11517.502330.007553.025236.897累计所得税后净现金流量-11517.50-23035.00-20705.00-13151.98-7915.09计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.68%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.68%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：25960.49万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：14282.58万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.10年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.76年。借款还本付息计划表单位

39、：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6053.8612107.7212107.7212107.721.2当期还本付息148.321038.24593.28593.28593.281.2.1还本1.2.2付息148.321038.24593.28593.28593.281.3期末借款余额6053.8612107.7212107.7212107.7212107.722利息备付率25.093偿债备付率22.34建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10355.598812.62471.2719639.481.1建筑工程费103

40、55.5910355.591.2设备购置费8812.628812.621.3安装工程费471.27471.272其他费用2657.902657.902.1土地出让金1446.211446.213预备费737.61737.613.1基本预备费355.34355.343.2涨价预备费382.27382.274投资合计23034.99建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息593.28148.32444.961.1.1期初借款余额6053.861.1.2当期借款12107.726053.866053.861.1.3当期应计利息593.28148.32444.961.1.4期末借款余额6053.8612107.721.2其他融资费用1.3小计593.28148.32444.962债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计593.28148.32444.96固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10355.598