杭州经济技术开发区

1、杭州经济技术开发区技术改造项目立项、财政资助办理指南目 录一、技术改造定义及可享受的优惠政策1二、技术改造项目办理流程3三、内资企业技术改造投资项目立项办理：备案制4四、外资企业技术改造项目立项办理：核准制8五、内外资企业需注意的事项12六、技改项目立项内容调整13七、技术改造项目财政资助办理14附件1-10 16八、杭州市技术改造（工业投资）项目财政资助资金管理暂行办法（2007年）杭州经济技术开发区经济发展局2008年12月26日编制杭州经济技术开发区技术改造项目立项、财政资助办理指南（经发局2007年12月26日编制）一、技术改造定义及可享受的优惠政策技术改造定义：企业为了提高经济效益，

2、提高产品质量，增加花色品种，促进产品升级换代，扩大出口，降低成本，节约能耗，加强资源综合利用和三废治理，劳保安全等目的，采用先进的，适用的新技术，新工艺，新设备，新材料等对现有设施，生产工艺条件进行改造。具体优惠政策：1、国务院关于调整进口设备税收政策的通知（国发199737号），“对符合外商投资产业指导目录鼓励类和限制乙类，并转让技术的外商投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除外商投资项目不予免税的进口商品目录所列商品外，免征关税和进口环节增值税”，“对符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录的国内投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除国内投资项目不予免税的进口商品目录所列商品外，

3、免征关税和进口环节增值税。”（进口环节增值税减免暂停）2、海关总署关于进一步鼓励外商投资有关进口税收政策的通知（署税1997791号），“对已设立的鼓励类和限制乙类外商投资企业、外商投资研究开发中心、先进技术型和产品出口型外商投资企业（以下简称五三类企业）技术改造，在原批准的生产经营范围内进口国内不能生产或性能不能满足需要的自用设备及其配套的技术、配件、备件，可按国务院关于调整进口设备税收政策的通知（国发号）的规定免征进口关税和进口环节增值税”，“资金来源应是三类企业投资总额以外的自有资金（具体是指企业储备基金、发展基金、折旧和税后利润）。”（进口环节增值税减免暂停）3、关于外商投资企业和外国

4、企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知（财税字2000049号），“凡在我国境内设立的外商投资企业，在投资总额内购买的国产设备，对符合<国务院关于调整进口设备税收政策的通知>(国发199737号)中规定的<外商投资产业指导目录>鼓励类，限制乙类的投资项目，除国发199737号规定的<外商投资项目不予免税的进口商品目录>外，其购买国产设备投资的40%可从购置设备当年比前一年新增的企业所得税中抵免”。（暂停）4、技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法（财税字1999290号），“凡在我国境内投资于符合国家产业政策的技术改造项目的企业，其项目所需国产

5、设备投资的 40可从企业技术改造设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。”（暂停）5、杭州市技术改造（工业投资）项目财政资助资金管理暂行办法（杭政办200733号），按设备实际投资额512%给予财政资助。原2006年发布的杭州市工业企业技术改造财政资助管理办法废止。 概括地讲，企业申请技术改造项目立项可获得以下好处：1、进口设备免征关税和进口环节增值税（增值税2009年暂停），购置国产设备抵免企业所得税（暂停）。2、享受杭州市财政资助。二、技术改造项目办理流程企业提交材料各级经贸主管部门按权限批准项目立项（核准或备案）省经贸委出具项目确认书向海关或国税部门备案企业技术改造项目立项的形式分：

6、核准、备案两种1、国务院关于投资体制改革的决定（国发200420号）第二条规定“对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。”2、浙江省企业投资项目核准和备案暂行办法（浙政办发200573号）第五条规定“企业投资项目区别不同情况实行核准制和备案制。各级企业投资项目主管部门依据国家颁布的政府核准的投资项目目录、外商投资产业指导目录和浙江省企业投资项目核准目录的规定，对企业投资项目实行核准制。其他企业投资项目，实行备案制。外商投资项目和境外投资项目实行核准制。” 3、简单地讲，内资企业的技改项目立项实行备案制，由政府部门出具的备案通知书作为立项依据；外资企

