国际结算-3第三章-本票与支票ppt课件

1、梁琦教授梁琦教授第三章本票和支票第三章本票和支票梁琦教授梁琦教授目录目录本票1 1支票2 2梁琦教授梁琦教授目录目录梁琦教授梁琦教授1. 1. 本票本票梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的概念本票的概念1.1.1 1.1.1 本票的定义本票的定义 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。1.1.2 1.1.2 本票的特征本票的特征（1本票是由出票人自己付款的票据。出票人就是付款人。（2本票是无条件支付的承诺。出票人在完成出票行为后，即负绝对的付款责任。本票不需要承兑行为。梁琦教授梁琦教授1.2 1.2 本票的记载项目本票的记载项目本票的必须记载事项：本

2、票的必须记载事项： （1阐明“本票的字样（2无条件支付的承诺 （3确定的金额（4收款人名称（5出票日期（6出票人签章本票的对应记载事项：本票的对应记载事项： （1到期日（2出票地（3付款地本票的任意记载事项：本票的任意记载事项： （1担当付款人（2利息及利率（3不能转让的记载（4关于见票和提示付款期限延长或缩短的特约记载（5免做拒绝证书的记载（6免做拒付通知的记载梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 本票的种类本票的种类（1 1银行本票和商业本票银行本票和商业本票: : 银行本票的出票人是银行。它是应客户的要求，当客户将款银行本票的出票人是银行。它是应客户的要求，当客户将款项存交银行，由银行签发给其

3、凭以办理转账结算或支取现金的票据。项存交银行，由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。 商业票据由企业或个人所签发。由于商业本票建立在商业商业票据由企业或个人所签发。由于商业本票建立在商业信用的基础上，除非是有极好声誉的大公司，一般企业较少发行本票。信用的基础上，除非是有极好声誉的大公司，一般企业较少发行本票。（2 2记名本票和指示性本票记名本票和指示性本票: : 如果本票做成限制性抬头，则为记名本票。如果本票做成限制性抬头，则为记名本票。 如果本票作为指示性抬头，则为指示性本票。如果本票作为指示性抬头，则为指示性本票。（2 2即期本票和远期本票即期本票和远期本票: : 即期本票指见票

4、即付的本票，银行的本票都是即期本票。即期本票指见票即付的本票，银行的本票都是即期本票。 远期本票又分为定日付款、出票后定期付款和见票后定期远期本票又分为定日付款、出票后定期付款和见票后定期付款。付款。梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的票据行为本票的票据行为1.1.1 1.1.1 出出 票票 本票是自付证券，出票人有承担付款的责任。本票出票人一经出票，即成为本票的主债务人，对本票负有绝对的付款责任，即使持票人没有在规定的期限进行付款提示、见票提示或作成拒绝证书，在本票时效内，出票人不能免除付款责任。 持票人可以在到期日直接向出票人请求付款。出票人这种无条件于到期日付款责任，是不附任何条件而直

5、接承担负担的义务。同时，本票出票人的付款义务也是最终的，一旦出票人履行付款义务后，本票上的权利义务也随之结束。梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的票据行为本票的票据行为1.1.1 1.1.1 出出 票票 如果本票出票人是委托往来银行担当付款人的，出票人应在本票到期日的提示付款前，保证有足够支付本票金额的款项存在银行。如因存款不足而退票且达三次者，银行应拒绝往来。担当付款人不付款时，持票人仍得向出票人请求付款。担当付款人的存在并不影响到出票人付款义务的性质。 如果本票出票人在具备给付能力却不愿履行付款义务时，持票人可以申请法院强制执行，即通过查封、扣压、变卖出票人的财产或冻结其存款等方法来偿付

6、本票上的债务，以确保本票的索偿性。持票人在申请法院强制执行时应提交拒绝证书，除非本票上有免除作拒绝证书的记载。梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的票据行为本票的票据行为1.1.2 1.1.2 见见 票票 见票是指本票持票人向出票人提示票据，出票人在本票上记载见票字样及日期并签名的行为。 见票是专门针对见票后定期付款本票而特有的。因为其他几种本票，到期日在出票时便已确定。只有见票后定期付款本票的到期日有待于出票以后的某个时候确定，但本票没有承兑制度，出票人本身就是付款人，为了确定这种本票的到期日，法律为本票特设了类似汇票承兑制度的这种见票制度。即见票后定期付款本票的到期日，应由持票人向出票人作

7、见票提示。梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的票据行为本票的票据行为1.1.2 1.1.2 见见 票票 见票的程序表现为两个步骤：持票人的见票提示和出票人的有关记载及签名。 持票人的见票提示应在有效提示期限之内。这里的有效提示期限，日内瓦统一票据法规定为自出票日起一年；台湾票据法规定为自出票日起6个月，但出票人可以特约缩短或延长，但延长期限不得超过6个月；我国规定为自出票日起1个月。不按照规定提示见票，持票人则丧失对出票人以外的前手的追索权。但出票人仍对持票人负有责任。 如果当持票人提示见票时，出票人拒绝作有关记载和签名，持票人则应在见票提示期限内，做成见票拒绝证书。此后持票人不必再作付款提

8、示或作付款拒绝证书，便可直接向前手行使追索权。因此持票人提示见票是保全追索权的要件。梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 本票的票据行为本票的票据行为1.1.3 1.1.3 本票准用汇票的规定本票准用汇票的规定 大多数国家的票据法都是以汇票为中心，对于本票，除非因其自身特点而须特殊规定如见票制度外，其余如出票人、背书、保证、到期日、付款时间、付款、参加付款、不获付款时的追索等等行为的规定，均分别准用汇票的规定。 如国际统一标准法第77条规定：关于汇票的各项规定，凡不与本票之性质相抵触者，均于本票准用之。我国票据法第三章本票第81条是：“本票的背书、保证、付款行为和追索权的行使，除本章规定外，适用本法

