算化考试培训课件共同学习金蝶会计电

1、目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作三、账务处理模块基本操作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电实务操作考试大纲初级会计电算化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模块模块功能点功能点考核点考核点账务处理系统初始化建立账套设置操作员分配权限设置会计期间设置记账本位币设置外币种类及汇率设置辅助核算项目设置

2、会计科目设置凭证类别输入初始余额日常业务处理输入记账凭证修改记账凭证查询记账凭证审核凭证记账查询账簿结账结账编制会计报表新建报表定义报表格式定义报表公式编制报表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电实务操作考试大纲初级会计电算化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模块模块功能点功能点考核点考核点应收/应付初始设置建立往来单位档案收付款操作日常使用录入收款单据录入付款单据往来业务核销其他应款单据其他付款单据账表查询分析工资核算初始设置建立部门档案设置工资类别建立人员档案设置工资项目定义工资计算公式录入工资原始数据定义工资转账关系日常使用录入工资变动数据工资计算计算所得税工资费用分配账表

3、查询算化考试培训课件共同学习金蝶会计电实务操作考试大纲初级会计电算化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模块模块功能点功能点考核点考核点固定资产核算初始设置设置固定资产类别设置部门档案录入固定资产原始卡片日常使用资产增加、减少、变动计提折旧账表查询算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初级会计电算化实务操作考核比例算化考试培训课件共同学习金蝶会计电目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作三、账务处理模块基本操作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作

4、五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电会计电算化核算基本流程 基本流程基本流程获得原始凭证获得原始凭证-编制记账凭证编制记账凭证-凭证审核凭证审核-凭证记账凭证记账-期末结账期末结账-编制会计报表编制会计报表原始凭证原始凭证记账凭证记账凭证修改审核修改审核凭证记账凭证记账期末结账期末结账报表编制报表编制总分账总分账明细账明细账多栏账多栏账新的账务处理循环算化考试培训课件共同学习金蝶会计电金蝶KIS总体账务处理 功能结构图功能结构图系统参数基础资料期末调汇修改审核凭证记账初始设置日常处理期末处理

5、初始余额凭证录入账簿报表查询期末结账结转损益自动转账应收应付业务凭证工资费用分配凭证固定资产卡片凭证算化考试培训课件共同学习金蝶会计电目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作三、账务处理模块基本操作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理模块基本操作 系统初始化系统初始化 日常账务处理操作日常账务处理操作 编制会计

6、报表编制会计报表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初步认识软件算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始化概述n初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要，在软件中进行相应设置，并形成启用账套理需要，在软件中进行相应设置，并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程会计期间的期初数据的工作过程n初始化是手工（或其他系统）与初始化是手工（或其他系统）与KIS专业版的数据专业版的数据信息交接信息交接n财务系统的初始化设置是所有财务系统的初始化设置是所有KIS系统进行业务操系统进行业务操作的第一步，是整个作的第一步，是整个管理工作的基础管理工作的基础，所

7、以设置尤，所以设置尤为重要为重要算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始化流程 分分5步走步走新建账套新建账套系统设置基础资料设置基础资料设置初始数据录入初始数据录入录入会计期间期初的财务和业务录入会计期间期初的财务和业务 数量、金额的余额数量、金额的余额设置计量单位、物料信息、部设置计量单位、物料信息、部 门、员工等信息，权限设置门、员工等信息，权限设置设置系统会计期间、业务参数设置系统会计期间、业务参数用户授权用户授权软件安装、配置软件安装、配置新建账套新建账套结束初始化结束初始化结束初始化后，系统就可以处理结束初始化后，系统就可以处理 日常财务、业务数据了日常财务、业务数据了13425算化

8、考试培训课件共同学习金蝶会计电初始化流程n系统初始化流程系统初始化流程 系统设置系统设置基础资料设置基础资料设置初始数据录入初始数据录入结束初始化结束初始化参数设置参数设置计量单位计量单位凭证字凭证字核算项目核算项目会计科目会计科目初始化结束初始化结束会计科会计科目引入目引入对账对账币别币别科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入用户授权用户授权其他资料其他资料新建账套新建账套部门部门客户客户职员职员供应供应商商算化考试培训课件共同学习金蝶会计电新建账套n账套本身就是一个数据库文件账套本身就是一个数据库文件n步骤步骤：“开始开始”

9、-“所有程序所有程序”-“KIS专业版专业版”-“工具工具”-“账套管账套管理理”n首次进入用户名为首次进入用户名为ADMIN，密码为空，密码为空n及时更改账套管理密码，妥善保管及时更改账套管理密码，妥善保管新建账套新建账套名词解释：名词解释：账套：存储电脑账务数据的计算机文账套：存储电脑账务数据的计算机文件或数据库。件或数据库。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电登陆KIS第一次进入用户名第一次进入用户名manager密码为空密码为空选择账选择账套套算化考试培训课件共同学习金蝶会计电系统参数设置 系统信息设置系统信息设置基础设置基础设置-系统参数系统参数系统信息系统信息记账本位币信息是最核心的