7、业的技改项目立项实行核准制，由政府部门出具的核准文件作为立项依据。三、内资企业技术改造投资项目立项办理：备案制（一）办理依据杭州市企业技术改造投资项目备案管理暂行办法（杭政办200617号）（二）各级政府部门备案权限的划分1、不涉及技术引进、设备引进且不涉及新增用地的项目，由开发区经发局出具项目备案通知书;2、涉及技术引进、设备引进或新增用地的，且总用汇在500万美元以下的项目，由市经委出具项目备案通知书；3、涉及技术引进、设备引进或新增用地的，且总用汇在500万美元及以上的项目，由国家发改委出具项目备案通知书。（三）企业应提交的资料企业在办理立项时，所要提供的材料主要由以下5部分组成（缺一不

8、可）。所提及的数字应以万元为单位。1、项目立项申请报告（范文见附件1）；主要表述以下6项内容：（1）企业概况和本项目实施的必要性（2）项目建设内容：项目利用场地情况，进口部分设备名称，购置部分国产设备名称，形成的生产能力。（3）项目总投资及资金来源：项目总投资，其中用汇额，资金来源。（4）项目新增经济效益：项目完成后预计年新增销售收入、利润、税金等情况。（5）说明项目符合的产业导向目录（对照产业结构调整指导目录（2005年本）（因国家发改委将发布产业结构调整指导目录（2007年本，在正式发布前仍用2005年本）。（6）公司联系人、联系电话、手机号码、传真。2、项目可行性研究报告（需要加封面、目

9、录）；主要表述以下9项内容：（1）企业概况（2）项目概况 （3）市场预测 （4）改造目标及内容（5）改造的配套条件 （6）项目进度的初步安排 （7）总投资及资金来源 （8）经济效益和社会资产分析 （9）如有技术引进内容或新增用地的，必须在可行性研究报告中加以阐述；项目所符合的产业导向目录（对照产业结构调整指导目录）必须作说明。3、营业执照复印件；4、杭州市企业技术改造投资项目备案申请表（见附件2）；5、杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单（见附件3）。提醒：国产设备和进口设备要分别集中填写，不要一行填国产设备，下一行填进口设备，再下一行又填国产设备；6、其它需说明或提交的材料（基本不需提供）

10、。注意事项：1、材料份数：（1）如由开发区出具备案通知书的，除杭州市企业技术改造投资项目备案申请表和杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单各1式7份外，其余为1式2份；（2）如由市经委出具备案通知书的，除杭州市企业技术改造投资项目备案申请表和杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单各1式7份外，其余为1式4份。2、以上5部分内容都要在相应位置加盖单位公章并按顺序用夹子夹好。因杭州市企业技术改造投资项目备案申请表和杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单各6份要还给企业，故以上5部分不需装订成册。3、企业在材料备齐后，报开发区经济发展局投资与工业经济科，联系人：李易，电话：86912087，8687

11、7951。（四）办理时限及办理结果1、由开发区经发局出具备案通知书的：企业提交的项目申报材料符合要求后，由开发区经发局受理并在5个工作日内办结。办结标志：开发区经发局出具项目备案通知书8份4份给企业（其中1份企业留存、另3份企业在办理确认书时用），2份交经发局综合科留存，1份由经发局工业科留存，1份送区环保局留存、在7份杭州市企业技术改造投资项目备案申请表主管部门意见及备案受理单位处盖章（6份给企业，1份经发局工业科留存）、在7份杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单备案受理单位处盖章（6份给企业，1份经发局工业科留存）;2、由市经委出具备案通知书的：企业提交的项目申报材料符合要求后，先由开发

12、区经发局受理，并当即在7份杭州市企业技术改造投资项目备案申请表上出具初审意见（在主管部门意见处盖章）（6份给企业，1份经发局留存，另将1份杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单留存）后，再由企业将以下材料（项目立项申请报告、项目可行性研究报告、营业执照复印件各2份、杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单6份及6份加盖经发局公章的杭州市企业技术改造投资项目备案申请表）送到市经委技改办理窗口（和平会展中心东对面楼的杭州市行政服务中心4楼，联系人：张建荣，电话：85085312 ），由市经委受理后在5个工作日内出具项目备案通知书；（注：企业在获得市经委的项目备案通知书后，需将项目备案通知书传真1份至

