大蒜多糖和大蒜精的生产项目可行性实施报告

1、大蒜深加工投资项目可行性研究报告一、概述X市是大蒜生产大区。目前X市的大蒜产量占潍坊市总产量的 70%以上 当地大蒜深加工有10多种。据调查，近几年国外市场急需大蒜深加工产品，对 于蒜多糖，算精油等产品，不但需求数量连年增长，而且价格也呈上升之势。国际市场对大蒜深加工产品需求潜力很大。中国是大蒜出口大国，目前已 有蒜多糖，酸辣素等产品出口，均收到了较好的经济效益。目前，生产1吨蒜精油油可消耗300-400吨鲜蒜，市场售价高达3050 美元/kg o要大力提高大蒜产业化水平，竭力提升大蒜产业层次，关键要开发高 档无公害及有机大蒜产品，亟需建立一批有机大蒜生产加工基地，利用科技成果 优势，提高大蒜

2、产业整体效益；由于大蒜独特的药用和保健功能， 大蒜制品前景 广阔，所以，要大力运用高科技提高大蒜产品品质和产量， 高新技术可促使传统 产业朝低耗、高附加值方面发展。二、项目概况（一）、项目名称：大蒜多糖和大蒜精的生产项目（二）、项目建设单位：个人项目负责人:（四）、项目地址：X省X市大蒜生产区（五）、项目建设容及规模：第一阶段：新建大蒜加工企业，建成年 1吨大蒜 精油和15吨大蒜多糖生产线。第二阶段再投资实现年产 2吨大蒜精油和25吨大蒜 多糖的生产能力。（六）、建设规模及容：第一阶段：项目估算总投资500万元，其中固定资产投资240万元，铺底流动资金267万元，第二阶段固定资产总投资 250

3、万元'（七）、项目建设期：两个阶段均为一年（八）、主要技术经济指标：静态投资回收期，动态投资回收期，净现值二、项目市场预测（一）市场供求分析1、国市场方面：大蒜的利用广泛运用于风味食品行业、保健食品行业、医药行业等方面，成为人们生活中不可缺少的调味、保健食品和药用品。长期以来， 国百姓日常都有食用大蒜食品的习惯，食用量巨大。同时，进入 21世纪，随着 生活水平的不断提高，保健品的运用处于重要地位，大蒜的食药价值的开发，符 合市场需求的发展方向。2、国际方面，我国的大蒜制品在国际市场的占有率逐年提高，国际需求量 逐年增加，加之许多国家不产大蒜，大蒜深加工产品的利用极为有限， 我国大蒜 加

4、工产品的出口围愈来愈广阔，目前日本、韩国、新加坡、德国、俄罗斯、美国 以及巴西等国家都具有很大市场需求潜力。 利用大蒜加工成大蒜精油和大蒜多糖 进而加工成片剂、胶囊、口服液等多种类型的保健食品。大蒜中含量最高的保健 功能成分（是鲜蒜的1525%，具有增殖肠道益生菌、防治痢疾、协助消化、 增强免疫力、防止肝损伤、抗氧化和抗病毒等多种作用，而大蒜精油是迄今为止 研究最多的大蒜保健食品配料。（二）大蒜的功能和前景分析大蒜作为特殊生理调节作用的功能食品，正在国际上掀起一场研究开发热， 新一轮的大蒜热潮正在国外兴起， 市场需求极大。随着高科技的发展，目前一些 科技含量更咼的大蒜制品，如大蒜精油油、多糖，

5、可用于医药、化妆品、食品添 加剂等的开发利用，前景更为广阔。大精油可抑制痢疾杆菌、伤寒杆菌繁殖，对葡萄球菌、肺炎球菌等有明显抑 制灭杀作用；临床上口服大蒜素可治疗动物肠炎、下痢、食欲不振等。有数据显 示，大蒜素在德国的销量已超过大众药品阿司匹林， 在英国每年销售量为6亿多 片，在美国每年销售额超过3亿美元以上，在俄罗斯和日本近几年的销量也大大 上升，大蒜油、多糖等科技含量咼的大蒜制品正成为市场宠儿。此外，大蒜经萃取后，蒜渣还可以生产加工成优质饲料， 使大蒜得以充分利 用。三、大蒜深加工纲领和技术水平1、生产纲领应用咼新技术促使传统产业朝低耗咼附加值方向发展。大蒜加工引进X省农产品加工工艺技术，