10、基础信息，只能是记账本位币信息是最核心的基础信息，只能是第一次进行系统参数设置时才更改，确定后不第一次进行系统参数设置时才更改，确定后不能再更改。能再更改。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电系统参数设置n会计期间信息设置会计期间信息设置“基础设置基础设置”-“系统参数系统参数”-“会计期间会计期间”-“设置会计设置会计期间期间”“财务参数财务参数”指定财务启用会计年度及期间，即从哪个指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶月正式使用金蝶KIS专业版财务部分专业版财务部分n注意：必须在完成会计科目引入后，指定本年利润注意：必须在完成会计科目引入后，指定本年利润科目和利润分配科目，否则无

11、法结转损益科目和利润分配科目，否则无法结转损益n选择：启用往来业务核销选择：启用往来业务核销算化考试培训课件共同学习金蝶会计电会计科目体系设置n引入会计科目引入会计科目首先确定所用的会计科目体系首先确定所用的会计科目体系然后从模板中引入然后从模板中引入步骤：步骤：“基础设置基础设置”-“会计科目会计科目”-“文件文件”菜单菜单-“从从模板引入科目模板引入科目n增加增加/维护维护会计科目，主要考虑以下几项：会计科目，主要考虑以下几项：科目代码科目代码科目名称科目名称科目类别科目类别余额方向余额方向外币核算外币核算数量核算数量核算辅助核算项目辅助核算项目算化考试培训课件共同学习金蝶会计电用户管理n

12、基础设置基础设置-用户管理用户管理n工具栏工具栏-“新建用户新建用户”n用户组中用户组中“系统管理员组系统管理员组”的人有至高无上的权限的人有至高无上的权限n授权授权n“功能权限管理功能权限管理”用于用户授权用于用户授权n详细权限点详细权限点“高级高级”n系统管理员不用授权系统管理员不用授权算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 新建账套新建账套 账套名称：友商高科账套名称：友商高科 公司名称：友商高科公司名称：友商高科 其他信息：使用默认信息其他信息：使用默认信息 系统参数设置系统参数设置 记账本位币：人民币记账本位币：人民币 账套启用期间：账套启用期间：2010年年1月，自然年度月，自然年

13、度 记用往来业务核销记用往来业务核销 会计科目体系会计科目体系 新会计准则科目体系新会计准则科目体系 本年利润科目：本年利润科目：4103 利润分配科目：利润分配科目：4104 用户授权用户授权缺省组中新增用户：萧晨缺省组中新增用户：萧晨授予所有操作权限授予所有操作权限算化考试培训课件共同学习金蝶会计电基础资料设置n初始化包括两部分内容初始化包括两部分内容n初始基础资料初始基础资料n初始数据初始数据计量单位计量单位凭证字凭证字核算项目核算项目会计科目会计科目币别币别其他资料其他资料科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入算化考试培

14、训课件共同学习金蝶会计电初始基础资料1 .部门部门2 .职员职员3 .供应商供应商4 .客户客户5 .仓库仓库6.物料物料其他自定义核其他自定义核算项目算项目币别币别凭证字凭证字计量单位计量单位会计科目会计科目核算项目核算项目1、先部门后职员、先部门后职员2、先计量单位后物料及设置科目核算属性、先计量单位后物料及设置科目核算属性3、总体原则：先使用则先录入、总体原则：先使用则先录入算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始基础资料说明n增加资料时，遵循先上级后下级的规则；如果要删除，则反之增加资料时，遵循先上级后下级的规则；如果要删除，则反之nKIS专业版所有基础资料的编码，需要分级的基础资料用专

15、业版所有基础资料的编码，需要分级的基础资料用“.”分级分级n币别币别n必须且只能存在一个基本币别，可以核算多种币别n凭证字凭证字n录入凭证时使用的用于区别凭证类别的标识，必须指定一个默认凭证字n计量单位计量单位n必须先建立计量单位组，再建立计量单位，代码不能重复n每个计量单位组中必须有一个系数是1的基本计量单位n其他计量单位通过换算系数与其换算n会计科目会计科目n一般科目n外币核算科目n带核算项目的科目，一个科目最多只能管理4个核算项目类别n数量金额的科目n损益类科目算化考试培训课件共同学习金蝶会计电设置币别及汇率 基础设置基础设置币别币别算化考试培训课件共同学习金蝶会计电设置凭证类别 基础设

16、置基础设置凭证字凭证字算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始基础资料说明 发生数据业务后，不可删除，包括数据为发生数据业务后，不可删除，包括数据为0的记录的记录 科目科目发生业务后，往来业务、数量金额辅助核算、发生业务后，往来业务、数量金额辅助核算、核算项目等属性不可更改核算项目等属性不可更改录入下级科目时，科目类别不可更改录入下级科目时，科目类别不可更改除一级科目外，其他级别在被使用用，科目代除一级科目外，其他级别在被使用用，科目代码不可更改码不可更改算化考试培训课件共同学习金蝶会计电基础资料录入n录入提示录入提示n先录入上级后录入下级先录入上级后录入下级n上下级之间，用上下级之间，用“.”

