深交所第19期董秘培训考试题

1、深圳证券交易所第十九期拟上市公司董秘培训考试题一、单项选择题（每小题 1 分，共 55 分）1, 根据公司法的规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上 市交易之日起（）内不得转让。A、两年B 、三年C、一年 D、六个月2, 在定期报告编制过程中，公司如发现业绩快报中的财务数据与相关定期报告的实际数据差 异幅度达到（）以上，应立即刊登业绩快报修正公告。A 5%B 10% C 、20% D 、30%3,上市公司需在报告期结束后 2 个月编制并披露的定期报告是：（）A、年报B 半年报 C 、一季报D 、三季报4,根据股票上市规则的规定，下列不属于上市公司关联方的是：（）A、 直

2、接或间接控制上市公司的法人B、 上市公司的控股子公司C、 持有上市公司 5%殳份的自然人股东控制的企业D 在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人5,证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（）后，可再次提出证券发行申请。A、二个月B 、三个月C、六个月 D 、一年6,独立董事原则上最多在（ ）家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效 的履行独立董事的职责。A 3B 5C 、7 D 、107, 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起（）内编制权益变动报告书A 5% 3 日 B

3、 、3% 2 日 C 、2% 3 日 D 、2% 2 日8, 上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露， 因故无法形成有关定期报告的董事会 决议的，应当（）A、 由监事会审议并披露定期报告B、 以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在风险C、 毅然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因D 不需对外披露任何公告9, 中小板公司控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比 例达到公司股份总数的（）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告。A 1% B 、2% C 、5% D 、3%10,根据中小企业板股票暂停上市、

4、终止上市特别规定 （已废止），中小板公司最近一个会 计年度的审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外、主营业务为担保的公 司除外）出现下列（）情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示：A、 超过 5000 万元且占净资产值的 50%以上B、 超过 7500 万元且占净资产值的 75%以上C、 超过 1 亿元且占净资产值的 100%以上D 超过 1.5 亿元且占净资产值的 50%以上上市公司违反规定程序对外提供担保的余额（担保对象为上市公司合并报表范围内子公司的除 外）在五千万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产的10%上。或者上市公司向控股股东或者其关联人提供资金的余额在一千

5、万元以上，或者占上市公司最近一期经审计净资产的 5%以上； 实施其他风险警示。11, 某中小企业板上市公司 2010 年底经审计的总资产为 10 亿元，净资产为 6 亿元。2011 年 2月 1 日，对外担保余额 2.8 亿元，公司拟新增对外担保 4000 万元（公司未对合并报表范围内 的子公司提供担保），该公司需履行的审批程序为：（）A、不需要提交董事会审议B、提交董事会审议，不提交股东大会审议C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式D 提交股东大会审议并提供网络投票方式12, 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所

6、持有本公司股份总数的（）A 25%B 、50% C 、75%D 、10%13, 股东大会通知中应当列明会议时间、地点，并确定股权登记日，股权登记日与会议日期之 间的间隔应当不多于（）A、5 日B 、5 个工作日C、7 日D、7 个工作日股权登记日和会议召开日之间的间隔应当不少于2 个交易日且不多于 7 个交易日。14, 可转换公司债券转换成股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总 额的（）的，上市公司应及时公告：A 1%B 5%C、10%D 、20%15, 上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终 止审查决定，并在（）内不再受理该公司的公

7、开发行证券申请。A 12 个月 B 、24 个月C、36 个月 D 、48 个月16, 关于向不特定对象公开募集股份（即“增发”）的要求，表述不正确的是:A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六B、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之五C、扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低着作为加权平均净资产收益率 的计算依据D 发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价17,上市公司应真实、完整的披露募集资金的实际使用情况，并在（）审计的同时聘请会计、半年报D 年报）应尽量避免进行现场调研、媒体采访活动，防、20 日内

8、D、30 日内持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后（）完整会计年度，中小板公司发行新股、可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券的，持续 督导期间为相关证券上市当年剩余时间及其后（）完整会计乃年度。A 2 个 2 个B、2 个 1 个 C 、1 个 2 个 D 、1 个 1 个20, 股东大会通过有关派现、送股或资本公积转赠股本提案的，上市公司应当在股东大会结束 后（）实施具体方案。A、15 日内 B 、1 个月内C、2 个月内 D 、3 个月内21, 对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当在收到提议后（）日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。22,保荐机构应当在发