6、与X省农业科学院建立技术协作关系，进行产品研究开发和员工培训，提供常年技术指导。采用超临界萃取设备，把鲜蒜通过提取过滤萃取或蒸馏等工艺流程提炼出大蒜油、蒜多糖等高附加值的大蒜素（大蒜油）等咼质量产品。1 、技术水平超临界CO2提纯大蒜多糖。将乙醇蒜液由液体泵加入萃取釜，来自钢瓶的C02由高压计量泵送至萃取釜提取大蒜多糖，然后按顺序通过一级减压阀、闪蒸 釜、二级减压阀，回收C02萃取结束后，分别从萃取釜和闪蒸釜中取出萃取残 液和大蒜多糖。采用乙醇浸提与超临界C02萃取相结合的技术萃取大蒜多糖，提 取率可达到92%上，大蒜多糖纯度达84%与新鲜蒜汁相当，因此，采用超临 界C02提取工艺可使萃取物保

7、持大蒜原有新鲜风味和药用成份。三、总图土建加工厂地规划在白芬子镇辖区的官坊村源头，现在部分老厂房可以租用，占 地面积1500平方米，具备建厂条件，所需建筑材料就近可以解决，所需专用生 产设备在省就可购置。四、工艺装备1、生产工艺：备料。选成熟、干燥、无虫蛀、无霉烂的蒜头，去蒂、分瓣、剥衣，用清 水漂洗，除去杂质及不合要求的蒜粒。破碎、烘干。用粉碎机把蒜粒加工成糊状。将蒜糊放入烘箱，以文火烘干， 温度控制在6065C，烘68小时，每2小时翻动1次，使蒜糊受热均匀。磨粉咯干蒜块用粉碎机磨成粉，过 80100目筛。浸泡除臭。蒜粉放入3040C酒密封浸泡6小时除臭（蒜粉与酒）比例 为（1: 3）。分离

8、。采用抽滤法，将上层的溶液取出，即为无臭蒜素原液。采用乙醇浸出与超临界CO2提纯相结合的方法提纯大蒜精油和大蒜多糖，保 持了两者原有长处而回避了它们的短处， 可以实现大蒜素的超临界 CO2连续萃取 提纯操作。工艺技术如下。工艺流程：选料一清洗去皮一活性催化剂浸泡一漂洗一打浆一脱水一烘干 f粉碎f筛制f质量检测f成品包装2、生产装备：大蒜加工生产线由提升机、分瓣机、挑拣线、提升机、脱皮机、成品挑拣线、 切片机、脱水机、烘干机组成，此设备加工速度快，省人工，蒜米成品率高，无 损伤，适合大批量生产。五、公用工程：交通、电力、供水条件企业场地规划在X市经济开发区具备建厂条件，所需建筑材料就近可以解 决

9、，所需专用生产设备在省就可购置。项目地点百芬子乡距距潍坊市130公里，距兖石铁路、津浦铁路、陇海铁路 均不足1小时路程。206国道和京沪高速公路纵贯全境，省道、县乡公路纵横交 错、四通八达。铁路、公路等交通基础条件良好；现有省电网供电网络，符合生 间加工需要：集中供水能力达1000吨日，加工生产用水可满足。项目地点 X 市位于苏南、胶东半岛两大经济带的中间地带，地处日照港、腹地，接受产业辐 射有着较好的条件。全市有220千伏安输变电站1座、110千伏安输变电站4座，电力供应充足。六、环境保护1、技术环保：超临界CO2流体萃取技术是一种新型的提取、分离技术，也 是“十五”期间重点推广的高新技术之

