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文档简介

1、最新资料推荐FI堂楼筲业宰程臨受控状态：受控.发放编号：生效日期：_2007-04-02版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期ii 次 i-：i 业 mi iir y：u-r- -r - .： f i r.【i ccc、c F i z i i id. cc c ,.iin1目的为加f遂公司的日常核算业务管理,明确日阜核算业务,膏理工作耳2责。2锻新资料推荐适用范围适用于集团公司,各控股（子）公司、项目公司财芻部门。3定义4职责3.1明确集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理流程。3.2加强集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理。5程序4.1费用报销与工

2、程款拨付4.1.1日常付款业务主要有费用报销与工程款拨付。4.1.2产生相应的原始凭证。4.2笔十核算4.2.1会计的主要工作是成本核算、纳税申报、核算工作、社会统筹缴纳、核算工 资、公积金核算与缴纳等。4.2.2会计核算形成相应的原始凭证。4.3财务主任审核4.3.1财务主任要负责审核出纳会计与会计登记的原始凭证。4.4月底或年底结帐4.4.1会计在财务主任审核完毕后,月底或年底负责结帐,整理出明细帐和总帐。4.4.2财务主任负责编制财务报表。4.5财务报表审核与对外披露4.5.1财芻总监审核会计报表。最新资料推荐4.5.2财务总监负责会计报表的对外披露。4.6会计档案4.6.1在月底或年底

3、结帐后,财务人员要及时整理出会计档案,交档案会计分类保管。6 记录财务收支计划表(盯-CW-306 )、费用支出表(BT-CW-307)、现金提取表(BT-CW-309 )、内部培训记录表(BT-CW-310 )、会计交接表 (BT-CW-311 )、付款记录表(盯-CW-313 )、拨款会签单(盯-CW-315 )、资金内部调拨单(BT-CW-316 )、财务章登记表(BT-CW-317 )、支票领用登记表(BT-CW-318 )、发票(收据)领用登记表(BT-CW-319 )、住 房公积金缴付封存支取登记表(BT-CW-320 )7 支持文件基本财务管理制度(BT-CW-201).工作职责和工作权限(BT-CW-202)、会 计凭证和帐薄管理细则(BT-CW-203)、公司负债管理细则(BT-CW-206).收入权益、分配管理细则(盯-CW-207)、成本费用管理细则(BT-CW-208)、财务报告管理细则(BT-CW-209)、工作交接管理细则(BT-CW-211).固定 资产管理制度(盯-CW-217).票据管理细则(BT-CW-213)、资金支付管理 规定(BT-CW-214)、

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