9、第二章关于汇票的规定。本票的出票行为，除本章规定外，适用本法第24条关于汇票的规定。”梁琦教授梁琦教授2. 2. 支票支票梁琦教授梁琦教授2.1 2.1 支票的概念支票的概念2.1.1 2.1.1 支票的定义支票的定义我国我国第第81条规定：条规定：支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据梁琦教授梁琦教授2.1 2.1 支票的概念支票的概念2.1.2 2.1.2 支票的特征支票的特征支票是见票即付的票据

10、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另外记载付款日期的，记载无效。支票是由银行付款的票据 支票的付款人只能是存款户对其开立了账户并有支付协议的银行。没有存款或没有支票协议的出票人签发的支票得不到付款。梁琦教授梁琦教授2.2 2.2 支票的记载项目支票的记载项目2.2.12.2.1必要记载项目必要记载项目阐明“支票的字样无条件支付的委托确定的金额付款人名称出票日期出票人签章梁琦教授梁琦教授2.2 2.2 支票的记载项目支票的记载项目2.2.2 2.2.2 支票的对应记载项目支票的对应记载项目付款人付款人 付款人的名称必须注明，不能省略。支票的付款人是出票人的开户银付款人的名称必须注明，不能省

11、略。支票的付款人是出票人的开户银行行出票日期出票日期 支票是即期票据，出票日期决定着支票的有效期。我国规定支票是即期票据，出票日期决定着支票的有效期。我国规定“支票的支票的持票人应当自出票日起持票人应当自出票日起10天内提示付款天内提示付款”收款人收款人 我国规定我国规定“支票上未记载收款人名称的，据出票人授权，可以补记支票上未记载收款人名称的，据出票人授权，可以补记” 支票按收款人的记载方式来分类：记名式支票限制性抬头）、指支票按收款人的记载方式来分类：记名式支票限制性抬头）、指示式支票指示性抬头）、无记名式支票来人抬头）示式支票指示性抬头）、无记名式支票来人抬头）付款金额付款金额 支票上的

12、利息记载无效支票上的利息记载无效梁琦教授梁琦教授3. 3. 划线支票划线支票梁琦教授梁琦教授3.1 3.1 普通划线普通划线3.1.2 3.1.2 普通划线的四种形式普通划线的四种形式1只有两条平行线2在平行线中加“Not Negotiable”（不能流通）3在平行线中加“Account Payee”（或A/C Payee)（入收款人账户）4在平行线中同时加“Not Negotiable和“A/C Payee”3.1.1 3.1.1 普通划线的定义普通划线的定义普通划线(general crossing)是指在两条平行线中不注明收款银行的名称，收款人可通过任何一家银行代收票款。梁琦教授梁琦教授

13、3.2 3.2 特别划线特别划线 特别划线的定义特别划线的定义特别划线(special crossing)是指在两条平行线中注明收款银行的名称，付款人只能将支票金额支付给该指定的收款银行。梁琦教授梁琦教授3.3 3.3 划线的变更与撤销划线的变更与撤销p 即使划线被撤销，记载仍然有效。p 任何一种普通划线支票都可以加上收款银行名称变成特别划线。p 特别划线支票不能撤销行名而变为普通划线。梁琦教授梁琦教授4. 4. 保付支票保付支票梁琦教授梁琦教授4.1 4.1 保付的要求保付的要求1付款人只能就全部票额进行保付2付款人只能在出票人存款月的范围之内保付3付款人只能在出票人与付款人所订立的信用契约

14、之保付金额范围内进行保付梁琦教授梁琦教授4.2 4.2 保付的效力保付的效力保付人：保付人： 一旦完成保付，负有绝对的义务一旦完成保付，负有绝对的义务出票人，背书人：出票人，背书人：一旦完成保付，责任已经免除；支票上的债权债务关系只是一旦完成保付，责任已经免除；支票上的债权债务关系只是持票人与付款人之间的债权债务关系。持票人与付款人之间的债权债务关系。持票人：持票人：保付之后，不受提示期限的约束。保付之后，不受提示期限的约束。保付支票一旦丢失，不能挂失止付。保付支票一旦丢失，不能挂失止付。梁琦教授梁琦教授4.3 4.3 保付与承兑、保付与保证的区别保付与承兑、保付与保证的区别4.3.1 4.3

15、.1 保付与承兑的区别保付与承兑的区别支票保付汇票承兑不再受提示期限的约束在规定的期限内做付款提示保付与否是付款人的自由，持票人不能以拒绝保付而行使追索权若汇票付款人拒绝承兑，持票人可以行使追索权若遭拒付，持票人不能对保付人以外的其他人追索若遭拒付，持票人可以以此为由转向其前手追索保付关系建立在出票人与付款人已有的资金关系上承兑不需以出票人与付款人之间是否存在显示的资金关系为前提梁琦教授梁琦教授4.3 4.3 保付与承兑、保付与保证的区别保付与承兑、保付与保证的区别4.3.1 4.3.1 保付与票据保证的区别保付与票据保证的区别支票保付票据的保证支票的保付只能由付款人做成票据的保证一般由票据关系的第三者做成支票一经由保付人支付，支票关系不再存在票据的保证人付款之后，票据关系并不因此消灭支票保付必须是全额保付票据可以就其部分金额保证保付是支票的特有行为保证对于所有票据都适用梁琦教授梁琦教授5. 5. 空头支票与支票止付空头支票与支票止付梁琦教授梁琦教授空头支票与支票止付空头支票与支票止付概念：如果出票人和付款人并无资金关系、又未订立透支的