民生银行2009年年报摘录(DOC)

1、民生银行风险管理本公司风险管理的指导思想是秉承“风险管理创造价值”的风险 理念，坚持质量、效益、规模协调发展，有效提升风险管理的能力， 支持业务发展与战略转型， 增强本公司的核心竞争力， 保障股东、 员 工、客户的长远利益，从而实现股东价值最大化。本公司于 2009 年编制完成了全面风险管理体系建设三年规划， 并已在董事会获得通过， 进入实施阶段。 规划明确了本公司未来风险 管理的战略目标与工作重点， 确定了信用、 市场、 操作、 流动性以及 全面风险的管理策略。 根据规划， 未来三年本公司将致力于建立覆盖 全部机构、全部业务、全部风险、全员、全过程的风险管理体系，建 设体制完善、技术先进、流

2、程高效、服务优良的风险管理公共平台， 大力提升全面风险管理能力。本公司的全面风险管理组织架构由业务部门、 风险管理职能部门 及内部审计部门三道防线组成。 各业务经营单位是风险管理的第一道 防线，直接控制本经营单元每笔业务和每项操作环节的风险； 各级风 险管理部门是第二道防线， 负责制定风险管理基本制度和政策； 内部 审计部门是第三道防线，负责以风险和合规为导向，通过审计监督， 对风险管理进行事后评估和反馈调整。 本公司的全面风险管理架构如 下图所示：本公司负责风险管理专业性事务的工作机构为风险管理委员会， 委员会对行长和董事会风险管理委员会负责， 其主要职责是： 审议风 险偏好、总体风险限额、

3、经风险调整后的最低资本回报目标， 并经 董事会批准后实施； 审议风险资产预计损失估算标准、 方法及风险拨 备提取方案，并经董事会批准后实施；审议确定各业务类型和产品、 地区、 行业的风险限额， 研究确定风险敞口控制和授权方案； 审议确 定全行整体风险管理的基本政策和基本制度； 审定全行风险环境评估 和风险管理报告， 研究确定风险管理策略调整方案；检查并批准风 险应急计划或持续改进计划； 在授权范围内， 审核批准重大风险管理 事项；审议其他全行风险管理重大影响事项。（一）信用风险 信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、 足额履行 偿还债务义务而违约的风险。本公司的信用风险管理在风险管理

4、委员会的统筹下， 由风险管理 部、授信评审部、资产监控部、法律与合规事务部、 投资银行事业部 等专业部门充分协作，形成了以信贷政策、技术支持为平台， 覆盖 贷前调查、贷中审查、贷后管理、 资产清收与资产保全的全流程， 以 及表内、表外业务全口径的信用风险管控机制。本公司于年初制定发布了 2009 年度授信政策指导意见，在 对宏观经济运行进行合理预测的基础上，明确了信贷投放的行业结 构、期限结构、客户结构、区域结构、担保结构以及信贷产品政策， 有力地引导信贷资产配置， 加大对防御性行业的信贷投放力度， 同时 加强对外贸行业、 产能过剩行业的调控力度， 有效地控制了结构性风 险。同时， 通过设计与

5、建设新的信用风险内部评级体系、 优化和完善 信用风险管理相关政策、 制度和流程、 继续推进信用风险相关 IT系统 建设来持续提升信用风险管理水平。另外，综合运用包括现金收回、 重组、抵债、债权转让、不良资产打包处置、 核销等在内的多种清收 处置手段， 加大不良资产的清收处置力度， 有效地确保本公司资产质 量的稳定。（二）流动性风险流动性风险是指因未能及时以合理成本获取融资或将资产变现 以应对资产增长或支付到期债务的风险。 本公司流动性风险管理的目 标是根据本公司发展战略， 逐步实现对主要业务的流动性风险进行充 分识别、 有效计量、 持续监测和适当控制， 力求实现风险与收益之间 的平衡，保证业务

6、发展的资金需要，保证对外支付。本公司由资产负债管理委员会负责制定与本公司流动性风险的 整体管理有关的政策及策略， 资产负债管理部负责流动性风险管理政 策和策略的具体实施， 并监测和评估流动性风险， 通过拟定年度投资 指引，细化投资规模、 投资额度控制、 投资产品结构、 投资期限结构、 投资币种结构、 久期等指标， 并根据资产负债运行情况随时调整投资 组合，保持充足的流动性。 一方面根据整体的资产负债状况设定各种 比例要求组成流动性风险监控指标体系， 定期监测和流动性状况并制 定相应的政策管理流动性风险。同时，着力于建立多层次的流动性储备资产， 加强全行流动性储 备资产组合的动态管理和结构优化。