10、一。 与常规的溶剂提取相比，具有操作条 件温和、无溶剂残留、能最大限度地保留原料的有效成分等优点，被广泛地应用 于食品领域，用于提取、制备各种咼附加值的食品。该技术符合环保的规定，在 加工生产过程中节能环保不产生任何有毒或污染物质，科学环保。2、废渣再利用：加工完成后所产生的蒜皮，蒜渣废料全部出售给当地一养 猪饲料厂进行在加工，形成高质猪饲料。不但没有废弃物残留，而且能够形成一 定的收入。七、资源条件1、X市大蒜生产区，整体气候温和，雨量充沛，十分适合大蒜生长条件，已有多年大蒜栽培历史，全市栽培面积已近万亩，产量超过5000多吨，尤其赖坊所产大蒜以个大、皮白、辣味适中、营养丰富、品质优良而著称

11、，深受省外好 评和喜爱。在当地市场有优质廉价的原材料供应，节省大量材料成本和运输费用。2、X市大蒜质优，蒜为白皮，头大瓣齐，皮薄如纸，清白似玉，粘辣清香, 营养丰富。大蒜含有丰富的维生素、氨基酸、蛋白质、大蒜素和碳水化合物，营 养价值和药用价值较咼。蒜精油，和蒜多糖的含量咼于其他地区。3、X市当地有大量闲置劳动力资源，利用当地廉价劳动力资源既解决了就业问题，而且成产成本低。八、消防在厂房和办公区设置足够的消防设备， 以保证员工人身安全和资产安全，对 员工定期进行消防知识的宣传和培训， 提高员工的应急能力，将火灾发生的可能 性降到最低。九、建设进度与招标方案该项目分为两个阶段，前五年为第一阶段，

12、固定资产投资总额为240万元，预计生产能力为年产大蒜精油1吨/年，大蒜多糖15吨/年。第六到十年为第二 阶段，第二阶段通过招标取得风险投资金 250万元，每年以经净利润的20%乍为 日投资报酬。实现再投资固定资产 250万元，安装期为一年，第五年开安装，第 六年投入生产实现年产2.5吨大蒜精油，年产大蒜多糖 25吨的生产能力。十、投资估算及资金筹措、第一阶段投资估算项目总投资：合计500万元投资估算项目金额全套生产设购入资金2000000元安装费用200000元固定资产投资合计2200000元租用2000平方米厂房租金（年）100000 元租用400平方米办公区30000 元年租金合计1300

13、00 元流动资金2670000元项目建计算其为一年，其中建设期一年，经营期九年。项目固定资产预计净 残值为40000元按直线法计提折旧，每年折旧额为 240000元。租用厂房和办公 区，租金每年年末支付一次。预计需雇佣 30名员工两名管理人员。预计前五年大蒜（原材料）价格成稳定上升趋势，平均每年上涨0.3元/公斤。生产1吨蒜精油和15吨大蒜多糖可消耗300吨鲜蒜，市场售大蒜精油价高 达2500 3000元/公斤，大蒜多糖市场价18 20万元/吨。为吸引购货商来我购 货，特采取低价销售以增强竞争，提高应收帐款比例，增加销售费用投入。销售 价定为：大蒜精油2000元/公斤，大蒜多糖15万元/吨。每

14、年预留生产领用原材 料的20%以备用。其中原材料的30%为蒜皮、20%为蒜渣，分别以0.3元/公斤 和0.5元/公斤销售给饲料厂。第二年产值预算：生产1吨蒜精油和15吨大蒜多糖，可消耗300吨鲜蒜。成本费用预算：原材料成本预算：（3000000 +300000 X 20% X 3 =1080000 元员工工资预算：30 X 1500X 12=540000元包装费用预算（管理费用预算：5元/公斤）：5X 16000=8万元2X 2500X 12=60000元销售费用预算：20万元水电费预算（1公斤/0.5元）：300000X 0.5=150000元维修费用预算（折旧费用的17% : 24X 17

15、%=4万元折旧费预算：（220-4） /9=24万元其他费用（销售收入2% : 290X 2%=5.8万元租金：130000元销售收入预算：预计第一年可销售大蒜精油700公斤，大蒜多糖10吨蒜精油：2000 X 700=1400000元蒜多糖：150000X 10=1500000元蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元合计：2957000元，其中应收账款 70000元第三年：应收账款，应付帐款，水电费，管理费用，销售费用，维修费用，包装费用 其他费用属于敏感项目，与销售收入同向变动利用销售收入百分比法估算以后三 年的相关数据。销售百

