1001原材料备品备件库存管理

1、无锡琳达织造有限公司 发布2015-01-23实施2015-01-22发布原材料备品备件库存管理Q/LDG10012015Q/LD无锡琳达织造有限公司企业标准原材料备品备件库存管理1 范围本标准规定了原材料、备品备件、库存定额、入库、寄售、保管、环境安全、发放、补料换货、不良品处置与盘点等事项的管理要求与方法。本标准适用于无锡琳达织造有限公司2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修订版均不适用于本标准。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。Q/LDG0706 不合格品管理Q/LDG0901 进货检验和试验管理Q/LDG

2、0502 采购管理3 职责3.1 采购部职责3.1.1 负责物资订单下达及跟踪收货。3.1.2 负责原材料备品备件的出入库、保管、退货、盘点。3.1.3 负责制定、原材料、库存定额，存放期限，并组织实施。3.2 质量管理部负责监督检查超期原材料的处理。3.3 财务部职责3.3.1 负责原材料的收、发、存的监督与检查。3.3.2 组织原材料盘点，负责账务处理。4 管理流程图（见附录A、B）5 管理内容与方法5.1 库存定额5.1.1 按原材料规格和消耗比重进行分类，实行A、B、C分类管理，具体分类标准及管理要求如下表所示：类别分类标准管理要求A物资采购金额从大到小降序排列，金额累计加总占总金额7

3、0%左右，物资种类约占10%-20%慎重控制库存，采购间隔期短，数量小，频次多。B物资采购金额从大到小降序排列，金额累计加总在70%-90%之间，物资种类约占20%-30% 比较注重地加以控制库存，采购批量一般。C其他一般控制库存，增加每次采购批量，减少订货频次。备注5.1.2 采购部根据当期原材料平均日需求量、采购提前期、安全库存和经济批量，按季度编制或调整原材料库存定额（附件一），经部门负责人批准后执行，并报财务部备案。5.1.3 体积大、质量稳定的常用物资采取供方管理库存方式，增加采购频次，平均库存周转控制在3天以内。5.1.4 需求量小、送货周期长的物资与供方协商，在双方自愿的基础上，

4、实行寄售管理。5.1.5 财务部实时监督检查各部门库存定额执行情况，每月底统计分析库存周转情况，提出整改要求，控制原材料库存。5.1.6 仓库管理员每天检查原材料库存报表，对超出库存限额的原材料，仓库管理员应通知采购员，暂缓采购；对库存不足的原材料，仓库管理员依据周、日生产计划和库存定额提出原材料辅助材料)申购单（附件二），详按Q/LDG0502执行。5.2 入库5.2.1 原材料入库检验凭据：a) 检验合格，凭检验合格报告单入库；b) 检验不合格让步接收，详按Q/LDG0706执行；c) 因生产急需来不及检验而放行，详按Q/LDG0901执行。5.2.2 仓库管理员根据入库检验凭据，当面清点

5、实物，按实际数量收货。对超出库存限额10%或不符合物资包装要求的，拒绝入库。5.2.3 原材料入库后，依据实际收货数量和当期采购价格开具“入库单”（附件三），并提交仓库管理员、财务人员和供方签字确认。此入库单一式五联，开单人执存根联，财务执财务联及统计联，供方执抵扣联及收据联。5.3 保管5.3.1 仓库实行“四无”管理，以无火灾、无盗窃、无霉变虫蛀和无差错事故为管理目标。5.3.2 仓库管理员按物资的类别、形状、特点分类分区域存放，做到两齐（库容整齐、堆放整齐）、三清（数量、质量、规格）、三洁（货架、物件、地面）、四定位（区、架、层、位，对号入库）。5.3.3 合格品、不良品、危险品等不同类