9、行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义 务师事务所对募集资金使用情况进行专项审核。A、月报B 、季报 C18, 上市公司在年报、 半年报报告披露前 （ 止泄露未公开重大信息。A、10 日内 B 、15 日内 C19, 首次公开发行股票并在中小板上市的，A 3B、5C、10D、15后（）交易日内，完成对有关文件的审阅工作。A、2 个B、3 个 C 、4 个D、5 个23,本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险提示（）作出公告。A、前一日B 、前两日内C、前一个交易日D、前两个交易日内24, 股东大会一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前

10、至少（）公告并说明原因。A、2 日B、2 个工作日C 、5 日D 、5 个工作日25,召集人应当在年度股东大会召开（）日前以公告方式通知各股东。A 15B、20C 、25D 、3026, 中小企业板块上市公司股票异常波动中的收盘价格涨跌幅偏离值指的是该股票涨跌幅减去 ）A、上证 A 股指数占跌幅B、深证 A 股指数涨跌幅C、沪深 300 成分指数涨跌幅D、中小企业板指数涨跌幅27,募集资金三方监管协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起 （ 内与相关当事人签订新的协议，并及时报本所备案后公告。A、20 日B、1 个月C 、2 个月 D 、3 个月28, 在公司股票交易实行退市

11、风险警示期间，公司应当至少在每月前（个交易日内披露公司为撤销退市风险警示所采取的措施及有关工作进展情况。A、3B、2C、5D 、10公司在其股票暂停上市期间，应当继续履行上市公司的有关义务， 并至少在每月前五个交易日 内披露一次为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。 公司没有采取重大措施或者恢复上 市计划没有相应进展的，也应当披露并说明具体原因。29, 中小板上市公司内部审计部门应当至少（对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向（）报告检查结果。A、每月 审计委员会 B、每月董事会 C、每季度 审计委员会 D 每季度 董事会 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查

12、一次， 并及时向董事会报 告检查结果。30, 上市公司的（）负责拟定股权激励计划草案。A、董事会下设审计委员会B 董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会31, 公司召开股东大会审议非公开发行股票事项， 应当提供网络投票方式， 股东大会形成决议 需经 （通过A、出席会议的股东所持表决权的 1/2 以上B、出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上C、全体股东所持表决权的 1/2 以上D 全体股东所持表决权的 2/3 以上32,关于上市规划中“公平”的表述， 下列说法错误的是：（A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递

13、信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关 各方履行保密义务C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等的获取同一信息D 不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息33, 上市公司应当在有关拟聘任董事会秘书的会议召开（之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。A、2 个交易日B 、3 个交易日C、5 个交易日D 、7 个交易日34,当出现下列第（）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告C、交易所认为必要的D 以上均适用35, 上市公司的财务会计文件有虚假记载的， 负有责任

14、的激励对象自该财务会计文件公告之日 起 （B ）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给上市公司。A、6 个月内B、12 个月内C 、24 个月内 D 、36 个月内A、B 、C 、D 、36,中小板上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任：（D ）A、董事 B、副总经理C、财务负责人D 销售总监董事会秘书应当由上市公司董事、 副总经理、 财务负责人或者公司章程规定的其他高级管理人 员担任。37,独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异。经独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审计。A、二分之一以上B 、三分之二以上C 、全体D 、

15、三位38,上市公司发行证券要求盈利能力具有可持续性，符合下列规定：（）A、 最近三个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高 者作为计算依据B、 业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东，实际控制人的情形C、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近二十四个月内未发生重大不利变化D 最近十二个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50 鸠上的情形39, 非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过本公司股本总额的（）A 1% B 、2% C 、3% D 、4%40，董事、高级管理人员执行公司职务

16、时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损 失的，连续（）日以上单独或合并持有公司 1 沖上股份的股东有权书面请求监事会向人民法 院提起诉讼：A、60B 、90 C 、120D 18041，上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后（）内进行业绩预告：A、10 日内 B 、20 日内C、1 个月内D 、2 个月内42,中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料（）之日起内未提出异议的，上市 公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。A、10 个工作日 B、15 个工作日C 、20 个工作日D 、30 个工作日43, （）负责上市公司未公开重大信息