13、开发区经发局投资与工业经济科）3、由国家发改委出具备案通知书：企业提交的项目申报材料齐全后，经各级经贸主管部门逐级行文上报至国家发改委，由国家发改委出具项目备案通知书。（注：因极少由国家发改委出具项目备案通知书，故在此不再细述）四、外资企业技术改造项目立项办理：核准制（一）办理依据杭州市人民政府办公厅转发市发改委关于贯彻外商投资项目核准暂行管理办法实施意见的通知（杭政办20061号）（二）各级政府部门核准权限的划分1、不涉及技术引进、设备引进且不涉及新增用地的项目，由开发区经发局出具项目核准文件;2、涉及技术引进、设备引进或新增用地的，且总投资在5000万美元以下的鼓励类、允许类项目，由市经委

14、出具项目核准文件；3、涉及技术引进、设备引进或新增用地的，且总投资在5000万美元（含5000万美元）至1亿美元（不含1亿美元）的鼓励类、允许类和总投资在5000万美元以下的限制类项目，由省经贸委出具项目核准文件；4、涉及技术引进、设备引进或新增用地的，且总投资在1亿美元及以上的鼓励类、允许类和总投资在5000万美元及以上的限制类项目，由国家发改委出具项目核准文件。（三）应提交的资料企业在办理立项时，所要提供的材料主要由以下7部分组成（缺一不可）。所提及的数字应以万元为单位。1、项目申请报告（范文见附件1）；主要表述以下6项内容：（1）企业概况和本项目实施的必要性（2）项目建设内容：项目利用场

15、地情况，进口部分设备名称，购置部分国产设备名称，形成的生产能力。（3）项目总投资及资金来源：项目总投资，其中用汇额，资金来源。（4）项目新增经济效益：项目完成后预计年新增销售收入、利润、税金等情况。（5）项目符合的产业导向目录（对照外商投资产业指导目录（2007年本）或者企业符合三类企业的说明（鼓励类外商投资企业、外商投资研究开发中心、外商投资先进技术企业）。（6）公司联系人、联系电话、手机号码、传真。2、项目申请报告书（需要加封面、目录）；主要表述以下9项内容：（1）企业概况（2）项目概况 （3）市场预测 （4）改造目标及内容 （5）改造的配套条件 （6）项目进度的初步安排 （7）总投资及资

16、金来源 （8）经济效益和社会资产分析 （9）如有技术引进内容或新增用地的，必须在可行性研究报告中加以阐述；项目符合的产业导向目录或者企业符合三类企业的说明。3、杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单（见附件3）。提醒：国产设备、进口设备分别集中填写，不要一行填国产设备，下一行填进口设备，再下一行又填国产设备；并要求再填写限额以下外资项目进口设备清单（见附件4）。4、董事会决议；5、上年度经会计事务所审计的财务报告；6、营业执照复印件；7、其他需说明或提交的材料（如证明符合三类企业之一的复印件）。注意事项：1、材料份数：（1）如由开发区出具核准文件的，材料1式2份；（2）如由市经委出具核准文件的

17、，材料1式5份。2、以上7部分内容都要在相应位置加盖单位公章并按顺序用夹子夹好，不需装订成册。3、企业在材料备齐后，报开发区经济发展局投资与工业经济科，联系人：李易，电话：86912087、86877951。（四）办理时限及办理结果1、由开发区经发局出具核准文件的：企业提交的项目申报材料齐全后，由开发区经发局受理并在5个工作日内出具项目核准文件10份6份给企业（其中1份企业留存，另3份企业在办理确认书时用），2份交经发局综合科留存，1份由经发局工业科留存，1份送区环保局留存。2、由市经委出具核准文件的：企业提交的项目申报材料齐全后，先由开发区经发局初审并在5个工作日内行“请示”文件6份3份给企