6、物资应隔离分区域存放，并做好标识。5.3.4 按物资的特点和要求做好防锈、防潮、防变质、防失效、防变形、防损坏等保管工作。5.3.5 制定库存物资的保管期限，有明确质保期要求的物资按要求执行，无明确要求的物资，如金属件为3个月，塑料件为6个月，其他为6个月；仓库管理员应经常检查库存物资的保存质量，在保管期限内如发现有霉变、变色、损坏等现象，超期储存的物资，需重新送检或隔离处置。5.3.6 贵重物品设专用保险柜、专人负责管理。进出库设双人双锁管理，两人当面点清数量和秤准重量。5.3.7 仓库物资应建立标识或“物资收发登记表”（附件四），物资出入库时仓库管理员应及时登账。5.3.8 物资须由专人配

7、备专用器具按物资特性及包装物上的要求摆放、搬运，以防损坏。5.4 环境安全管理5.4.1 仓库应加强温湿度管理，太阳光不得直射保管物资，仓库储存温度、空气湿度等参照表：项 目最低值最高值说 明空气温度54024小时内其平均值不超过35空气相对湿度50在较低温度下可以允许有较高的相对湿度，例如20时达90空气质量无有毒、有害气体5.4.2 仓库应建立库房安全管理制度，加强库房安全检查管理，按规定配置消防器材，同时，保持通道畅通，光线明亮。5.4.3 库房严禁明火，临时特殊用火须报行政部批准，作好防患措施，行政部派人在现场监督施工。5.4.4 存放危险物品的仓库须配置符合要求的防爆电器等安全防护设

8、施，配备劳动保护用品，化学品库管理员应持证上岗。5.4.5 仓库管理员做好仓库和工位器具6S管理。5.5 发放仓库管理员按“先进先出”原则，根据“领料单”发料，办理出库手续。5.6 补料换货5.6.1 若错领或缺料，生产组长填写补领原因，经车间主管确认后，填写“补领单”（附件五）办理补领手续。5.6.2 当生产材料不足时，由生产车间主管填写补领原因，办理“补料单”；损坏报废金额超出500元,须生产运营部经理确认。5.7 不良品处置5.7.1 原材料不良品处置，详按Q/LDG0706执行。5.7.2 仓库管理员应填写“材料报废报告单”（附件六）及时处理报废物资，经审批后统一处置。5.8 盘点5.

9、8.1 财务部组织仓库管理员定期盘点物资进行。A类物资或贵重物资每月至少一次，贵重物资应全盘；B类物资每两月至少一次；C类物资一季度至少进行一次；并依据盘点结果，编制“库存产品差异报表”（附件七）。5.8.2 发生盘盈盘亏，应查明原因，填写“盘点差异报告单”(附件八),生产部、财务部分别签署意见，报总经理批准。对管理不善的仓库管理员给予批评教育和赔偿盘亏金额10%的处理。5.8.3 仓库管理员认真做好账务处理工作，并将各种资料归档。6 记录 LD生供17 年 季度原材料库存定额 LD生供15 物料（辅助材料）申购单 LD生供05 入库单 LD生供11 原材料交接清单 LD生供07.1 物资收发

10、登记表 LD生供07.2 物资收发登记表 LD生计01 生产计划通知单 LD生供10 出库单 LD生供13 补领单 LD生供12 材料报废报告单 LD财会06 库存产品差异报表 LD财会07 盘点差异报告单附 录 A(规范性附录)原材料定额管理流程图采购部操作说明开始结束Y批准审批YN库存分析制订库存定额组织监督检查检查记录归档执行申请调整数据收集与整理 收集与整理当月生产计划、生产能力、库存数据等信息，分析当期平均日需求量、采购提前期、安全库存和经济批量。 原材料规格和消耗比重实行A、B、C分类管理，生产运营部根据分析结果按季度编制或调整“原材料库存定额”，经审批后，报财务部备案。 严格执行

11、库存定额，若生产计划变更，须及时提出调整定额申请，报批。 不定期检查库存定额执行情况，发现异常，应及时分析原因并组织整改。必要时，及时反馈，做好检查记录并归档。附 录 B(规范性附录)原材料库存盘点流程图仓库财务部总经理操作说明盘点准备开始分仓备份盘点表数据核对财务账务处理与归档结束Y通知财务数据偏差原因分析N库管/财务现场盘点制作盘点单制作盘点报告表盘点单审核审批Y分仓打印盘点表帐卡物不一致帐卡物一致N 销售部组织全面盘点，成品库管理员应盘点准备，编制分区盘点表，并通知财务部监盘。 盘点过程中，产品仓库不得进行数据出入库操作。 盘点结束，成品库管理员及时制作盘点表/盘点报告表，并提交财务部。