17、分级分级n核算项目左边区域，单击后增加，可以增加核算项目类核算项目左边区域，单击后增加，可以增加核算项目类别别n核算项目右边区域，单击后增加，可以增加核算项目明核算项目右边区域，单击后增加，可以增加核算项目明细别细别算化考试培训课件共同学习金蝶会计电辅助核算项目n辅助核算项目（简称核算项目，后同）是指一些具辅助核算项目（简称核算项目，后同）是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称n核算项目具有的共性核算项目具有的共性n具有相同的操作，如可以增删改，可以禁用，可以进行条形码管理，可以在单据中通过F7进行调用等。n是构成单据的必要信息，如录入单

18、据时需要录入客户、供应商、商品、部门、职员等信息。n本身可以包含多个数据，并且这些数据可以以层级关系保存和显示n共同特征n代码、名称n助记码（系统自动生成）算化考试培训课件共同学习金蝶会计电核算项目n核算项目可以起到和明细科目相同的效果核算项目可以起到和明细科目相同的效果n核算项目在与其他模块连用时可以自动生成凭证核算项目在与其他模块连用时可以自动生成凭证n如收到A单位应收款10000元，如果是明细科目此张收款单生成凭证时需指定相应科目，如果是核算项目，通过凭证模板设置，系统自动确认应收账款-A单位n查询方便查询方便n如收入成本费用按部门核算，可以查询核算项目总账查询每个部门发生的收入成本和费

19、用。n多个核算项目系统有组合表n应用方便应用方便n核算项目编码可以是数字字母等n核算项目代码可以任意长n一个核算项目类别可被多个科目选择算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 币别币别 凭证字：记凭证字：记 计量单位：计量单位： 计量单位组：重量组计量单位组：重量组 计量单位：计量单位：001，公斤公斤 科目设置科目设置 增加：增加：1002.001招商银行，核算所有币别；招商银行，核算所有币别；1002.002中国中国银行，不核算外币；银行，不核算外币；6602.001水电费，水电费，6602.002折旧费，折旧费，6602.003工资，工资，6602.099 其他其他 修改：修改：1403

20、修改为数量金额辅助核算，重量组，公斤修改为数量金额辅助核算，重量组，公斤 修改：修改：1122辅助核算客户，辅助核算客户，2202辅助核算供应商；均设置往来辅助核算供应商；均设置往来业务核算业务核算 辅助核算项目辅助核算项目部门：部门：001-办公室办公室 职员：职员：001-张张勇勇客户：客户：001-申银公司申银公司 供应商：供应商：001-中中油公司油公司代码名称汇率HKD港币0.8USD美元6.0算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 仓库仓库 001-原料仓原料仓 002成品仓成品仓 物料物料代码名称计价方法计量单位销售收入销售成本存货科目默认仓库001A材料加权平均公斤605164

21、021403原料仓002A商品加权平均公拆600164011405成品仓算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始数据录入n科目初始化数据录入科目初始化数据录入n固定资产初始数化据录入固定资产初始数化据录入n应收应付初始化数据录入应收应付初始化数据录入n固定资产、应收应付的初始化数据录入操作，提固定资产、应收应付的初始化数据录入操作，提前介绍前介绍算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始数据录入科目初始数据录入n操作步骤：操作步骤：“初始化初始化”“科目初始数据录入科目初始数据录入” 年初启用只需要录入期初数据年初启用只需要录入期初数据年中启用需要录入本年借方累计、本年贷方累计、期初、本年实际损益发

22、生额年中启用需要录入本年借方累计、本年贷方累计、期初、本年实际损益发生额n几种业务处理几种业务处理n一般科目：直接录入n外币业务：挂外币核算的科目，需要分币别录入外币金额n数量：挂数量金额核算的科目，还需要录入数量，光标点入时，具有该管理属性的科目将自动显示数量录入信息n下设有核算项目情况的处理：必须各核算项目数据分别录入n普通核算项目数据录入：点击科目数据录入界面的录入n启用往来业务的核算项目数据录入：点击科目数据录入界面的录入，同时要录入业务日期n期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项的含义n借方科目的借方年初余额期初余额+本年累计贷方发生额本年累计借方发生额n贷方科目