18、业（其中1份企业留存），2份交经发局综合科留存，1份由经发局工业科留存）；企业将2份经发局的“请示”文件及项目立项申请报告、项目申请报告书、杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单、限额以下外资项目进口设备清单、董事会决议、上年度经会计事务所审计的财务报告、营业执照复印件、其它需说明或提交的材料各2份送到市经委技改办理窗口（和平会展中心东对面楼的杭州市行政服务中心4楼，联系人：卢轫，电话：85085311、85085259），由市经委受理后在5个工作日内出具项目核准文件。（注：企业在获得市经委的项目核准文件后，需将项目核准文件传真1份至开发区经发局投资与工业经济科）。3、由省经贸委出具核准文件的

19、：企业提交的项目申报材料齐全后，由各级经贸主管部门逐级行文上报至省经贸委，由省经贸委在5个工作日内出具项目核准文件。（注：因极少由省经贸委出具项目核准文件，故在此不再细述）4、由国家发改委出具核准文件的：企业提交的项目申报材料齐全后，由各级经贸主管部门逐级行文上报至国家发改委，由国家发改委在5个工作日内出具项目核准文件。（注：因极少由国家发改委出具项目核准文件，故在此不再细述）5、截止到目前，开发区的外商投资先进技术企业29家，名单（见附件10）。五、内外资企业需注意的事项1、项目总投资包括固定资产及铺底流动资金，固定资产包括设备投资和土建投资。2、项目核准文件的有效期为2年，项目备案的有效期

20、为1年，均自核准、备案之日起计算。有效期内项目未开工建设的，项目业主应当在有效期届满30日前向项目的原核准、备案主管部门申请延期，逾期不报，项目核准、备案文件自动失效。3、技改项目立项应在企业实施技改项目前办理，因为市财政资助是对从技改项目立项日期以后的设备实际投资额进行资助的，如果在技改项目实施中或后再来办立项手续，那么，在立项前已购置的设备将得不到财政资助。4、企业在办理技改立项后，企业经办人必须跟踪项目实施进展情况，并按时将项目进度情况报送开发区经发局。如果一个公司有多个技改项目的，要求在进度表上分行逐一填写。上报时间为：2月、5月、8月、11月25日及1月5日前。报进度时，统一用杭州经

21、济技术开发区技术改造项目进度情况表（附件5），不得口头报送。5、本文所提的各种表格，均挂在市经委网站网上办事中的下载中心处。6、已核准、备案的项目在项目执行期内发生变更的（包括设备调整，建设年限延期），应向开发区经发局办理相关变更手续，变更最多两次。实际投资额超出计划总投资额的，不予办理立项变更手续。因此，企业在立项前估算总投资额时，可适当放宽，以防部分设备调整后引起超出总投资额而带来不必要的麻烦。六、技改项目立项内容调整1、技改项目变更申请报告（范文见附件6）。（1）如因设备调整，文头用*公司关于年产*技术改造项目要求调整部分内容的申请报告。（2）如因建设年限延期，文头用*公司关于年产*技术

22、改造项目要求延期的申请报告。（3）如上述两种情况都有，则文头用*公司关于年产*技术改造项目要求调整部分内容的申请报告。2、技改项目备案通知书或核准文件复印件。3、国家鼓励发展的内外资项目确认书复印件。如果多次调整，则要求将历次调整后经批准的有关文件复印件全部附上，申请报告中增加相应内容以加说明。4、项目调整前后设备清单对照表和杭州市企业技术改造投资项目变更备案申请表（见附件7）。以上材料1式2份交开发区经发局，经发局在收齐企业变更材料后，5个工作日内行“请示”文件1式4份至市经委（“请示”文件2份交企业，1份交经发局综合科，1份工业科留存）。企业再将“请示”、 技改项目变更申请报告、国家鼓励发

23、展的内外资项目确认书复印件、项目调整前后设备清单对照表各2份等，到市经委技改办理窗口办理后续手续。七、技术改造项目财政资助办理（一）资助的范围、标准和申报程序详见市经委、市财政局杭州市技术改造（工业投资）项目财政资助资金管理暂行办法（2007年5月29日）（二）企业申请财政资助应提交的材料（要求装订成册）1、资助资金申请表（附件8）。2、项目审批部门的审批、核准或备案文件。3、注册会计师事务所出具的项目审计报告、房产测绘成果报告等。4、项目竣工验收总结报告（附件9）：指技改总结报告。5、安全生产项目应提供危险化学品生产许可证、安全生产达标等相关证明。6、企业营业执照、税务登记证等有关凭证复印件