17、的对外发布，其他人员非经董事会书面授权，不得对 外发布任何上市公司未公开重大信息。A、董事长B 、副董事长C、总经理D 董事会秘书44, 已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或者过户期间（）仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔（）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。A、3 个月 30 天 B 、2 个月 20 天 C 、1 个月 10 天 D 、6 个月 30 天45, 中小板公司应当在年度报告披露后（）个交易日内举行年度报告说明会。A、5B、10 C 、15 D 、2046, 发行

18、人证券上市后，如果保荐机构与发行人终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终 止之日起（）向本所报告，说明原因。A、2 个工作日内B 、3 个工作日内 C、5 个工作日内D 、7 个工作日内47,下列事项不属于日常经营关联交易事项的是：（）A、购买燃料、动力 B、提供或接受劳务C、租入或租出资产 D、委托或受托销售48,上市公司董事会 2011 年 8 月 10 日（周三）审议通过对外投资事项，根据股票上市规则 的规定，公司应在（）对外公告。A、8 月 12 日（含当日）B、8 月 13 日（含当日）C、8 月 15 日（含当日）D、8 月 16 日（含当日）49, 上市公司重大诉讼、仲裁事项的

19、披露标准是（）。A、 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上B、 涉及金额超过 1000 万元C、 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过 1000 万元D 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且超过 1000 万元50,以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是：（）A、 最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书B、 自收到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书C、 上市公司监事可以兼任董事会秘书D 有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书51, 上市公司董事会秘书空缺期间，董事

20、会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书的职责，公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（）代行董事会秘书职责。A、原任董事会秘书B 董事长C 、董事 D、高管人员52,中小板公司应当在股票上市后（） 内建立内部审计制度、监管、检查公司财务制度的执 行情况和财务情况。A、一个月B 、二个月C、六个月D 、一年53,判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过：（）A、10 万元B、30 万元 C 、50 万元 D 、100 万元54,根据 中小企业板上市公司规范运作指引规定，持有上市公司（）以上股份的股东可 以对独立董事提出质疑或罢免提议。A、1%B 、2% C 、3%

21、 D 、5%上市公司应当在公司章程中规定，单独或者合计持有公司 1%以上股份的股东可以向公司董 事会提出对独立董事的质询或者罢免提议。55, 上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（）交易日内披露符合要求的公告。A、2 个B 、3 个C 、4 个 D 、1 个二、多项选择题（每小题 1.5 分，共 30 分）1,上市公司召开股东大会审议下列事项，需提供网络投票方式的是：（）ADA、非公开发行股票方案B、股权激励计划C、根据股票上市规则应当提交股东大会审议的日常关联交易D 拟以超过募集资金净额 5%的闲置募集资金暂时补充流动资金2,

22、 上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的公司在报送定期报告的同时应当向交易所提交下列文件：（）ABCDA、 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明B、 独立董事对审计意见涉及事项的意见C、 负责审计的会计事务所及注册会计师出具的专项说明D 监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议3, 控股股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当及时通知上市公司，报告本所并予以披露：（）ABDA、 对上市公司进行或拟进行重大资产或债务重组的；B、 持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化的；C、 持有、控制上市公司 1 沖上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设置信托或被依法限制表决权

23、；D 自身经营状况恶化的，进入破产、清算等状态。4,证券法规定，公司公开发行公司债券，应当符合下列条件：（）ABCA、 股份有限公司的净资产不低于人民币 3 千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 千万元B、 累计债券余额不超过公司净资产的 40%C、 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息D 债券的利率不得低于同期贷款利息。债券的利率不超过国务院限定的利率水平；5, 上市公司出现以下情形之一，应当提交并购重组委审核（）ABA、 上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计 报告期末资产总额的比例均达到 70 沖上；B、 上市公司出售全部经营性资

24、产，同时购买其他资产；C、 上市公司公开发行股份募集资金；D 上市公司发行股份购买资产。6,非经营性占用资金包括（ ）。ABCDEA、 为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出B、 代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金C、 有偿或无偿直接或间接拆借给大股东及附属企业的资金D 为大股东及其附属企业承担担保责任而行程的债权E、其他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金。7,上市公司出现以下情形之一的， 构成重大资产重组：（）ABCA、 购买、 出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产 总额的比例达到 50%以上;B、