23、的贷方年初余额期初余额+本年累计借方发生额本年累计贷方发生额n损益类科目必须录入还应该科目本年度实际损益发生额，来源于利润表或损益表n录入完成后，年初借贷方余额相等，本年累计借贷方发生额相等，期初借贷录入完成后，年初借贷方余额相等，本年累计借贷方发生额相等，期初借贷方余额相等方余额相等算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始数据录入科目初始数据录入 特别提示特别提示 科目录入初始化数据后，该科目的属性即科目录入初始化数据后，该科目的属性即不可修改不可修改 如果要修改，则需要按以下步骤操作如果要修改，则需要按以下步骤操作在初始化界面，删除所有数据（包括不同的币在初始化界面，删除所有数据（包括不同的

24、币别）别）点击平衡，再点击刷新点击平衡，再点击刷新保存数据保存数据如果被其他资料所引用，如固定资产数据及设如果被其他资料所引用，如固定资产数据及设置、自动转账、凭证等，则还需要将其他引用置、自动转账、凭证等，则还需要将其他引用也删除也删除最后再修改数据最后再修改数据算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始数据录入固定初始数据录入 固定资产类别录入固定资产类别录入 使用状态使用状态 折旧方法折旧方法算化考试培训课件共同学习金蝶会计电初始数据录入固定初始数据录入n固定资产卡片录入固定资产卡片录入n先完成基础资料的设置，再录入卡片，带先完成基础资料的设置，再录入卡片，带“*”的项目为必的项目为必录项录

25、项n录入完成后可通过录入完成后可通过“文件文件”菜单菜单-“将初始数据传递总账将初始数据传递总账”传余额至总账传余额至总账n非年初启用，需录入本年计提折旧数及其他变动数据非年初启用，需录入本年计提折旧数及其他变动数据算化考试培训课件共同学习金蝶会计电应收应付初始化n期初可以区分应收（应付）和预收（预付）分别录入，余额为两者的差额，通过正期初可以区分应收（应付）和预收（预付）分别录入，余额为两者的差额，通过正负数表示其为预收（预付）或应收（应付）金额负数表示其为预收（预付）或应收（应付）金额n初始化数据支持从初始化数据支持从excel表引入表引入n初始数据可以分笔选择录入，也可以支持外币期初的录

26、入初始数据可以分笔选择录入，也可以支持外币期初的录入n自动将应收应付初始数据自动传递到对应会计科目下自动将应收应付初始数据自动传递到对应会计科目下n注意：传递时对应的会计科目只能下挂一个核算项目注意：传递时对应的会计科目只能下挂一个核算项目算化考试培训课件共同学习金蝶会计电启用账套n结束初始化，是进行日常业务操作的关键环节结束初始化，是进行日常业务操作的关键环节n结束初始化前提条件结束初始化前提条件财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初始数财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初始数据，综合本位币平衡才能结束初始化据，综合本位币平衡才能结束初始化所有数据已经录入，并检查、核对通过所有数据

27、已经录入，并检查、核对通过账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再更改账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再更改n启用账套后，客户端重新登录启用账套后，客户端重新登录n建议独立保存初始化时的备份建议独立保存初始化时的备份算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 科目初始数据科目初始数据 应收应付初始数据，传递到总账应收应付初始数据，传递到总账科目代码 科目名称币别/数量本年累计借方本年累计贷方期初余额1002.001招商银行 人民币 100001002.001招商银行 港币100001403原材料10012000分类代码名称 币别应收、应付账款预收、预付账款期初余额业务发生时间收款期限部门

28、业务员往来编号本位币本位币本位币应收001申银公司RMB10000100002009-12-312010-2-1办公室张勇YS001应付001中油公司RMB500050002009-12-312010-2-1办公室张勇YF001算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 固定资产类别固定资产类别办公设备办公设备其他信息如右图其他信息如右图 固定资产初始数据固定资产初始数据卡片信息卡片信息传递到总账传递到总账 平衡初始化数据平衡初始化数据 检查初始化数据检查初始化数据 启用账套启用账套资产编码GDZC-001名称联想X201固 定 资 产科目1601累 计 折 旧科目1602减 值 准 备科目160

29、3增加方式购入入账日期2009-12-25类别办公设备使用部门办公室使用状态使用中资产编码GDZC-001名称联想X201入账原值6800折旧方法平均年限预 计 使 用期间60折 旧 费 用对方科目6602.002减 值 准 备对方科目6711期初原值6800已提折旧净残值100算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理模块基本操作 系统初始化系统初始化 日常账务处理操作日常账务处理操作 编制会计报表编制会计报表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电日常账务处理操作 输入记账凭证输入记账凭证 修改记账凭证修改记账凭证 查询记账凭证查询记账凭证 审核凭证审核凭证 记账记账 查询账簿查询账簿算化考试培