24、。上述材料一式四份经开发区经发局工业科和开发区财政局审计与监督科审核后，由企业分别送市经委和市财政局；安全生产技改项目同时送市安全监管局。市经委、财政局、安全监管局对企业申请材料进行审定后，下达预算。（三）注意事项1、技改项目立项应在企业实施技改项目前办理，因为市财政资助是对从技改项目立项日期以后的设备实际投资额进行资助的，如果在技改项目实施中或后再来办立项手续，那么，在立项前已购置的设备将得不到财政资助。2、申报资助的时间：一年四次，分季安排（每季度末月月初上报至市经委和市财政局，其中第四季度在11月初上报）。因此，要求企业将财政资助申请资料于每季度第二个月月末前上报开发区经发局和财政局审核

25、。3、申请财政资助时相应的部门、联系人和电话：开发区财政局审计与监督科（管委会716室）、吴丹，86878750；市经委技改处（市政府大楼2018室）、俞晓霞，85252048；市财政局企业一处（解放路与中河高架交叉口东南边的财税大楼）、杨莉、87819079。附件1：*公司关于年产*技术改造项目要求备案（或核准）的申请报告杭州经济技术开发区经济发展局：本公司是生产*产品的内资或外资（合资、独资等）企业，为了*原因（如扩大生产规模、提高产品质量等目的），公司决定实施*技术改造项目，具体内容如下：一、项目内容：利用企业现有场地，通过进口*设备（填部分设备名称），购置*国产设备（填部分设备名称），

26、形成年产*的生产能力。二、投资规模及资金来源：项目总投资*万元，其中用汇*万美元，所需外汇自筹。项目所需资金从企业总投资外四项资金中的*科目（如累计折旧）列支（本句适用于外资企业）；项目所需资金自筹（本句适用于内资企业）。三、项目新增经济效益。项目建设期为*年*月至*年*月。项目完成后，预计新增年销售收入*万元，新增利润*万元，新增税金*万元。四、外资企业按下面的格式表述：该项目符合外商投资产业指导目录（2007年本）第三类制造业中第*条第*款“*”条目，为鼓励类外商投资产业。公司属鼓励类外商投资企业或外商投资研究开发中心或外商投资先进技术企业（不属于这三类企业的，不需说明这一句）。内资企业按

27、下面的格式表述：该项目符合产业结构调整指导目录（2007年本）（在国家还没正式出台2007年本前，用2005年本）第一类鼓励类第*条第*款“*”条目。经办人：* ，联系电话：* ，手机号码：*，传真：* 。 请批准为盼。 企业名称 *年*月*日附件2： 杭州市企业技术改造投资项目备案申请表 企 业 基 本 情 况项目单位名称法人代码单位地址邮政编码注册类型企业所属行业注册资金（万元）企业总资产 （万元）固定资产净值 （万元）法定代表人联系电话经办人联系电话电子信箱项 目 基 本 情 况建设项目名称拟建地址主要建设 内容及规模 （生产能力）项目所属行业建设起止年限项目征地面积（亩）新增建筑面积

28、（平方米）项 目 投 资 情 况总投资（万元）资金来源(万元)合计固定资产投资铺底流 动资金其中项目用汇 （万美元）资本金银行贷款其他土建设备安装其它新增销售收入（万元）新增利润（万元）新增税金（万元）创汇（万美元）对项目内容真实性负责并承诺本项目符合备案条件法人代表项目法人 （盖章） 年 月 日 主管部门意见 （盖章）备案受理单位 （盖章） 年 月 日 年 月 日 附件3： 杭州市企业技术改造投资项目设备采购清单项目单位名称（盖章）建设项目名称确定采购设备序号设备名称台数采购或拟采购时间金额采购设备国别人民币 (万元)用汇 (万美元)国产设备合计引进设备合计总 计注：项目申报单位须对本项目内

