收据管理制度样本

1、收款收据管理办法一、目为适应公司发展,规范财务部资金、票据及账证管理, 特制走本管理办法。二、收款收据合用范畴收款收据是公司财务部统一设计一式三联票据,用于证 明公司收取款项发生时间、金额及内容收款凭证。三、空白收据保管公司收据由财务部主管，空白收据由指走会计人员进行 保管。四、空白收据领用1、领用人领用收据时，保管收据会计人员必要收款 收据领用记录簿记录登记,领用人必要签名确认。2、公司其她部门因业务需要确需领用收款收据,需经 本部门负责人、分管副总批准，然后由部门经办人在财务部 Wo3、收据使用时,由会计依照收款金额、内容据实填写, 填写时笔迹工整,不得随意涂改。4、收据核销，领用部门要妥

2、善保管收据，定期在财务 部核销,未及时核销”给公司导致经济损失应由领用人和部 门负责人、分管副总承担相应责任。财务印章管理办法条为规范公司财务印章管理，加强对财务事项监控力度， 防范财务管理风险,结 合公司实际状况,特制定本制度。第二条公司财务印章管理遵循明确责任、严格审批、 合理使用、妥善保管原则。第三条 财务印章分类：1.对 外专用财务印章：对外具备法律效力,并在有关部门备案印 章。涉及财务 专用章、法人童、发票专用章；2.对内专 用财务印章：仅供公司内部管理需要印氧涉及钞票收、付 讫童，支票收、付讫章，银行收、付讫童、个人人名章、 稽核章、已开发票章和作废章等。第四条本制度合用于 集团公

3、司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。 第一 章 财务印章管理 第五条 集团财务中心负责印章监督管 理工作，并不定期检查各公司财务印童使用及管理状况。 第六条各公司财务部设专人负责保管财务印章。1.财务 印章必妾由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派人 员负责保管；2.银行预留印鉴必要分别保管。普通状况下, 财务专用章由财务负责人保管，法人章及有关票据由有关出 纳保管；3.对外专用财务印童必要存储在保险柜中保存； 对内专用财务印章由保管人自行妥善保管；4.财务印章保 管人员因请假等因素，需由她人暂时保管时,应履行代保管 手续,并注明代保管时间和代保管人,在原保管人回来后,应及时将印章交还

4、原保管人；5.财务印章保管人离职或异 动时,须办理印章交接手续,由相应直属上级领导进行监交 或收回，交接手续应记录印童交接时间、枚数、名称；6公 司名称变更或印章受损，需要更换相应印章时，应提前做好 关于准备工作，保证及时更换银行预留印鉴和告知各关于 单位。7.财务印童如有丢失、毁损、被盗、误用状况,应 及时书面逐级上报详细状况，并迅速采用应急办法防范风 险。*财务印章管理制度(暂行)8.停用、废旧印章应及时送交行政部封存或销毁，个人不得 擅自解决。 第七条 各公司应随时将财务印章刻制、变更、 注销及保管等信息上报集团财务中心备案。第八条 集团财务中心负责财务印章保管登记表记录和更新工作。 第

5、二童财务印章使用 第九条财务印章使用必要基于真 实、合法、手续完备经营活动。第十条使用财务印章应办 理批准手续,严格登记。1.寻常财务活动使用财务印童, 实行授权制，由财务负责人授权有关人员严格按照印童管理规走使用：(1)银行预留印鉴除用于寻常结算票据支付、收款外均应审批、登记；(2)发票专用童除用于已 开普通发票、增值税票、营业税票等税票盖童外均应审批、 登记；(3)其她对内专用童严格按照规走使用。2.非 寻常财务活动使用财务印章，实行审批制，由使用人填写用 印申请表经财务负责 人或财务总监审批；3.加盖财务 印章时,应加盖于规走位置；4.禁止为空白支票、发票、 信函、表格、合同等加盖公司财

6、务印章；5.财务印童由专 人保管,不得一童多人使用、保管；6.禁止将对外专用财 务印童携带外出使用。若属特殊状况,使用部门或个人须书 面申请，经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后， 到财务部门办理财务印章领用手续,携带外出使用。使用后 应及时归还印章，不得贻误。7.月末，印章保管人须将用 印申请表按顺序装订成册，存档备案。 第三章 财务印 章刻制 第十一条 财务印童由公司统一刻制、授权使用。1.因工作需要刻制财务印章,由各财务部填写好刻制印章 申请表向行政部提交刻童申请,经审批后由行政部办理 刻章；2.各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批 批准； *财务印章管理制度（暂行） 3.各类

7、财务印童名称应以上级主管部门批准拟走名称为准， 并使用全称和法走名称,不 得使用简称；4.印童刻制完 毕,财务部向行政部申领并登记备案；5.各类财务印章同 一内容、同一序号不得刻制多枚。第十二条 各公司财务 部为财务印章保管、使用部门,禁止其她部门申请刻制财务 印章。 第四章 财务印章启用、变更和注销 第十三条财 务印章启用前，财务部门应提前告知关于单位及部门，发出 正式启用新印章告知，注明启用印章根据、名称、时间及印模等，同步宣布旧印章作废。第十四条财务新印章启 用后,财务部门应及时与行政部办理原有印章移送手续”将 旧印章上缴或销毁，个人不得擅自解决。 第十五条 财 务印章需要变更、注销时”财务部门须将变更或注销财务印 章移送行政部 办理印章变更或销毁。 第五章 禁止行为和 罚则第十六条在财务印章保管、使用中禁止如下行为： 1.未经容许,擅自刻制、变更、注销财务印章；2.其她部 门和个人以任何名义刻制财务印童；3.任何人以任何名义 复制公司财务印章；4.为各种空白文档加盖财务印章；5.未经审批，携带财务印章外出；6.替她部门或个人未经审批使用财务印章；7.未按本制度规走及时提供财务印童变 动信息；8.其她