30、训课件共同学习金蝶会计电日常账务处理操作 凭证录入凭证录入账务处理账务处理-凭证凭证录入录入操作项操作项l凭证字凭证字l附件数附件数l业务日期、制单日期业务日期、制单日期l摘要摘要l会计科目会计科目l借贷方发生额借贷方发生额保存凭证保存凭证 正确性控制正确性控制 凭证类型与编号凭证类型与编号 制单日期制单日期 会计科目与金额会计科目与金额算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理凭证录入n多个快捷键方便录入nF7(或鼠标双击)查看代码；F8提示代码(本界面)；F9汉字模糊查询nSPACE更改借贷方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速删除金额nF11计算器(关闭后自动回填金额)，F4新增；

31、F12保存；SHIFT+F12复原；F6现金流量nF9：凭证录入时，在科目栏录入汉字，按F9可以模糊匹配与此汉字相关的明细科目n选项-预算控制-完成企业资金事前预测、事中控制、事后分析n多强度多维度控制，如:处理客户的费用控制，借款等；n显示最新余额预算额，如:实时看到往来账户的余额n账簿连查(如付款时，查询应付款明细)n两种现金流量表的制作方式：凭证录入指定，通过T型账指定n模式凭证n凭证选项功能强大n初始化，凭证录入同步进行n摘要支持指定对应会计科目；可以建立常用摘要库算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理模式凭证模式凭证模式凭证 对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录

32、入凭证时直接调入，提高工作效率。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理模式凭证常用摘要常用摘要 对于经常用到的摘要，可以在软件中定义，方便自动获取摘要栏摘要栏-F7或或”代码代码“按钮按钮-新增新增新增类别新增类别新增明细（选择已经存在的类别）新增明细（选择已经存在的类别）算化考试培训课件共同学习金蝶会计电凭证查询 凭证录入后，对凭证的修改、查询、审核、凭证录入后，对凭证的修改、查询、审核、冲销等，都需要通过凭证查询实现冲销等，都需要通过凭证查询实现 查询凭证是一项基本操作，只有符合查询查询凭证是一项基本操作，只有符合查询条件的凭证筛选出来后，才能执行后续的条件的凭证筛选出来后，才能执行后

33、续的动作动作 动作：账务处理动作：账务处理-凭证管理凭证管理标准筛选条件标准筛选条件自定义条件自定义条件算化考试培训课件共同学习金蝶会计电凭证审核n按内部控制要求：审核人不能直接修改会计凭证n凭证录入、审核不能为同一人n审核人对凭证有意见或异议，需要录入人修改后再审核审核与复核处理不只可标错，还可加批注算化考试培训课件共同学习金蝶会计电凭证汇总n按指定的条件进行汇总，自动生成凭证汇总表按指定的条件进行汇总，自动生成凭证汇总表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电凭证更正 按会计制度要求，已记账凭证、已审核不按会计制度要求，已记账凭证、已审核不允许直接删除、修改允许直接删除、修改 对已审核、已记账凭

34、证，针对不同的错误，对已审核、已记账凭证，针对不同的错误，采取编制补充凭证、或冲销凭证的方法加采取编制补充凭证、或冲销凭证的方法加以更正以更正补充凭证：操作同凭证录入补充凭证：操作同凭证录入冲销凭证冲销凭证l通过凭证查询，找到要处理的凭证通过凭证查询，找到要处理的凭证l文件文件-冲销冲销l系统自动生成冲销凭证系统自动生成冲销凭证l保存凭证保存凭证算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理账簿与报表账簿及报表 1、支持在凭证未记账的情况下查询 2、支持跨期跨年查询 3、支持科目或核算项目分级查询 4、支持禁用科目查询 5、进行数量查询时，支持按计量单位的默认单位或科目默认单位进行查询算化考试培训

35、课件共同学习金蝶会计电账务处理账簿与报表6、总账可以联查明细账、明细账可以联查凭证算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理7、多栏账可以联查明细账、明细账可以联查凭证算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 凭证制作：用户萧晨凭证制作：用户萧晨 1月月16日，收到申银公司的欠款日，收到申银公司的欠款10000元元支票入招行账户。支票号码支票入招行账户。支票号码100001，往来，往来业务编号：业务编号：YS001 1月月8日，用现金支付水电费用日，用现金支付水电费用1000元元 1月月31日，计提折旧日，计提折旧 凭证凭证 用户用户Manager，审核所有凭证，审核所有凭证 凭证记账凭证记账

36、用户萧晨结转本月损益，生成凭证，用户用户萧晨结转本月损益，生成凭证，用户Manager，审核所有凭证，审核所有凭证 凭证记账凭证记账 查询总分类账查询总分类账 查询明细账查询明细账算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账务处理模块基本操作 系统初始化系统初始化 日常账务处理操作日常账务处理操作 编制会计报表编制会计报表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电编制会计报表 第一次使用第一次使用新建报表，根据实际内容命名报表新建报表，根据实际内容命名报表进行报表定义进行报表定义l报表格式定义报表格式定义l报表公式定义报表公式定义l设置报表参数设置报表参数l保存上述定义保存上述定义l系统预设资产负债表、利润表

