固定资产贷款及项目融资业务——培训材料

1、投资银行处投资银行处2010年年1月月固定资产贷款及项目融资业务固定资产贷款及项目融资业务 培训材料培训材料2定义定义我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。界定标准界定标准: :贷款用途贷款用途国家统计部门统计口径国家统计部门统计口径3定义定义通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源采用项目融资方

2、式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，但项目融资业务具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征。项目融资需同时符合以下特征：4项目融资的特别风险特征项目融资的特别风险特征贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险结构以分散和降低风险其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目

3、融资业务补充规定其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目融资业务补充规定* *其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目融资业务补充规定其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目融资业务补充规定5现有贷款品种的界定现有贷款品种的界定建筑建筑贷款贷款商业按揭贷款商业按揭贷款酒店贷款酒店贷款定期贷款定期贷款循环循环贷款贷款需根据实际贷款用途界定需根据实际贷款用途界定一般属于一般属于项目融资项目融资一般不属于一般不属于固定资产贷款固定资产贷款/ /项目融资项目融资6固定资产贷款固定资产贷款/ /项目融资的生效时间项目融资的生效时间固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法2009200

4、9年年1010月月2323日日正式生效正式生效此后新签订合同的各类此后新签订合同的各类新增、加额、展期、续新增、加额、展期、续借贷款：借贷款：若符合固定资产贷款若符合固定资产贷款/ /项项目融资定义，均需遵照目融资定义，均需遵照国家相应法规和我行内国家相应法规和我行内部操作规程执行部操作规程执行此前签订合同的贷款是否追溯？此前签订合同的贷款是否追溯？银监尚未明确：银监尚未明确：尽量争取也按照此办法进行贷款尽量争取也按照此办法进行贷款用途监控（可签订补充协议）或用途监控（可签订补充协议）或加强对贷款用途的监控手段加强对贷款用途的监控手段7基本规定基本规定应符合国家的产业、土地、环保等相关政策，项

5、目融资还应符合国家的产业、土地、环保等相关政策，项目融资还应当符合国家投资管理等相关政策应当符合国家投资管理等相关政策应明确约定贷款用途、支付方式和监督贷款使用情况应明确约定贷款用途、支付方式和监督贷款使用情况应纳入统一授信额度及相关风险限额管理应纳入统一授信额度及相关风险限额管理应符合国家有关投资项目资本金制度的规定应符合国家有关投资项目资本金制度的规定应在法律文本中约定相关重要事项，见固定资产贷款应在法律文本中约定相关重要事项，见固定资产贷款/ /项目项目贷款的相关法律文本贷款的相关法律文本8固定资产贷款固定资产贷款/ /项目融资的法律文本项目融资的法律文本总行法律事务部已更新发布了适用于

6、固定资产贷款/项目融资的贷款合同文本，各分行应遵照使用，如需修改则需征得法律部门的同意。（最新文本请参见总行法律部于2010年1月19日发出之邮件）贷款合同中必须按照监管法规及我行内部操作规程要求，与客户合理约定贷款资金的实际支付方式。9职责与权限职责与权限部门部门/ /岗位岗位职责职责分行企业银行部分行企业银行部负责固定资产贷款的业务受理负责固定资产贷款的业务受理贷前调查和项目评估贷前调查和项目评估贷后过程和资产质量管理贷后过程和资产质量管理贷款回收贷款回收分行信贷部分行信贷部固定资产贷款信贷审查固定资产贷款信贷审查 信贷资产质量分类评定信贷资产质量分类评定信贷资产风险监管信贷资产风险监管（

7、如有需要，可邀请分行合规部和分行法律部共同参与）（如有需要，可邀请分行合规部和分行法律部共同参与）分行贷款管理部分行贷款管理部固定资产贷款发放与支付管理固定资产贷款发放与支付管理贷后过程和资产质量管理贷后过程和资产质量管理贷款回收贷款回收分行现金部分行现金部负责贷款资金划付负责贷款资金划付有权审批机构有权审批机构权限内固定资产贷款审批权限内固定资产贷款审批10受理受理贷前贷前调查调查审查审查审批审批贷款贷款发放发放支付支付贷后贷后管理管理业务流程业务流程分行分行企业银行部企业银行部有权审批有权审批机构机构分行企业银行部分行企业银行部分行贷款管理部分行贷款管理部分行分行现金部现金部分行分行信贷部

