农民专业合作社会计制度下的财务会计报表格式及填报

1、资产负债表 年 月 日会农社01表编制单位：单位：元资产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数年末数流动资产：流动负债： 货币资金175060.3509297.55 短期借款30 应收款项5994016 应付款项311864913.82585424 存货 62711052.682235000 应付工资32流动资产合计102786112.983738313.55 应付盈余返还33108448.2384972.3 应付剩余盈余3572298.8284972.3长期资产：流动负债合计362045660.852755368.6 对外投资11农业资产：长期负债： 牲畜(禽)资产12 长期借款40 林

2、木资产13专项应付款4159528071150.5 农业资产合计15长期负债合计4259528071150.5固定资产： 负债合计432640940.852826519.1 固定资产原值16126590130840 减：累计折旧1710760.1617486.07 固定资产净值20115829.84113353.93 所有者权益： 固定资产清理21 股金44500000500000 在建工程22541990.5563600 专项基金45130840固定资产合计25657819.34676953.93 资本公积46130000530000其他资产： 盈余公积47172991.47427908.3

3、8 无形资产27 未分配盈余50长期资产合计28所有者权益合计51802991.471588748.38资产总计293443932.324415267.48负债和所有者权益总计543443932.324415267.48项项目目金金额额无法收回、尚未批准核销的应收款项盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货无法收回、尚未批准核销的对外投资死亡毁损、尚未批准核销的农业资产盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产毁损和报废、尚未批准核销的在建工程注销和无效、尚未批准核销的无形资产盈余及盈余分配表会农社02表编制单位： 单位：元项目行次金额项目行次金额本本年年盈盈余余盈盈余余分分配配一、经营收入1四、本

4、年盈余16加：投资收益2加：年初未分配盈余17减：经营支出5其他转入18 管理费用6五、可分配盈余21二、经营收益10减：提取盈余公积22加：其他收入11 盈余返还23减：其他支出12剩余盈余分配24三、本年盈余15六、年末未分配盈余28成员权益变动表年会农社03表编制单位： 单位：元项目股金专项基金资本公积盈余公积未分配盈余合计年初余额本年增加数其中：其中：其中：其中：资本公积转赠国家财政直接补助股金溢价从盈余中提取盈余公积转赠接受捐赠转入资产评估增值成员增加出资本年减少数其中：按交易量（额）分配的盈余：剩余盈余分配年末余额成员账户成员姓名：联系地址：第第页页编编号号年年摘摘要要成成员员出出资资公公积积金金份份额额形形成成财财产产的的财财政政补补助助资资金金量量化化份份额额捐捐赠赠财财产产量量化化份份额额交交易易量量交交易易额额盈盈余余剩剩余余返返还还盈盈余余金金额额返返