37、，但具体的报表格式、系统预设资产负债表、利润表，但具体的报表格式、报表公式需要检查更改后才能使用报表公式需要检查更改后才能使用 报表使用报表使用l完成报表定义后，以后每期自动取数，快速生成完成报表定义后，以后每期自动取数，快速生成l随时可查询、打印随时可查询、打印算化考试培训课件共同学习金蝶会计电编制会计报表 新建报表新建报表报表与分析报表与分析-自定义报表自定义报表新建新建定义报表格式、定义报表取数公式定义报表格式、定义报表取数公式保存保存算化考试培训课件共同学习金蝶会计电编制会计报表 定义报表单元格格式定义报表单元格格式定义报表格式即定义报表样式定义报表格式即定义报表样式风格、操作与风格、

38、操作与Excel类似类似设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置字体、前景颜色、背景颜色、打印、单元格融字体、前景颜色、背景颜色、打印、单元格融合、显示公式合、显示公式/数据数据等等等等选择需要设置格式的单元格选择需要设置格式的单元格-右键单元属性右键单元属性 定义报表表头、表尾格式定义报表表头、表尾格式方法一：格式方法一：格式-表属性表属性方法二：右键方法二：右键-表属性表属性算化考试培训课件共同学习金蝶会计电编制会计报表 定义报表公式定义报表公式 这是实现计算机自动生成报表的最关键步这是实现计算机自动生成报表的最关键步骤骤 报表数据来源报表数据来源从

39、账务系统取数从账务系统取数手工输入手工输入通过报表内计算或报表间的其他数据计算得来通过报表内计算或报表间的其他数据计算得来公式构成公式构成l操作符：加、减、乘、除、括号等，可以直接录入操作符：加、减、乘、除、括号等，可以直接录入（英文、半角）（英文、半角）l操作数：操作数： 常数、表格中的其他数据可以直接录入； 系统定义的各种取数函数，最常用的是科目总账数据取数函数：ACCT 公式定义的过程，可以通过软件提供的公式向导引导，一步一步完成l公式向导：选中要设置的单元格公式向导：选中要设置的单元格-点击公式栏上点击公式栏上的的Fx按钮实现按钮实现保存公式定义保存公式定义算化考试培训课件共同学习金蝶

40、会计电编制会计报表 报表查询报表查询报表数据关系审核报表数据关系审核 完成前述报表设置后，可随时查询所需要完成前述报表设置后，可随时查询所需要的报表的报表 如果报表内存在数据关系的审核检查，则如果报表内存在数据关系的审核检查，则可通过可通过 工具工具-报表自动检查报表自动检查-设置审核条件，设置审核条件，定义审核关系定义审核关系 审核条件和不满足审核条件时的提示信息审核条件和不满足审核条件时的提示信息 报表报表 工具工具-报表自动检查报表自动检查-审核报表审核报表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电编制会计报表 报表查询报表查询报表数据查询报表数据查询设置查询年度、期间信息设置查询年度、期间信息

41、l工具工具-公式取数参数公式取数参数l设置查询年度、月份（期间），默认为设置查询年度、月份（期间），默认为0，表示当，表示当前的年度、月份前的年度、月份报表计算报表计算l数据数据-报表重算报表重算l或按或按F9算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 报表编制报表编制查询资产负责表查询资产负责表查询利润查询利润新建自定义报表新建自定义报表l资金科目余额简表资金科目余额简表l报表格式如下报表格式如下l报表计算报表计算l打印预览打印预览算化考试培训课件共同学习金蝶会计电目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处

42、理模块基本操作三、账务处理模块基本操作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电应收/应付账款核算模块基本操作 系统功能系统功能赊购、赊销的收付款业务处理赊购、赊销的收付款业务处理预收、预付款业务处理预收、预付款业务处理其他收付款业务处理其他收付款业务处理 建立往来单位档案建立往来单位档案应收，主要核算客户应收，主要核算客户应付，主要核算供应商应付，主要核算供应商核心要素：代码、名称核心要素：代码、名称 初始化数据初始化数据详见

43、账务处理模块基本操作中初始数据录入相详见账务处理模块基本操作中初始数据录入相关内容关内容算化考试培训课件共同学习金蝶会计电销售发票、采购发票录入 在销售、采购业务中，发票是应收应储日在销售、采购业务中，发票是应收应储日常核算的原始单据，这些单据形成应收应常核算的原始单据，这些单据形成应收应付业务单据付业务单据 销售发票录入销售发票录入销售管理销售管理-销售发票销售发票 采购发票录入采购发票录入采购管理采购管理采购发票采购发票算化考试培训课件共同学习金蝶会计电应收/应付账款核算模块基本操作 日常使用操作日常使用操作单据录入单据录入l销售、采购业务发生后，通过销售管理、采购管理销售、采购业务发生后