12、 如出现帐卡物不一致情况时，销售部应查明原因，及时填写“库存产品差异报表”，并报财务部。 财务部开展盘点结果的审核，无误后报总经理审批；财务部根据审批结果进行账务处理。修订码：00表 号：LD生供17附件一无锡琳达织造有限公司 年 季度原材料库存定额部门：序号产品型号规格物料名称物料编码/图号物资类别平均日需求量用量(3选1项)采购类型物料类型下限天数下限数量上限天数上限数量备注常规用量最小订货量最小计划量合计用量采购周期送货周期检验周期合计天数编制： 审批： 日期： 修订码：00表 号：LD生供15附件二无锡琳达织造有限公司物料（辅助材料）申购单 序号物料描述物料(图号)部门数量要求交货时间

13、供方交货时间申请人： 审批： 日期： 年 月 日修订码：00表 号：LD生供05附件三无锡琳达织造有限公司入 库 单No.接收部门： 年 月 日 供货部门：编码/图号物料名称部门数量单价金额送检凭证收货凭证备注第一联存根联记账价金额合计(大写)： 开票价金额合计(大写)： 主管： 复核： 开单员： 仓管员：注：此表一式五联，第一联存根联，第二联财务联，第三联抵扣联，第四联收据联，第五联统计联修订码：00表 号：LD生供11附件四无锡琳达织造有限公司原材料交接清单No.×××××接收部门： 年 月 日 供货部门：编码/图号物料名称部门发出数量实收

14、数量备注第一联接收部门留存发料人： 承运人： 接收人：注：此表一式三联，第一联接收部门留存，第二联发送部门留存，第三联接收部门统计联附件五修订码：00表 号：LD生供07.1无锡琳达织造有限公司物资收发登记表质量特性： 计量部门：物资名称库存定额型号规格最 高 数图 号最 低 数区 架 码层 位 码日 期入 库 数出 库 数结 存 数库名： 仓库员：修订码：00表 号：LD生供07.2无锡琳达织造有限公司物资收发登记卡质量特性： 计量部门：物资名称库存定额型号规格最 高 数图 号最 低 数区 架 码层 位 码批 次 号日 期入 库 数出 库 数结 存 数库名： 仓库员：修订码：00表 号：LD

15、生计01附件六无锡琳达织造有限公司生产计划通知单领料人：合同号、工作号型 号规 格部门计划生产数发料数量备 注存根计划员： 发料人： 日期： 月 日注：此表一式二联，1.存根，2.仓库修订码：00表 号：LD生供10附件八无锡琳达织造有限公司No.出 库 单 领用部门： 年 月 日 型号规格部门出库数量实收数量存根十万千百十元角分 合计金额（大写） ￥ 主管: 开单: 复核: 验收员: 保管员: 领物人:注： 此表一式三联，1存根，2收据，3财务记账。附件九修订码：00表 号：LD生供13无锡琳达织造有限公司补 领 单年 月 日编码/图号物料名称部门被领数补领原因备注第一联存根主管： 补领人： 检验员： 保管员：注：此表一式四联，第一联存根联，第二联财务联，第三仓库联，第四联废品库修订码：00表 号：LD生供12附件十无锡琳达织造有限公司材料报废报告单使用部门： 年 月 日材料名称规格及型号数量单价金额预计收回残值报废金额报废原因采购部意见质量管理部意见财务部意见部门负责人审批意见主管： 会计： 保管人： 制表：附件十一修订码：00表 号：LD财会06无锡琳达织造有限公司库存产品差异报表库位： 区 盘点人： 电话： 盘点时间： 审核人：序号产品编码产品描述部门账面库存实盘库存