16、分比应收账款销售百分比=700000/2957000=23.67%应付账款销售百分比=400000/2957000=13.53%水电费用销售百分比=150000/2957000=5.07%包装费用销售百分比=80000/2957000=2.71%维修费用销售百分比=40000/2957000=1.35%销售费用销售百分比=200000/2957000=6.67%管理费用销售百分比=60000/2957000=2.03%其他费用销售百分比=58000/2957000=1.69%产值预算：生产1吨蒜精油和15吨大蒜多糖，可消耗300吨鲜蒜销售量估算：900公斤大蒜精油，13吨大蒜多糖销售收入估算：

17、蒜精油：2000 X 900=1800000元蒜多糖：150000X 13=1950000元蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元合计：3807000元成本费用预算：原材料成本预算：300000X 3.3=990000元员工工资预算:30 X 1500X 12=540000元包装费用预算:3807000X 2.71%=100000元管理费用预算：3807000X 2.03%=80000元销售费用预算:3807000X 6.76%+40000=300000元 （增加 40000 元促进销售）水电费预算 3807000X 5.07%=1

18、90000元维修费用预算3807000X 1.3%5=50000元其他费用 3807000X 1.69%=60000元折旧费预算：240000元租金：130000元应收应付账款估算：应收账款：3087000 X 23.67%=1000000元应付账款：3087000X 13.53.7%=520000 元第四年产值预算：生产1吨蒜精油和15吨大蒜多糖，可消耗300吨鲜蒜 销售量估算：1000公斤大蒜精油，15吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2000 X 1000=2000000元蒜多糖：150000X 15=2250000元蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元蒜渣：3000X 20

19、%X 0.5=30000 元合计：4307000元成本费用预算：原材料成本预算：300000X 3.6=1080000元员工工资预算：30 X 1800X 12=650000元包装费用预算：4307000X 2.71%=120000元管理费用预算：4307000X 2.03%=90000元销售费用预算：4307000X 6.76%=290000元 水电费预算 4307000X 5.07%=220000元 维修费用预算4307000X 1.35%5=60000元 其他费用 4307000X 1.69%=70000元 折旧费预算：240000元租金：130000元成本费用合计：2950000元应收

20、应付账款估算：应收账款：4307000 X 23.67%=1050000元应付账款：4307000X 13.53.7%=580000 元第五年产值预算：300吨鲜蒜。生产1吨蒜精油和15吨大蒜多糖，可消耗销售量估算：1500公斤大蒜精油，20吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2000 X 1500=3000000元蒜多糖：150000X 20=3000000元蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元合计：6057000元成本费用预算：原材料成本预算：300000X 3.9=1170000元 员工工资预算：30 X 1800X 12=65

21、0000元 包装费用预算：6057000X 2.71%=160000元 管理费用预算：6057000X 2.03%=120000元 销售费用预算：6057000X 6.76%=400000元 水电费预算：6057000X 5.07%=300000元 维修费用预算：6057000X 1.35%=80000元 其他费用：6057000X 1.69%=100000元 折旧费预算：240000元租金：130000元成本费用合计：3350000元应收应付账款估算：应收账款：6057000X 23.67%=1420000元应付账款：6057000X 13.53.7%=810000 元前四年利润表，现金流量

22、表，和利润表估算如下:利润及利润分配表（元）项目1年2年3年4年一，营业收入2957000380700043070006057000减：营业务成本1570000201500025700002830000销售费用200000300000290000400000管理费用600008000090000120000二，利润总额1127000141200013570002707000减：所得税281750353000339250676750净利润845250105900010177502030250提取法定盈余公积金4230053000500000100000序号项目1年2年3年4年1现金流入22570

23、003507000425700056870001.1现金销售收入22570002807000325700046370001.2其他流入（应收账款）700000100000010500002现金流出22117502673000298925035567502.1经营成本19300001920000213000023000002.2其他流出（应付帐款）4000005200005800002.3所得税2817503530003392506767503净现金流4525083400012677502130250现金流量估算表（元）资产负债表 （元）序号1年2年3年4年1资产6245250742425085

