南宁市财政项目支出绩效自评报告

1、南宁市财政项目支出绩效自评报告南宁市国土资源局财政项目支出绩效评价报告项目名称：南宁市地质灾害巡查项目项目单位：南宁市国土资源局主管部门：南宁市国土资源局 评价人员：黄冰雷2015年12月一、项目基本情况（一）项目概况1. 项目立项背景 根据地质灾害防治条例 （国务院令第 394 号）第十 五条“地质灾害易发区的县、 乡、村应当加强地质灾害的群测 群防工作。加强地质灾害险情的巡回检查，发现险情及 时处理和报告”和南宁市地质灾害应急指挥部关于印发 2013 年南宁市地质灾害防治方案的通知 （南地灾指 2014 1 号）第四条第 （二）点“县、乡人民政府组织各级领导小组、 各成员单位、有关部门及地

2、质灾害防治技术支撑单位，对本 区域内的地质灾害隐患点和易发区进行经常性巡查，建立完 善地质灾害隐患巡查排查制度”要求， 我局委托广西地质灾害 防治工程勘查设计院（广西地质环境监测总站）在南宁市范 围内开展地质灾害巡查、 排查、 核查（以下简称“巡查”）工作， 期限为 2015 年 1 月至 2016 年 2 月底。2. 项目实施情况 通过委托熟悉技术性规程、实践经验丰富、常年为全区 各市提供专业技术服务的广西地质灾害防治工程勘查设计 院（广西地质环境监测总站）开展地质灾害巡查工作，我市 的地质灾害点和隐患点的现场调查和巡查工作得到专业技 术支持，配合完成了地质灾害隐患点监测人和防灾责任人落 实

3、情况、防灾责任明白卡、避险明白卡发放情况、年度地质 灾害防治方案完成情况、突发地质灾害应急预案和重要地质 灾害隐患点专项预案修订完善情况的检查，配合开展多重形式的地质灾害防灾避险知识培训，核实全市所有地质灾害隐 患点基本信息、完善隐患点数据库并绘制了隐患点分布图， 及时开展突发性地质灾害的现场调查和应急处置。3. 经费来源和使用情况根据年初批复的部门预算， 该项目资金预算为 19 万元。 根据签订的合同约定， 合同金额 18.8 万元，合同约定按进度 支付价款，完成 50%的工作量后可支付第一期价款 9.4 万元， 待提交经国土部门审查通过的年度巡查成果资料后 10 个工 作日内支付完全部价款

4、。 按照工作进度， 该单位已完成 50% 以上的工作量，我局审核通过后已于 2015 年 7 月支付第一 期价款 9.4 万元，剩余的款项待工作全部完成后再支付。（二）项目绩效目标 南宁市地质灾害巡查项目年度预算绩效目标是确保 2015 年所巡查的地质灾害点和隐患点人员零伤亡，新的灾 情造成的直接经济损失小于 100 万元。预期总目标是对全市 （含六县）所有地质灾害点和隐患点开展现场调查和巡查， 推动南宁市地质灾害防治工作，指导各县（区）地质灾害群 测群防体系的建立，有效避免和减轻地质灾害造成的生命和 财产损失，促进经济和社会的可持续发展。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价设计过程 根据南宁市

5、财政局关于印发南宁市预算绩效管理指标 库项目支出绩效指标的通知（南财预 2014277 号）要 求，对照南宁市预算绩效管理指标库指标，结合我局实际， 编制设计南宁市地质灾害巡查项目绩效评价指标。（二）绩效评价框架 绩效评价原则： 本次绩效评价遵循科学规范、 实事求是、 公开公正等原则，严格执行规定的程序，按照科学可行的要 求，实事求是，客观公正的对具体支出及其绩效进行评价， 确保评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关 系。评价指标体系 :根据项目特点， 本项目评价指标体系共设 定了产出指标、效益指标、成本指标和服务对象满意度指标 等 4 个一级指标，全面评价项目的预算编制和执行、资金使

6、 用、社会效益、经济效益等各方面情况。绩效标准：主要采用计划标准，根据项目特点及我市地 质灾害灾害现状，预先制定了项目的实施目标、计划及预算 等，以计划目标完成情况为标准进行绩效评价。评价方法：采用成本效益分析法，将年初目标值和实际 完成值进行对比分析，从而评价绩效目标的实现程度。（三）证据收集方法 项目承担单位在工作过程中填写地质灾害巡查工作相 关表格，并收集其它书面材料，最终汇总编制地质灾害巡查 年度总结报告，作为最终绩效评价主要依据。（四）绩效评价实施过程 通过年初制定绩效目标计划，年中对项目实施情况进行 追踪检查、偏差纠正，年末收集整理评价证据等，对项目绩 效目标计划与实际实现程度进行

7、对比，确定项目绩效评价结 果。（五）本次绩效评价的局限性由于该项目为跨年度项目，其中技术工作时间为 2015 年全年，2016 年 1-2 月份主要为年度巡查成果资料收集整理 和总结，因此部分评价指标完成时间需延续到下一年，绩效 目标的实现时间也相应延后。三、绩效分析及评价结论（一）绩效分析1. 项目投入指标（1）项目立项规范项目按照规定的程序申请设立，所提交的文件、资料符 合相关要求。（2）项目绩效目标合理 项目符合国家相关法律、法规，符合国民经济规划和党 委政府决策，与项目实施单位或委托单位职责密切相关。项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。（3）项目绩效指标明确 已将项目绩效目标细化

