资金调度管理办法

1、六合盛公司资金调度管理办法 （草稿 ）第一章 总 则第一条 为实现六合盛公司下属各企业资金统一调度， 严格规范资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，制 定本办法。第二条 本办法所称资金是指涵盖公司项目前期准备、 工程建设、生产经营等过程各环节的资金，包括工程建设资 金、生产营运资金。第三条 本办法适用于集团公司及下属子公司。第二章 资金调度管理第四条 资金调度管理方式及流程由各子公司财务部根据本项目公司月资金预算提出资 金需求集团财务部 （集团财务部审核汇总后 ） 董事长审批 （确 定本月公司资金预算及资金调度计划 ） 集团财务部 （按照董 事长确定方案下发各子公司 ）子公司财务部 （子公

2、司根据既定 方案划拨款项及使用资金 ）第五条 集团公司建立资金调度会制度，由财务管理部 主持，按照“年预算，月平衡，周调度，日安排”的原则， 通过分析、预测、控制等方法，对企业的资金实行集中统一调度和管理。集团公司财务管理部资金调度程序如下：年预算 根据集团公司确定的年度投资损益预算及进 度计划节点，财务管理部会同相关部门主持制定年度资金预 算，经董事长办公会审核批准后执行。月平衡 在年度资金预算控制额范围内，根据各子公司 上报的月资金需求，在分析上月资金调度执行情况和研究处 理资金筹集、拨付等重大事项的基础上，综合平衡当月资金 流量，确定当月资金流入流出预算。周调度 财务管理部每周五根据各公

3、司资金使用情况， 在月资金平衡资金预算的基础上，对各子公司上报的临时紧 急性资金预算进行审核和平衡，并报董事长确定调整金额。日安排 根据月度及周资金流量预算，结合各企业银行 存款结存情况， 由财务管理部通知各子公司进行拨款 ,并报董 事长审批。第六条 各子公司应比照集团公司本部资金管理和调 度程序，建立健全本企业内部资金管理和调度运行的机制， 确保资金流的可控、在控。第七条 资金调度日常管理（一）各子公司要加强资金日常调度管理的领导，形成 分管领导负责，财务部门为主，相关部门配合的日常资金管 理调度体系和程序。（二）确定资金管理的专职人员，制定本企业年、月、 周和日的资金预算；每月、周末及时报

4、送资金预算表。 （见 附表）。（三）每日 16： 30 点查询本公司资金余额，与当地银 行出具的票据以及会计核算余额进行核对，保证发生额和余 额无误。（四）及时催收应收帐款，合理安排资金指出，保证资 金周转正常。第八条 为加强各公司之间资金调拨的充分沟通及资 金调拨的严肃性，在进行资金调拨时，先发送资金调拨沟通 函予以沟通，在确认无误后，再启动资金调拨单的流程。根 据资金调度管理的情况，集团公司制定对各公司考核指标， 予以考核。第九条 违反本办法规定的公司和个人，将作如下处理：（一）责令限期纠正错误；（二）给予通报批评，并结合经济责任制考核办法，对 违纪企业给予经济或行政处罚；（三）有关人员如有挪用资金、虚报支出、少报收入、 随意坐支等情况， 将视情节轻重， 给予行政处分和经济处罚。第三章 附 则第十条 本办法由六合盛公司财务管理部负责解释第十一条 本办法自发布之日起执行， 2011 年 9 月 8 日附表 1： 六合盛公司 2011 年度预算表