集团财务架构及工作流程

1、上力集团财务组织架构及工作流程、集团财务架构集团财务组织架构图集团总裁财务审计中心副总I审计部总监资产管理部总监财务部总监（兼）I风险投资经理项目托管经理集团财务部经理分公司财务经理工程审计财务审计员管理审计员资产管理主管融投资助理会计出纳会计出纳补充说明：财务部对集团分公司、子公司及关联公司和相关机构的财务岗位，原则上集团财务部实行垂直领导，剥离下属机构财务部门与该机构的直接管理关系，各下属机构各分支机构无权招聘和解聘该机财务岗位人员的招聘提案和解聘决定归属集团财务部总监,构财务人员；各机构财务人员的招聘、考评、薪酬变动工作纳入集团人事部，工资福利发放归属集团财务部合并， 考勤等日常行政管理

2、归属各机构代管，承担向各机构一把手提供本机构报表和财务数据的义务。二、审计部工作流程审计部工作职能分为集团总部及各分支机构日常财务内部月度、年度审计（流程规范内控、账务处理合理合法、税务风险、利润）、个案审计、中高层人员离任审计、项目立项审计、招投标审计、项目成本审计等关联公司利益的经济监督活动。1*1组成审计小组调集资料启动程序编制审计报告初稿*1制定审计计划发现问题汇总情况修订审计报告111下发审计通知书实施追加审计程序岀具正式审计报告三、资产管理部工作流程资产管理部主要职能为：参与公司投资活动，结合公司战略，实施董事会投资方案；对集团公司资产集中统一管理，建立系统架构，对资产完整、安全和

3、增值负责；配合公司相关职能部门，运用经济杠杆尽量使不动产变现，增加集团现金流量，包括在财务部配合下的抵押融资等金融活动、配合销售部门实现销售、招商等其他经营活动。资产管理部工作流程图集团总裁、上力董事长财务副总（审批报告反馈）财务部总监（提供资金计 戈y,协助完成融资方案）资管部总监（策划资产增 值方案；实施融资方案，完 成融资任务，保障公司资金 流量通畅，进行投资运作）II财务部经理（提供会计报 表、融资资料和金融信息， 保障融资工作顺利进行）风投经理（尽职调查风险分析， 项目结构设计估值分析，项目拓 展，开拓风险投资者私募股权投 资者，关注并购；项目财务分析） 项托经理（投资项目具体 工作

4、，投资测算模型管理； BT项目前期各环节运作，制 定BT战略规划工程进展计 划，项目交易结构方案设计）II四、财务部工作流程财务部主要职责为制定并实施财务制度、进行会计核算、实行会计监督，编制会计报表、资金计划表和公司经营分析报告等，对董事会提供经营决策依据。主要工作流程有：1. 内部报销流程2. 外部支付流程按合同规审核严格按照合审核前四个流审批-定提出付(是否按照同规定进行程的程序是否款申请单合同规定办审核，检查符合规定，再理，实际是否票据真实次复核相关付与合同相符，性，付款日款票据是否齐签署审核意期，扣款金全签署意见见)额等3. 简易合同的签批流程(1)采购合同申请部门财务部(会计)总经理采购部*法务部-总经理根据工作审查申审核是进行市对合同审核需要填制请采购否同意场调查的法律、签署采购申请的库存采购。形成采法规方合同单。情况，提购方面的审出意见。案，编查。制合同(2 )销售合同营售部财务部法务部分管领导总经理营售部4. 招投标程序及合同签订流程成立评标小组，组员为总裁，主管副总、总工、项目部、规划设计部、工程技术（预决算）部、财务部、采购部等组成。项目部、工程预决算部评标小组工程预决算部项目部评标小组项目部组织编制审核并通发布招投资格审开标、评签订招投招投标文过招投标标公告。查，确定标、定标。标合同。件。文件。投标单位。5.员工工资、福利发放流程人资部财务部总经理（董事长