24、02000107622501.1流动资产总额1130000171500017650002135000应收账款700000100000010500001420000存货430000715000715000715000现金27152503549250481700069472501.3固定资产净值24000002160000192000016800002负债及所有者权益624525074242508502000107622502.1流动负债总额400000520000580000810000应付账款4000005200005800008100002.3所有者权益5845250690425077920

25、009952250资本金5000000500000050000005000000累计盈余公积4230095300145300245300累计未分配利润802950180895027767004706950第二阶段通过再投资项目估算表:项目总投资：合计 250万元投资估算（元）项目金额大蒜精油生产线1300000 元安装费用100000 元大蒜多糖生产线1000000 元安装费100000 元合计2500000 元项目第五年开始安装。安装期一年，第六年投入生产。预计固定资产残值50万元，按直线法计提折旧，年折旧费用40万元。每年可生产1吨蒜精油和10 吨大蒜多糖。通过前五年经营，销售渠道已基本完

26、善，有了稳定的供货商，市场占有率不 断提高，且从成本费用不断上涨。为了提高产品利润率，决定提高大蒜精油价格 为2300元/公斤，提高大蒜多糖价格为18万元/吨，同时调整应收账款，和应付 账款政策，预计应收账款保持为销售收入的20%应付账款调整为销售收入的25%将销售收入稳定于30万元。其他项目与前四年相同，按销售百分比预测。第六年产值预算：生产2吨蒜精油和25吨大蒜多糖，可消耗500吨鲜蒜预计后五年原材料每年涨02元。销售量估算：2000公斤大蒜精油，20吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2300 X 2000=4600000元蒜多糖：180000X 20=3600000元蒜皮：3000X 30

27、%X 0.3=27000 元蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元合计：8257000元成本费用预算：库存原材料60吨需购入原材料=500000X（ 1+20% -60000=540000 吨原材料成本预算：540000X 4仁2214000元员工工资预算：30 X 1800X 12=650000元包装费用预算：8257000X 2.71%=224000元管理费用预算：8257000X 2.03%=168000元销售费用预算：8257000X 6.76%=300000元水电费预算：8257000X 5.07%=419000元维修费用预算：8257000X 1.35%=111400元

28、其他费用：8257000X 1.69%=139500元折旧费预算：640000元租金：130000元成本费用合计：4995900元应收应付账款估算：应收账款：8257000X 20%=165000（元应付账款：8257000X 25%=206400（元前四年利润表，现金流量表，和利润表估算如下：第七年产值预算：生产2吨蒜精油和25吨大蒜多糖销售量估算：2000公斤大蒜精油，22吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2300 X 2000=4600000元蒜多糖：180000X 22=3960000元蒜皮：3000X 30%< 0.3=27000 元 蒜渣：3000X 20%X 0.5=3000

29、0 元 合计：8617000元成本费用预算：原材料成本预算：500000X 4.3=2150000元 员工工资预算：30X 2000X 12=720000元 包装费用预算：8617000X 2.71%=234000元 管理费用预算：8617000X 2.03%=174900元 销售费用预算：8617000X 6.76%=300000元 水电费预算：8617000X 5.07%=436800元 维修费用预算：8617000X 1.35%=116300元 其他费用：8617000X 1.69%=145600元 折旧费预算：640000元 租金：130000元成本费用合计：5047600元应收应付账

30、款估算：应收账款：8617000X 20%=172340（元 应付账款：8617000X 25%=215425（元第八年产值预算：生产2吨蒜精油和25吨大蒜多糖销售量估算：2000公斤大蒜精油，25吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2300 X 2000=4600000元蒜多糖：180000X 25=4500000元 蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元 蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元合计：9157000元成本费用预算：原材料成本预算：500000X 4.5=2250000元 员工工资预算：30X 2000X 12=720000元 包装费用预算：9157000X