25、 购买、 出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财 务会计报告营业收入的比例达到 50%上;C、 购买、 出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资 产额的比例达到 50%以上，且超过 5000 万元人民币；D 购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占上市公司同期经审计的合并财务 会计报告归属于母公司所有者的净利润的比例达到 50 鸠上。8，上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义 务：（）ABCDA、董事会或监事会作出决议时；B、签署附条件的意向书或协议时；C、签署附期限的意向书或协

26、议时；D 公司（含任一董事、监事、或者高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时。9,（）有权向董事会提议或请求召开临时股东大会。ABDA、独立董事 B、监事会 C、董事 D、单独或者合计持有公司 10%上股份的股东10,上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划：（）A、 最近一个会计年度被交易所通报批评的B、 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或表示意见的审计报告C、 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政出发D 中国证监会认定的其他清醒不能实施股权激励的情形：（1） 最近一年财务报告&内部控制为否定意见或者无法表示意见；（2） 最近 36 个月未

27、按法规、公司章程、公开承诺进行利润分配。（3） 法规规定或中国证监会认定不得实施的。11, 中小企业板上市公司规范运作指引规定，独立董事应当向公司年度股东大会提交述职 报告，述职报告应包括以下内容：（）ABDA、 上年度出席董事会及股东大会次数及投票情况B、 发表独立意见的情况C、 工作量与独立董事津贴相适应的情况D 保护社会公众股东权益方面所做的工作独立董事应当向上市公司年度股东大会提交述职报告并披露，述职报告应当包括下列内容：（一） 全年出席董事会方式、次数及投票情况，列席股东大会次数；（二） 发表独立意见的情况；（三） 现场检查情况；（四） 提议召开董事会、提议聘用或者解聘会计师事务所、

28、独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况；（五）保护中小股东合法权益方面所做的其他工作。12, 上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或行权价格的确定方法，行权价 格不应低于下列价格较高者：（）ADA、 股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票均价B、 股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价C、 股权激励计划草案摘要公布前 30 个交易日的公司标的股票平均收盘价D 股权激励计划草案摘要公布前 20、60 或 120 个交易日的公司标的股票交易均价之一13,上市公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以下条件：（ABCDA、 不得影响募集资金投资

29、计划的正常进行B、 不得变相改变募集资金用途C、 单次补充流动资金时间不得超过 12 个月D 保荐机构出具意见14, 上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（ BC）时点及时履行信息披 露义务。A、 公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议B、 公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波动C、 公司就上述行为与对手方达成意向性协议D 公司就上述行为与对手方达成意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第 三方霹雳上述信息，且拟披露的信息尚未泄密。15,下列有关定期报告披露相关表述正确的是：（）ABCA、 公司经理、财务负责人、

30、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审 议；B、 公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、完整签署书面确认意 见；C、 上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；D 定期报告均应提交股东大会审议。16,募集资金三方监管协议至少应当包括以下内容：（）ABCDA、 上市公司应当将募集资金集中存放于专户中；B、 上市公司一次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 1000 万元或募集资金总额的 5%勺, 上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构C、 商业银行每季向上市公司出具对账单，并抄送保荐机构D 保荐机构可以随时到商业银行

31、查询专户资料17,上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权：（）BDA、 定期报告公布前 60 日B、 定期报告公布前 30 日C、 重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2 个交易日D 其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2 个交易日18,（）可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。AA、 上市公司董事会B、 上市公司监事会C、 单独或者合并持有上市公司已发行股份 1%以上的股东D 上市公司所从事行业的行业协会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见：上市公司董事会、监事会、单独或者合并 持有上市公司已发行股份 1 %以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举

32、决定。19, 中小板公司存在下列情形之一的，控股股东、实际控制人通过证券交易系统出售其持有或 控制的公司股份，应当在首次出售 2 个交易日前提示性公告。ABCDA、 公司股票被实施其他特别处理B、 控股股东、实际控制人最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责C、 控股股东、实际控制人最近 12 个月内受到证券交易所两次通报批评处分D 预计未来 6 个月出售股份可能达到或超过公司股份总数的 5%存在下列情形之一的， 控股股东、 实际控制人通过证券交易系统出售其持有或者控制的上市公 司股份，应当在首次出售二个交易日前刊登提示性公告：（一）预计未来六个月内出售股份可能达到或者超过公司股份总数的5%（