44、，通过销售管理、采购管理分别录入赊销、赊购的发票分别录入赊销、赊购的发票l待实际进行收款或付款时，通过收款单或付款单，待实际进行收款或付款时，通过收款单或付款单，关联对应的销售、采购发票即可关联对应的销售、采购发票即可路径：路径：l应收应付应收应付-收款单收款单l应收应付应收应付-付款单付款单l以下以收款单为例以下以收款单为例A：选择需要收款的客户：选择需要收款的客户B：选择收款类型：收款、预收款、收款退款：选择收款类型：收款、预收款、收款退款C：选择收款币别（应该与发票上的币别相同）：选择收款币别（应该与发票上的币别相同）D：选择源单：选择源单算化考试培训课件共同学习金蝶会计电往来业务核销

45、往来业务核销，指在发生的往来业务关系往来业务核销，指在发生的往来业务关系中，每一笔收款针对的是哪一笔应收的，中，每一笔收款针对的是哪一笔应收的，每一笔付款又是针对哪一笔应付的每一笔付款又是针对哪一笔应付的形成往来对账形成往来对账形成账龄分析形成账龄分析 操作路径操作路径账务处理账务处理-往来核销往来核销算化考试培训课件共同学习金蝶会计电往来核销n前提：n必须在系统参数中选中这个选项，否则【往来核销】这个功能不可用n包括了三个部分的内容，分别为核销、反核销和核销日志的查询 n往来凭证必须过账n可以按金额和数量进行核销n支持部分核销和内部冲销n支持自动核销和手工核销n提供核销日志n可以进行反核销算

46、化考试培训课件共同学习金蝶会计电往来对账单n不进行往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在没有进行往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销项目明细账的查询一样。n进行往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在采用了核销的方式，对往来对账单的查询可以按业务编号进行汇总，可以查询出未核销的资料。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电账龄分析表 选择需要分析的项目类别选择需要分析的项目类别客户客户供应商供应商其他其他 设置账龄区间设置账龄区间 确定确定算化考试培训课件共同学习金蝶会计电应收应付账款查询 操作路径操作路径应收应付应收应付-应收账款汇总表应收账款汇总表应收应付应收应付-应收账款汇总表应

47、收账款汇总表应收应付应收应付-应收账款明细账应收账款明细账应收应付应收应付-应收账款明细账应收账款明细账算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 收款练习收款练习 2010年年1月月6日销售给申银公司日销售给申银公司A商品商品200公斤，不含税单公斤，不含税单价价100，增值税发票，赊销，协议收款日期：，增值税发票，赊销，协议收款日期：2010-2-28 2010年年1月月26日收回上述欠款日收回上述欠款 付款练习付款练习 2010年年1月月8日向中油公司采购日向中油公司采购A材料材料150公斤，不含税单公斤，不含税单价价70，增值税发票，赊购，增值税发票，赊购 ，协议付款日期：，协议付款日期：

48、2010-2-23 2010年年1月月23日支付上述欠款日支付上述欠款 往来业务核销往来业务核销 将将1月已经收款的申银公司月已经收款的申银公司100000元进行往来业务核销元进行往来业务核销 核销日期：核销日期：2010-01-16 账表查询账表查询 账龄分析表账龄分析表 ，截止日期：，截止日期：2010-01-15 应收款汇总表应收款汇总表 应付款汇总表应付款汇总表 应收款明细表应收款明细表算化考试培训课件共同学习金蝶会计电目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作三、账务处理模块基本操

49、作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资核算模块基本操作 初始设置初始设置建立部门档案建立部门档案建立职员档案建立职员档案工资项目工资项目工资计算公式工资计算公式 日常使用操作日常使用操作工资数据录入工资数据录入所得税计算所得税计算定义工资费用分配关系，月末完成费用分配定义工资费用分配关系，月末完成费用分配各种报表输出各种报表输出算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理 一、基础资料：一、基础资料： 1、类别管理：开始

50、使用工资系统的第一步 2、部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入 3、项目设置：可以新增、修改、删除和排序 4、公式设置：可以设置多个方案；系统提供了条件语句和丰富的函数。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理n设置类别设置类别n部门部门职员职员n可从总账或其他类别引入(但不能引出到总账)n可手工录入(不能引出到总账)n建立职员之前，必须先建立部门、职员类别建立职员之前，必须先建立部门、职员类别n已经发生业务的职员不能删除，职员资料也不允许直接修改，必须通过变动处理处理n银行银行n用于生成银行代发文件n工资项目工资项目n逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算n固定项目

