公司资金支出授权审批联签暂行规定修订

1、平朔公司资金支出授权、审批、联签暂行规定 （修订 ）第一条 为加强对货币资金的内部控制和管理， 保证资金 安全，根据国资委、中煤集团公司有关要求和平朔集团有限公 司（以下简称公司）货币资金管理规定，对货币资金业务授权 批准、大额资金支出联签，特制定本规定。第二条 公司货币资金支出根据不同的业务性质和金额实 行分级分权管理和授权批准制度。公司执行董事、总经理、党 委书记根据业务性质向分管副总经理 （党委副书记、 工会主席） 授予相应金额的审批权限，审批人根据审批权限在授权范围内 进行审批。第三条 本规定所指“大额资金支出联签” ， 是指相关结算 资料齐备到财务部门办理结算付款手续，因金额较大，需

2、公司 执行董事、总经理、党委书记（或被授权人）和总会计师（或 被授权人） 联合签署意见。 结算付款前的其他环节， 如合同 （协 议）签定、预算审核等按照公司有关制度执行。第四条 审批人对支出性原始票据反映经济事项的真实 性、合法性、准确性进行审核，并签署意见。第五条 对需要联签的大额资金支出的联签顺序。（一）总会计师和公司财务资产部领导联签的顺序为：业务经办部门（单位）f财务资产部领导f公司总会计师（二）总会计师、公司总经理（公司党委书记） 、公司执行 董事联签的顺序为：业务经办部门（单位）f财务资产部领导f公司总会计师f 公司总经理（公司党委书记）f执行董事。第六条 对于应当实施联签的资金，

3、未经总会计师签字或 者授权签字，财会人员不得支出。第七条 公司执行董事、总经理、党委书记外出期间，对 需要联签的大额资金支出授权相关领导代签。第八条 公司资金支出严格执行预算审核制度。各单位按 照公司资金预算管理办法， 上报年度资金预算、 月度资金预算。 资本性项目资金支出，严格按公司和集团公司规定审批程序办 理。对外赞助、捐赠资金支出，按照集团公司规定的程序和标 准执行。结算中心按照审批后的月度资金预算和实际用款需求 进行资金拨付。在预算执行过程中，对于超预算项目、追加项目或资金出 现缺口，必须按公司资金预算管理办法办理相关报批手续。第九条 本规定由公司财务资产部负责解释。第十条 本规定自下

4、发之日起执行，之前的规定与本规定 不一致的，按本规定执行。附表一：平朔公司货币资金支付审批权限表附表二：平朔公司计划外管理费用审批权限表项目内容执行董事总经理/总 经理办公会总会计 师财务部主任财务部副主任经办部门 负责人材料配件采购100万兀以下（含 100万兀）V100 500万元（含 500万元）VV500-2000万元（含2000万元）VVV2000 3000万元（含 3000万元）VVVV3000万元以上VVVVV成本工程100万兀以下（含 100万兀）V100 500万元（含 500万元）VV500-2000万元（含2000万元）VVV2000 3000万元（含 3000万元）VV

5、VV3000万元以上VVVVV年度计划内基建项目投资（含专项基金）100万兀以下（含 100万兀）V100 500万元（含 500万元）VV500-2000万元（含2000万元）VVV2000 3000万元（含 3000万元）VVVV3000万元以上VVVVV年度计划内 固定资产购建100万兀以下（含 100万兀）V100 500万元（含 500万元）VV500-2000万元（含2000万元）VVV2000 3000万元（含 3000万元）VVVV3000万元以上VVVVV公司内外部贷款内部贷款VV外部贷款VVVV项目内容执行董事总经理/总 经理办公会总会计 师财务部主任财务部副主任经办部门

6、负责人合同内预付账款500万元以下（含500万元）VV500-1000万元（含 1000万元）VVV1000万元以上VVVV电费、运费、税费、油费缴纳2000万元以下（含 2000万元）V2000 5000万元（含 5000万元）VV5000万元以上VVV对外捐赠所有捐赠、赞助VVV对外投资所有对外投资VVV备用金2000元以下（含 2000元）VV2000 10000 元（含 10000 元）VV10000 20000 元（含 20000 元）VVV20000 50000 元（含 50000 元）VVVV50000元以上VVVVV工资、奖金及附加费1000万元以下（含1000万元）V1000

7、 5000万元（含 5000万元）V5000万元以上VV单项奖励10万元以下（含 10万元）VVV10万元以上VVVV内部结算资金申请、划拨5000万元以下（含5000万元）V5000万元以上V内部经费1000万元以下（含1000万元）V1000万元以上V项目分类内 容公司费用列支党、工、团费用审批权限执行董事党委书记总会计师党委副书记（工会主席）财务部主任财务部副主任经办部门负责人单笔10万兀以下（含 10万兀）VVVV单笔10 20万元（含20万元）VVVV单笔20万元以上VVVV行政部门费用审批权限执行董事总经理总会计师分管副总经理财务部主任财务部副主任经办部门负责人单笔10万兀以下（含 10万兀）VVVV单笔10 20万元（含20万元）VVVV单笔20万元以上VVVV备注1 、各分管副