8、分为具体的绩效指标，已构建三 级指标体系，且通过清晰、可衡量的指标值予以体现，包括 定性指标和定量指标，与项目年度任务数或计划数相对应， 与预算确定项目投资额或资金量相匹配。（4）资金落实到位资金到位率 =实际到位资金 /计划投入资金 *100%=19 万元 /19 万元 =100%到位及时率 = （及时到位资金 /应到位资金） *100%2. 项目过程指标（1）业务管理制度健全已制定或具有业务管理制度， 业务管理制度合法、 合规、 完整。（2）业务管理制度执行有效 遵守相关法律法规和业务管理规定，项目调整及支出调 整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全 并及时归档，项目实施的人

9、员条件、场地设备、信息职称等 落实到位。（3）项目质量可控 制定或具有相应的项目质量要求或标准，采取了相应的 项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段（4）管理制度健全 已制定或具有相应的项目资金管理办法，项目资金管理 办法符合相关财务会计制度的规定（5）资金使用合规 符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金 管理办法的规定，资金的拨付是有完整的审批程序和手续， 项目的重大开支是经过评估认证，符合项目预算批复或合同 规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（6）财务监控有效 已制定或具有相应的监控机制，采取了相应的财务检查 等必要监控措施或手段。3. 项目产出指标（1）项目数

10、量指标 开展地质灾害现场调查和巡查共计 208 处（2）项目质量指标 完全按巡查要求和技术标准开展工作（3）项目时效指标 汛期前、中、后进度开展工作：汛期前完成 38 处、汛 期中完成 125 处、汛期后完成 45 处地质灾害点或隐患点巡 查。在质量指标上符合按地质灾害巡查有关要求和技术标准 开展工作。4. 项目效果指标（1）项目经济效益指标 所巡查地质灾害点和隐患点未出现新灾情造成的直接 经济损失划分。在成本支出控制上年内成本支出不突破经批 准的项目预算且符合实物工作量完成程度。（2）项目环境效益指标 通过巡查及时发现人类工程活动加剧威胁情况，及时通 报责任单位。（ 3）项目成本指标跨年度项

11、目， 根据签订的合同约定， 合同金额 18.8 万元， 合同约定按进度支付价款， 完成 50% 的工作量后可支付第一 期价款 9.4 万元，待提交经国土部门审查通过的年度巡查成 果资料后 10 个工作日内支付完全部价款。（4）服务对象满意度指标未出现地质灾害威胁户因地质灾害原因上访情况5. 绩效目标完成情况分析。根据年初预算，项目成本指标为 19 万元，产出指标中 的数量指标为地质灾害巡查工作量不少于 150 处（次）。在 实际完成过程中，该项目通过竞争性谈判采购方式确定中标 价为 18.8 万元， 低于部门年初预算， 且数量指标实际完成量 为 208 处，完成率为 138% ，其它各项指标均

12、按照年初目标 值完成。因此，该项目属于在低于原成本的基础上超额完成 绩效目标，绩效目标设定合理，可为下一年绩效目标设定提 供参照标准。（1）项目的有效性在于通过宣传工作，及时对我市新 发生的地质灾害进行宣传调查，查明灾害成因，提出防治建 议；及时发现人类工程建设加剧地灾隐患威胁，通报责任单 位整改。（2）项目的可持续性在于通过两年的实施，已对我市 （含六县） 350 处地灾点和隐患点进行了现场调查和巡查。 所有巡查过的点均未出现新灾情造成直接经济损失的情况。（二）评价结论1.评分结果该项目为跨年度项目，其中技术工作时间为 2015 年全 年，2016 年 1-2 月份主要为年度巡查成果资料收集

13、整理和总 结。由于该项目为政府采购项目，根据合同约定，有 50% 的 合同价款须在 2016 年 2 月底前广西地质灾害防治工程勘查 设计院提交年度巡查成果资料后方可支付，故本项目 9.4 万 元合同尾款可能需要结转至 2016 年使用。通过项目实施，指导各县（区）完善了地质灾害群测群 防体系，确保了 2015 年所巡查的地质灾害点和隐患点人员 零伤亡，新的灾情造成的直接经济损失小于 100 万元，基本 实现了年度目标。2.主要结论 根据广西地质环境监测总站提交年度巡查成果资料，经 专家评审验收后出具的 2015 年地质灾害巡查报告审查意 见，项目年度巡查工作共完成巡查地质灾害 208 处。提

14、交的 报告按合同要求基本完成了各项任务，内容较为全面，对形 成的地质灾害种类或形成机理的分析评价结论正确。该项目的实际支出与预算批复的用途完全相符，项目支 出结转调整合理，项目支出金额按合同约定及时结算，财政 资金使用率达到 100% ，以此确保了项目的顺利实施，也为 该项目的常态化提供了前提与保障。四、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法1.严格按照政府采购流程我局认真贯彻执行 中华人民共和国政府采购法 和南 宁市人民政府办公厅关于公布 2014-2015 年南宁市政府集 中采购目录及限额标准的通知 （南府办 2013 117 号）， 严格按照批复的政府采购预算（详见附件2）组织实施。相关业务的办理按照 南宁市本级政府采购业务管理规定 （南 财采管 2007 202 号）等有关规定执行。2.严格遵守专项资金使用规定 南宁市地质灾害巡查项目支出严格按照南财预 2014 47 号文批复执行，按照项目进度及时拨付资金，没有截留、 挪用、自行改变项目内容、扩大使用范围等问题。（二）存在的问题1.项目专业技术性强，且全区具有相应资质、专业从事 地质灾害防治工作并同时拥有丰富经验的单位较少；2.项目实施时间通