7、 2009 年面对利率持续走低的形 势，在保证全行正常支付和流动性安全的前提下， 丰富了流动性管理 工具， 提高资金整体盈利水平。 对同业存款、 票据等资金类业务采取 更为积极和灵活的管理， 使其成为调控全行流动性的重要手段， 并加 大国库现金存款等主动型负债产品的参与度。（三）市场风险 市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入 产生不利影响的风险。 本公司根据中国银监会制定的 商业银行市场 风险管理指引、 商业银行内部控制指引、 商业银行压力测试 指引的要求，参照巴塞尔新资本协议 的有关规定对本公司的利 率风险、汇率风险进行管理，通过对授权、授信、风险限额的规定、 监控与报告等

8、措施建立了市场风险的管理体系。 本公司基于对银行账 户和交易账户中存在的市场风险分别采用不同的计量、监测方法。利率风险是银行账户面临的主要市场风险。 本公司定期计量利率 敏感性缺口， 通过缺口分析来评估承受的利率风险， 并进一步评估在 不同利率情景下，利率变动对净利息收入和企业净值的影响。本公司采用久期分析、 敏感度分析、 压力测试和情景分析等方法 计量交易账户利率风险。并设定利率敏感度、 久期、 敞口、止损等风 险限额有效控制交易账户的利率风险。本公司主要采用外汇敞口分析、 敏感性分析、 压力测试和风险价 值来计量汇率风险。 本公司的外汇敞口由结构性敞口和交易性敞口组 成。结构性敞口主要来自

9、外币资本金、 外币资产与负债错配、 外币利 润等经营上难以避免的外汇头寸。 交易性敞口主要来自外汇交易业务 （含黄金）所形成的外汇敞口。对于结构性外汇敞口， 本公司在开展业务中尽量匹配各币种借贷 资金的金额和期限， 对于无法完全匹配部分可能选择通过外汇市场来 对冲。对外币资本金等结构性敞口的汇率风险， 本公司主要通过提高 外币资金运用水平， 实现外币资本金的保值增值。 对于交易性外汇敞 口，本公司通过设定风险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。（四）操作风险操作风险是指由于内部程序、 人员、 系统的不完善或失误， 或外 部事件造成损失的风险。 本公司主要面临的操作风险分为内部风险和 外部风险。

10、 内部风险主要包括由人员的因素引起的风险、 由程序及操 作流程的不恰当引起的风险、由 IT 系统故障引起的风险。外部风险 主要包括外部突发事件引起的风险。本公司稳步推进分行业务的集中处理， 充分发挥集约化运营模式 优势， 通过规范操作流程、 完善各项制度， 在大幅提高业务处理效率 的同时显著降低了运营中的操作风险。并通过持续推进新核心的建 设，大幅提高操作自动化程度，减少手工操作环节，降低操作风险。2010 年2月3日，本公司科技系统因故导致部分时段停止服务。 事件发生后本公司启动应急预案， 对事件进行紧急处理， 经过抢修后 系统恢复正常。 本公司将高度重视科技管理和科技风险防范， 对流程、

11、管理、考核、激励、评价等整个前中后台进行全面梳理，进一步完善 各项管理机制和制度， 全面提升本公司运营及风险管理能力， 确保新 旧核心系统顺利交接。（五）新巴塞尔协议的实施情况2009 年，本公司正式被中国银监会列为国内首批实施新资本协 议银行之一。 实施新资本协议对提升本公司风险管理水平、 精细化业 务管理， 优化资源配置， 提高资本充足率与资本收益率都具有重要意 义。本公司在参考国内外银行实施新资本协议先进经验的基础上， 结 合本公司实际情况， 制定了本公司的新资本协议实施工作方案， 该方 案明确了本公司实施新资本协议的指导思想、 目标、内容和工作措施。方案已在董事会顺利获得通过，进入全面实施阶段。（六）反洗钱本公司通过全面建立反洗钱工作制度体系、 打造专业化反洗钱团 队，实现了反洗钱工作 “防风险、促业务 ”的目标。本公司陆续出台一系列制度文件， 涵盖了保密职责、 检查、 岗位 管理、机构反洗钱工作奖惩与考核以