33、二）最近十二个月内控股股东、 实际控制人受到本所公开谴责或者两次以上通报批评 处分；（三） 公司股票被实施退市风险警示；20，某上市公司 201 年年度报告显示，公司总资产 8 亿元，净资产为 6 亿元，主营业务收入 1.5 亿元，净利润为 2300 万元，公司 2011 年 5 月拟进行以下行为，股东大会审议下列事项时，应 安排通过本所交易系统互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：（AB）A、 公司向关联方出售其持有的甲公司 90%勺权益，实际成交金额为 4500 万元，其中甲公司经 审计的净资产为 4000 万元，净利润 1500 万元；B、 公司购买第一大股东的资产，交易

34、金额为 25000 万元；C、 公司拟投资 14000 万元建设一条新的生产线；D 公司向非关联的销售商签订了 7000 万元的销售合同三、判断题（每小题 0.5 分，共 15 分）1、 个人所负数额较大的债务到期末清偿的自然人不得担任上市公司董事。（对）2、 职工代表监事由上市公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生后， 还需经过公司股东大会审议批准。（错）股东会行使下列职权：（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3、 公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。（错）4、 某研究员在对中小板上市公司调研时，按要求签署承

35、诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会该上市公司。（错）公司应当认真核查与特定对象沟通后特定对象撰写的投资价值分析报告、新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应当要求其改正；拒不改正的，公司应当及时发出澄清公告进 行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公告，同时要求 特定对象在公司正式公告前不得对外泄漏该信息并明确告知其在此期间不得买卖或建议他人 买卖公司股票及其衍生品种。上市公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动开始前，应当事先确定提问的可 回答范围。提问涉及公司未公开重大信息或者可以推理出未公开重大信息的，公司应当拒绝回答

36、。在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动结束后，公司应当及时将主要内容置于公 司网站或以公告的形式对外披露。（一）公司应当通过深交所投资者关系互动平台（以下简称“互动平台” ）与投资者交流，指派 或授权董事会秘书或者证券事务代表负责查看互动平台上接收到的投资者提问，依照深交所股票上市规则等相关规定，根据情况及时处理互动平台的相关信息。（二）公司应当通过互动平台就投资者对已披露信息的提问进行充分、深入、详细的分析、说明和答复。对于重要或具普遍性的问题及答复， 公司应当加以整理并在互动平台以显著方式刊 载。公司应在定期报告中和公司网站上对外公布咨询电话号码。如有变更要，并及时在正式公告中进

37、行披露，并尽快在公司网站公布。公司应当加强与中小投资者的沟通和交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。公司应当在年度报告披露后十个交易日内举行 年度报告说明会，公司董事长（或总经理）、财 务负责人、独立董事（至少一名）、董事会秘书、保荐代表人（如有） 应当出席说明会。市公司受到中国证监会行政处罚或本所公开谴责的，应当在五个交易日内采取网络方式召开公开致歉会，向投资者说明违规情况、违规原因、对公司的影响及拟采取的整改措施。公司董事 长、独立董事、董事会秘书、受到处分的其他董事、监事、高级管理人员以及保荐代表人（如 有）应当参加公开致歉会。公司应当及时披露召开公开致歉会的提示公告。公司

38、董事长为投资者关系管理的第一责任人， 公司董事会秘书为公司投资者关系管理事务的具 体负责人。5、控股股东、实际控制人在相关承诺尚未履行完毕前可以自由转让所持有公司股份的。（错）6 如果董事会秘书能够正常履行职责，可以不聘任证券事务代表。（错）上市公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。证券事务代表应当参加本所组织的董事会秘书资格培训并取得董事会秘书资格证书。7、 上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%（错）8、 为吸引投资者认购公司证券，上市公司在再融资计划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。（错）9、 激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。（错）10、 经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过3 个月。（错）11、上市公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人， 应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已经发生或拟发生的重大事件。（错）12、A 公司董事会成员 9 人，其中独立董事 3 人，三名独立董事均为国内