51、可复制到下期n变动项目不能复制到下期n公式n所有公式中涉及到小数计算或乘除计算的，都建议使用Roundx(计算关系计算关系,小数位数）小数位数）的函数，如Roundx(基本工资*.01,2)n否则在工资报表、凭证生成等方面可能存在几分钱的数据差异算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理二、工资录入二、工资录入选择对应的工资数据方案，录入对应的工资数据工资录入界面分2种颜色：黄色：固定项目或有计算公式的项目，不可录入。白色：需要手工录入或引入数据。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理三、所得税计算三、所得税计算1、所得项设置 2、税率设置3、所得税设置4、计算所得税：在录入了工资数据，设

52、置好所得税后，系统会自动重新计算工资并计算所得税。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电个人所得税处理四、个人所得税计算四、个人所得税计算1、工资管理-所得税计算2、点击设置功能，再点击退出3、确认4、保存算化考试培训课件共同学习金蝶会计电个人所得税处理五、所得税扣缴五、所得税扣缴1、进入工资数据录入的数据维护界面2、点击区选功能3、选定工资项目中设置的用于扣税的工资项目，如代扣税4、占击所得税功能，完成所得税数据算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理 六、工资费用分配六、工资费用分配分配是工资管理系统与财务的数据接口分配是工资管理系统与财务的数据接口工资分配是以建立分配方案的形式实现的工资分

53、配是以建立分配方案的形式实现的工资分配方案中的部门、工资类别、工资项目工资分配方案中的部门、工资类别、工资项目这三个信息是一对组合，共同构成工资数据的这三个信息是一对组合，共同构成工资数据的分配关系分配关系 可利用此功能计提各种费用，如计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务；并能自动生成凭证到总账算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理七、职员变动七、职员变动 可以实现人员信息变动（包括部门间流动、职称变动、职位异动等）和职员的禁用，并在变动当期生效。算化考试培训课件共同学习金蝶会计电工资管理八、工资报表八、工资报表 1、系统提供了丰富的工资报表 2、提供套打功能（工资条、工资发放表、工

54、资汇总表、工资统计表、职员台账表、工资职员台账汇总表、个人所得税表）算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 建立工资类别：全体员工，人民币建立工资类别：全体员工，人民币 从总账引入部门、职员从总账引入部门、职员 设置职员类别设置职员类别001普通员工普通员工002-管理人员管理人员 设置工资项目设置工资项目 公式设计公式设计 公式名称：全体员工公式名称：全体员工 应发合计应发合计=基本工资基本工资+奖金奖金+加班加班+独补独补 医疗保险医疗保险=roundx(基本工资基本工资*0.02,2) 养老保险养老保险=roundx(基本工资基本工资*0.05,2) 扣款合计扣款合计=病假病假+事假事假

55、+代扣税代扣税+医疗保险医疗保险+养老保险养老保险 实发合计实发合计=应发合计应发合计-扣款合计扣款合计项目名称数据类型位数项目属性奖金实数2可变项目加班实数2可变项目独补实数2可变项目病假实数2可变项目事假实数2可变项目医疗保险实数2可变项目养老保险实数2可变项目算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 工资数据工资数据新增职员新增职员录入工资数据录入工资数据l建立工资数据录入方案：工资数据建立工资数据录入方案：工资数据l选择公式：全体员工选择公式：全体员工l工资项目：如下表，再加：扣款合计，实发合计工资项目：如下表，再加：扣款合计，实发合计保存保存职员代码职员姓名基本工资奖金加班独补应发合计

56、病假事假代扣税医疗保险养老保险001001张张勇勇180020004004200 3690002张娟1400900320152635 2870003赵立1200670410228090 2460算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 所得税设计所得税设计梯级税率梯级税率税率项目：应发工资税率项目：应发工资所得计算：应发工资所得计算：应发工资扣除：扣除：2000 所得税处理所得税处理计算本月员工所得税，保存计算本月员工所得税，保存在工资录入中，引入所得税数据在工资录入中，引入所得税数据保存保存算化考试培训课件共同学习金蝶会计电练习 工资费用分配工资费用分配建立分配方案，如下图建立分配方案，如下图

57、生成工资费用分配凭证生成工资费用分配凭证 账薄报表查询账薄报表查询工资发放表工资发放表 工资汇总表工资汇总表工资条工资条算化考试培训课件共同学习金蝶会计电目录 一、会计电算化实务操作考试大纲一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作三、账务处理模块基本操作 四、应收四、应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作六、固定资产核算模块基本操作算化考试培训课件共同学习金蝶会计电固定资产核算模块基本操作 初始设置初始设置建立固定资产类别建立固定资产类别存放地点存放地点使用状态使用状态 日常使用操作日常使用操作资产增加资产增加资产减少资产减少资产变动资产变动计提折旧计提折旧账表查询账表查询算化考试培训课件共同学习金蝶会计电固定资产核算模块基本操作一、基础设置一、基础设置算化考试培训课件共同学习金蝶会计电固定资产核算模块基本操作二、固定资产卡片的新增算化考试培训课件共同学习金蝶会计电