31、 2.71%=250000元 管理费用预算：9157000X 2.03%=190000元 销售费用预算：9157000X 6.76%=300000元 水电费预算：9157000X 5.07%=464300元 维修费用预算：9157000X 1.35%=126200元 其他费用：9157000X 1.69%=154500元 折旧费预算：640000元 租金：130000元成本费用合计：5225000元应收应付账款估算：应收账款：9157000X 20%=183140（元 应付账款：9157000X 25%=228925（元第九年产值预算：生产2吨蒜精油和25吨大蒜多糖销售量估算：2000公斤大蒜

32、精油，25吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2300 X 2000=4600000元蒜多糖：180000X 25=4500000元 蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元 蒜渣：3000X 20%X 0.5=30000 元 合计：9157000元成本费用预算：原材料成本预算：500000X 4.7=2350000元 员工工资预算：30X 2500X 12=900000元 包装费用预算：9157000X 2.71%=250000元 管理费用预算：9157000X 2.03%=190000元 销售费用预算：9157000X 6.76%=300000元 水电费预算：9157000X 5.0

33、7%=464300元 维修费用预算：9157000X 1.35%=126200元 其他费用：9157000X 1.69%=154500元 折旧费预算：640000元 租金：130000元成本费用合计：5505000元应收应付账款估算：应收账款：9157000X 20%=183140（元 应付账款：9157000X 25%=228925（元第十年产值预算：生产2吨蒜精油和25吨大蒜多糖销售量估算：2000公斤大蒜精油，25吨大蒜多糖销售收入估算：蒜精油：2300 X 2000=4600000元蒜多糖：180000X 25=4500000元 蒜皮：3000X 30%X 0.3=27000 元 蒜渣

34、：3000X 20%X 0.5=30000 元 合计：9157000元成本费用预算：原材料成本预算：500000X 4.9=2450000元员工工资预算：30X 2500X 12=900000元包装费用预算：9157000X 2.71%=250000元管理费用预算：9157000X 2.03%=190000元销售费用预算：9157000X 6.76%=300000元 水电费预算：9157000X 5.07%=464300元维修费用预算：9157000X 1.35%=126200元其他费用：9157000X 1.69%=154500元折旧费预算：640000元租金：130000元成本费用合计：5

35、605000元应收应付账款估算：应收账款：9157000X 20%=183140（元应付账款：9157000X 25%=228925（元后5年利润表，现金流量表，和利润表估算如下:利润及利润分配表（元）项目6年7年8年9年10年一，营业收入82570008617000915700091570009157000减：营业务成本45279004572700473500050150005115000销售费用300000300000300000300000300000管理费用1680001749001900001900001900000二，利润总额3729100356940039320003652000

36、3552000减：所得税932275892350983000913000888000净利润27968252677050294900027390002664000提取法定盈余公积金140000133800147450136950133200分配利润（风头）559365535410589800547800532800未分配利润20974602007840221175020542501998000序号项目6年7年8年9年10年1现金流入761300085436008591150915700091570001.1现金销售收入619300068936006867750732560073256001.2其

37、他流入（应收账款）142000016500001723400183140018314001.3固定资产残值5400002现金流出609817573639507722250641800064930002.1经营成本435590044076004585000321575033157502.2其他流出（应付帐款）81000020640002154250228925022892502.3所得税9322758923509830009130008880003净现金流1514825117965086890027390002664000现金流量估算表（元）资产负债表（元）序号6年7年8年9年10年1资产146

38、72875169049601939916521590365237215651.1流动资产总额101120754863235712854070607407167940应收账款16500001723400183140018314001831400存货13608002979838513714052293405536540现金846207596417251051062513249625159136251.3固定资产净值320000002560000192000012800006400002负债所有者权益14672875169049601939916521590365237215652.1流动负债总额2

39、0640002154250228925022892502289250应付账款206400021542502289250228925022892502.3所有者权益1260887514750715171099151930111521432315资本金50000005000000500000050000005000000累计盈余公积804665938465108591512228651356065累计未分配利润68044108812250110240001307825015076250效益分析及评价项目计算期现金净流量表现金流量估算表（元）项目建设期1年2年3年4年净现金流-220000452502130250固定资产投资-267000-2500000流动资金营运资金垫-487000-452508340001267750-369750支现金流量估算表（元）项目6年7年8年9年10年净现金