上机考试资料及要求

1、上机考试资料及要求（复习时如无上机操作条件的，请参照教材内容熟记每个步骤及具体要求）某公司 2016 年实施会计电算化，现阶段先启用总账模块进行电算化核算。公司相关信息及会计资料如下：（一）基本资料公司名称：康诚实业有限公司；公司地址：佛山市汾河路1 号；公司为内资商贸企业；公司行业性质为： 2007 年新会计准则；公司法人代表：钱多多；公司税号：。（二）会计核算信息1、记账本位币为：人民币，无外币核算及汇兑业务；2、公司客户、供应商分类核算，存货较单一核算上无需分类；3、业务流程均按标准流程进行；4、分类编码方案如下：项目是否分第 1 级第 2 级第 3 级第 4 级级科目编码级次是42客户

2、分类编码级次是23部门编码级次是23地区分类编码级次是23存货分类编码级次无42货位编码级次是111收发类别编码级次是11结算方式编码级次是12供应商分类编码级是23次5、数据精度定义均为：小数点后两位数。6、总账参数设置如下：参数选项参数选项制单序时控制是现金流量项目必录否资金及往来赤字控制是出纳凭证必经出纳签字否支票控制否外币核算无允许修改作废他人凭证否部门、个人、项目排序方按编码排式序其他参数默认系统选项。7、基础档案信息如下：（ 1）部门结构：编号 01（企管部）、编号 02（营销部）、编号 03（财务部）（ 2）职员档案：部门编号部门岗位职员编号姓名类别01企管部经理001钱多多管理

3、人员员工002陈青青员工02营销部经理003孙旺旺管理人员员工004黄成成员工03财务部经理005张文管理人员会计006李武员工出纳员007王斌员工（ 3）客户分类及档案客户分类编码客户分类名称01重点客户02一般客户客户编号客户名称客 户 简所属分类码税号开户帐称行号001广州科技贸易有限公广 州 科01司贸002佛山电子实业有限公佛 山 电02司子（ 4）供应商分类及档案供应商分类编码供应商分类名称01A 产品供应商02B 产品供应商客户编号供应商名称供应商简称所属分类码 税号开户帐行号001深圳制造有限公司深圳制造01002珠海实业有限公司珠海实业02（ 5）会计科目表及期初余额表如下：

4、编码科目名称借方贷方辅助核算1001库存现金2000日记账1002银行存款60000日记账 /银行账1122应收帐款20000客户往来 /无受控系统1405库存商品50000140501A 商品10000140502B 商品200001601固定资产600001602累计折旧200002202应付账款30000供应商往来 /无受控系统2211应付职工薪酬100002221应交税费20004001实收资本1200004103本年利润4104利润分配100006001主营业务收入6301营业外收入6401主营业务成本6402其他业务成本6403营业税金及附加6601销售费用6602管理费用6603

5、财务费用6711营业外支出6801所得税费合计192000192000（ 6）往来余额资料（注：要求应收账款、应付账款设置往来辅助核算）。A、客户往来科目日期凭证号客户摘要方向金额应收账款2015-12-20转-20广州科贸销售货款借12000应收账款2015-12-25转-24佛山电子销售货款借8000B、供应商往来科目日期凭证号供应商摘要方向金额应付账款2015-12-10转-10深圳制造采购货款贷20000应付账款2015-12-15转-14珠海实业采购货款贷10000要求（上机操作）一、用系统计管理员身份 （admin）设立操作员及设置相应权限 （密码统一为 123）如下：（10 分）

6、1、编号 A01、张文（账套主管）；2、编号 A02、李武（总账会计）；3、编号 A01、王斌（出纳员）二、用系统计管理员身份（admin）建立账套如下：（10 分）1、账套号为： 8882、账套名称为：康诚实业有限公司3、账套启用会计期： 2016 年 1 月 1 日三、用账套主管身份启用账套。 （2 分）四、用账套主管身份设置总账参数、基础档案、输入总账系统期初余额、对账及试算平衡。（ 40 分）五、用总账会计身份填填制下面1 月份发生的业务会计凭证： （30 分）（ 1）在银行提取现金 5000 元备发工资。（ 2）用现金发放工资 5200 元。（ 3）销售 A 商品取得收入款项 11700 元存入银行，其中 1700 元为销项税额。（ 4）收回广州科技贸易有限公司欠12 月 12000 元销售货款（ 5）银行支付给深圳制造有限公司 10000 元购买 A 商品，其中进项税款 1453 元。（ 6）用支票支付上月欠珠海实业有