8、信贷部贷款贷款回收回收分行分行信贷部信贷部资金划付资金划付11支付方式支付方式受托支付受托支付自主支付自主支付我行根据借款人的提款申请和支付委托，我行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金按照规定支付给符合合同约定将贷款资金按照规定支付给符合合同约定用途的借款人交易对手用途的借款人交易对手我行根据借款人的提款申请将贷款资金发我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手符合合同约定用途的借款人交易对手* *固定资产银团贷款资金的支付管理应由代理行负责，分行应对代固定资产银团贷款资金的支付管理应由代

9、理行负责，分行应对代理行实施支付管理的授权及具体要求提出建议并在银团贷款合同中理行实施支付管理的授权及具体要求提出建议并在银团贷款合同中加以约定加以约定12支付管理流程支付管理流程支付方式支付方式受托支付受托支付自主支付自主支付*单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用我行受托支付方式分行贷款管理部审核借款人相关分行贷款管理部审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件交易资料是否符合合同约定条件分行贷款管理部通知分行现金部分行贷款管理部通知分行现金部发放贷款资金发放贷款资金分行现金部通过借款人账户支付给分行现金部通过借款人账户支付给借款人交易对手借款人交易对手分行

10、贷款管理部审核同意后通知分分行贷款管理部审核同意后通知分行现金部发放贷款资金行现金部发放贷款资金分行现金部将贷款资金发放至借款分行现金部将贷款资金发放至借款人帐户人帐户分行贷款管理部核查贷款支付是否分行贷款管理部核查贷款支付是否符合约定用途，直到借款人的贷款符合约定用途，直到借款人的贷款已全部支付或其贷款额度已失效已全部支付或其贷款额度已失效13支付管理要求支付管理要求采用借款人自主支付的，分行应在每月采用借款人自主支付的，分行应在每月1515日以前统计借款人日以前统计借款人上月发生的贷款资金支付情况上月发生的贷款资金支付情况, ,核查贷款支付是否符合约定用核查贷款支付是否符合约定用途，填写途

11、，填写“自主支付资金用途审查意见表自主支付资金用途审查意见表”，并对借款人上，并对借款人上月所有发生的自主支付情况进行整理，填写月所有发生的自主支付情况进行整理，填写“自主支付情况自主支付情况审查汇总表审查汇总表”无论以何种方式对外支付，尤其要重视关联企业之间的资无论以何种方式对外支付，尤其要重视关联企业之间的资金划付、严防虚构关联交易、化整为零等不正当手段。银金划付、严防虚构关联交易、化整为零等不正当手段。银监在近期对全国各分行的检查报告中多次提到了对贷款用监在近期对全国各分行的检查报告中多次提到了对贷款用途的实质性审查，各分行应当注重收集关于贷款用途实质途的实质性审查，各分行应当注重收集关

12、于贷款用途实质性审查的书面材料，例如他行还款凭证、往来款对应的交性审查的书面材料，例如他行还款凭证、往来款对应的交易背景或贸易合同等易背景或贸易合同等14贷后管理贷后管理贷后贷后管理管理对固定资产投资项目的收入现对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的整体现金流金流以及借款人的整体现金流进行动态监测进行动态监测如需追加贷款，应要求追加项目如需追加贷款，应要求追加项目资本金比例及担保资本金比例及担保对可能出现的不利情形（如股权对可能出现的不利情形（如股权、管理层、担保人、担保物等出、管理层、担保人、担保物等出现重大变化以及诉讼），分行应现重大变化以及诉讼），分行应对贷款风险重新评估对贷款风险重新评估对借款对借款人的还款能力、抵（质）人的还款能力、抵（质）押物的价值和担保人的担保能力押物的价值和担保人的担保能力进行贷后动态监测进行贷后动态监测每季贷款质量监控每季贷款质量监控对不良贷款参照总行对不良贷款参照总行授信管理及授信管理及信用风险管理制度信用风险管理制度- -逾期贷款回收管逾期贷款回收管理制度理制度、贷款回收及债务追讨贷款回收及债务追讨操作规程操作规程以及以及内部信贷评级和内部信贷评级和风险资产分类制度风险资产分类制度执行执行15其它事项其它事项并购贷款的资金并购贷款的资金支付监管，应遵支付监管，应遵照国家照国家商业银商业