29、容真实性负责，并承诺本项目符合备案条件。企业填报日期： 年 月 日 备案受理单位（盖章）28附件4：限额以下外资项目进口设备清单项目单位： 单价：万美元序号设备名称规模型号数量（台、套）单价总价拟进口国别新旧状态1234567 填表日期： 联系人： 联系电话：各市、扩权县（市、区）发改委（局）、经贸委（局） 浙江省发展和改革委员会或国家级经济开发区管委会（签字） 浙江省经济贸易委员会（盖章）附件5： 杭州经济技术开发区技术改造项目进度情况表（ 2009年度）填报单位名称（盖章） 负责人： 填表人： 电话： 单位：万元，万美元序号项目名称备案（核准）文号执行期限计划总投资总用汇历年累计完成投资额

30、上年累计完成投资额本年度计划完成投资额本年累计完成投资额（含完成用汇数据）项目是否完成至3月25日至6月25日至9月25日至11月25日至1月5日万元万元万元万元万元其中用汇：万美元其中用汇：万美元其中用汇：万美元其中用汇：万美元其中用汇：万美元其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇：其中用汇： 注意：1、填写该表时的数据必须与你公司报经发局统计科固定资产投资统计报表的数据一致。2、填表时，前9列所有数据必须在3、6、9、11月30日前上报进度时填全。3、填表人应保管好此表，今后几个月的数据只需在相应空格处填写即可。4、该表按时报送至：开发区经

31、发局投资与工业经济科，联系人：李易，电话：86877951，传真：86911089，电子邮箱：Antia0223附件7： 公司（盖章） 技改项目设备清单调整对照表调整前备注调整后序号设备名称贸易国或地区数量单价总价序号设备名称贸易国或地区数量单价总价(台套)(万元)(万元)(台套)(万元)(万元)1 不变12 23 34 45 56 更新67 78 取消9 合计新增891011合计 杭州市企业技术改造投资项目变更备案申请表 编号：项目备案通知书编号项目变更后主要内容（没有发生变更的栏目，请填写“/”）企 业 基 本 情 况项目单位名称法人代码单位地址邮政编码注册类型企业所属行业注册资金（万元）

32、企业总资产 （万元）固定资产净值 （万元）法定代表人联系电话经办人联系电话电子信箱项 目 基 本 情 况建设项目名称拟建地址主要建设 内容及规模 （生产能力）项目所属行业建设起止年限项目征地面积（亩）新增建筑面积 （平方米）项 目 投 资 情 况总投资（万元）资金来源(万元)合计固定资产投资铺底流 动资金其中项目用汇 （万美元）资本金银行贷款其他土建设备安装其它新增销售收入（万元）新增利润（万元）新增税金（万元）创汇（万美元）对项目内容真实性负责并承诺本项目符合备案条件法人代表项目法人 （盖章） 年 月 日 主管部门意见 （盖章）备案受理单位 （盖章） 年 月 日 年 月 日 附件6：*公司关

33、于年产*技术改造项目要求调整部分内容（要求延期）的申请报告杭州经济技术开发区经济发展局：*公司年产*技术改造项目已由*部门（市经委、或开发区经发局）以杭经外经*号（或杭经投备案*号等相应文号）批复同意，并由省经贸委于*年*月出具项目确认书（编号：*）。目前项目实施良好。现因*原因（如生产工艺调整等），需对部分设备进行调整（或需对项目进行延期），内容如下：取消*设备；将原购置的*台*设备调整为*台；将原购置的*台*设备调整为*台*设备；将原购置的*设备价格从*万元调整为*万元；新增*设备*台。项目总投资*万元及用汇*万美元均不变，项目执行年限不变（或项目执行年限由*延长至*）。请批准为盼。 企业名称 *年*月*日附件8：杭州市技术改造（工业投资）项目财政资助资金申请表企业名称（盖章）电子邮箱地址企业地址邮 编项目 负责人联系电话项目 经办人联系电话项目备案（核准）情况项目名称备案（核准）文号及日期项目起止日期项目 总投资其中设备投资土建投资标准厂房面积 (平方米)用汇流动资金新增用地面积(亩)列入国家、省、市重点项目批文号列入“两港企